《商业银行负债业务PPT精品文档课件.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行负债业务PPT精品文档课件.ppt（24页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、商业银行经营管理学,第四章 商业银行负债业务,第一节 商业银行存款负债第二节 商业银行非存款负债第三节 商业银行负债管理案例4：商业银行存款产品的设计与创新个人外汇结构性存款,学习目标,掌握银行主要的资金来源了解不同资金来源的主要特征掌握银行存款类资金和非存款类资金的主要区别了解影响银行存款水平的因素了解负债成本率测度分析的指标掌握银行负债管理面临的金融风险,参考书目,商业银行管理商业银行负债业务商业银行产品手册商业银行经营管理,第一节 商业银行存款负债,一、传统存款业务（一）负债的含义1、银行负债是银行在经济活动中尚未偿还的经济义务。2、负债的特点：（1）是现实的、优先存在的经济义务（2）数
2、量必须是能够用货币来确定的（3）负债只能偿还以后才消失,第一节 存款负债,工商银行负债的构成 中国工商银行负债结构表 单位:亿元,（二）传统的存款业务,1、活期存款 2、定期存款 3、储蓄存款,我国商业银行的存款种类与结构 单位：亿元,二、创新的存款工具,1、新型活期存款可转让支付命令帐户（NOW 1970）超级可转让支付命令帐户（SNOW 1987）货币市场存款帐户（MMDA 1982）协议账户（NA 1977）2、新型定期存款可转让定期存单（CDS）货币市场存单（MMCD 1982）小储蓄者存单（SSC 1975）定活两便存款账户,二、创新的存款工具,3、新型储蓄账户电话转账服务（TTS
3、1971）自动转帐服务账户（ATS 1972）股金汇票账户（SDA 1974）个人退休金帐户（IRA 1974）,美国70年代以来的存款创新,存款创新的分类,第二节 非存款负债,一、短期借款的主要渠道（一）银行同业借款 1、同业拆借（拆入）：是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性资金周转，是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定头寸而相互融通资金的重要方式。2、转贴现 3、抵押借款,一、短期借款的主要渠道,（二）中央银行借款 1、再贷款：年度性贷款、季节性贷款、日拆性贷款 2、再贴现 再贴现是指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。,
4、一、短期借款的主要渠道,（三）其他短期借款渠道1、回购协议（1）回购协议是商业银行在出售金融资产获得资金的同时，同对方签定一个协议，同意在一定时期按照预定的价格再购回此项金融资产。（2）回购协议的优点：银行以政府债券为工具从事回购业务，可以不提存款准备金，减少借款成本；利率上限不适用于典型的回购协议。2、大面额存单3、欧洲货币市场借款（除中国银行外没有开通）,第二节 非存款负债,二、商业银行长期借款 1.资本性债券 2.一般性金融债券 3.国际金融债券,中国银行国内金融债券发行情况(1987-1990年)单位：人民币亿元,二、商业银行长期借款,（一）一般性金融债券（和资本性金融债券）1、担保债
5、券和信用债券2、固定利率和浮动利率债券3、普通金融债券、累进利率金融债券和贴现金融债券4、付息金融债券和一次性还本付息债券,二、商业银行长期借款,（二）（国内金融债券和）国际金融债券1、外国金融债券:指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。2、欧洲金融债券：指金融债券发行银行通过其他银行和金融机构在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。特点：债券发行属于一个国家，债券在另一个国家市场上发行，债券面值所使用的货币则属于第三国。3、平行金融债券:发行银行同时在几个国家发行以各投资国的货币标价的其他条件相同的债券。一家银行同时发行的几笔外国金融债券。,第
6、三节 负债管理,一、存款市场开拓二、负债成本分析三、银行资金获取的风险,二、负债成本分析,（一）负债成本构成1、利息成本2、营业成本3、资金成本4、可用资金成本5、相关成本6、加权平均成本,（二）负债成本分析1、存款结构和成本选择2、存款总量和成本控制3、可用资金的历史平均成本和边际成本分析,案例：商业银行存款产品的设计与创新 个人外汇结构性存款,第四章 复习思考题,关键概念：1.负债管理 2.资本风险 3.核心存款 4.资金成本 5.流动风险 6.历史加权平均成本 7.利率风险 8.边际成本复习思考题：1银行有哪些主要的资金来源?讨论不同资金来源的主要特征。2比较银行存款类资金与非存款类资金的基本作用与差别。3银行的负债管理面临哪些金融风险?4A银行向B银行转手面值175万元的大额定期存单，年利率为8，期限是180天，期满后B银行应向A银行支付多少金额?存单的年成本是多少?,
