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1、,信贷基本介绍,信贷测试组-栾晨霞,小额贷款,贸易融资,票据贴现,信贷,提起贷款，信贷？,大家印象中,。,流动资金贷款,项目贷款,以银行为中介，以偿还计息为条件的货币借贷,企业,学校,MONEY,借（存款利率）,贷(贷款利率）,企业,学校,收益,信贷流程,信贷业务品种,信贷担保,之前我们已经了解到了信贷的一些大致印象和概念，现在我们开始介绍信贷的一些相关业务知识，可能会比较枯燥哦.,信贷知识,信贷基本介绍,信贷基本介绍,信贷,信贷的六个要素,信贷的一些专业术语,银行信贷的分类,代理性存款,向中央银行借款,同业拆解和同业存放,所有者权益,银行信贷资金来源,各项存款,债券筹资,银行信贷业务：是银行
2、利用自身资金实力或信誉为客户提供资金融通或代客户承担债务的行为，并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件.,信贷分类（一）,内（贷款）表外（承兑、保函）,会计核算归属,期限,担保方式,性质和用途,固定资产流动资金消费贷款,短（1年）中（1-5年）长（5年上）,信用担保（保证、抵押、质押）,信贷分类（二）,本币外币,币种,组织形式,经营属性,使用质量,正常不良（四级、五级）,单个银行银团贷款,自营委托（中间业务）特定,信贷六要素,金额,对象（借款人）,利/费率,担保,用途,期限（偿还）,信贷六要素之一：对象,对象（借款人）企业，个人 贷款通则定义的借款人，是经工商机关核准登
3、记的企（事）业法人、其他经济组织、个体经济组织、个体工商户或中华人民共和国具有完全民事行为能力的自然人。完全民事行为能力：18岁以上公民为具备完全民事行为能力，16岁-18岁或精神病患者为限制民事行为能力，16岁以下或剥夺政治权利的犯人为无民事行为能力。,信贷六要素之二：金额,贷款金额 又称贷款限额。贷款人一般会用不同的指标，对借款人的贷款金额做出限制性规定如：(1)贷款金额不得超过一最高金额；(2)贷款金额不得超过按照最高贷款成数计算出的垒额；(3)贷款金额不得超过按照最高偿还比率计算出的金额。当借款人的申请金额不超过以上所有限额的，以申请金额作为贷款整额；当申请金额超过以上任一限额的，以其
4、中的最低限额作为贷款金额。,信贷六要素之三：利/费率,利率针对表内业务，费率针对表外利率是资金产品的价格，就像市场上其他商品有价格一样 确定因素央行管制财政政策（紧缩高利率、松动低）、资金筹集成本（付息率、贷款利率低于付息成本是不经济的、存贷利差收入构成商业银行利润，还有资金收入、手续费收入、强调效益观念）利率计算和扣收公式：本金X利率X期限 扣收方式：公司类按季或按月 个人类1年以上按月本息等额偿还方式 票据贴现在贴现时一次性扣收利息.,信贷六要素之四：用途,信贷资金的流向（结构）信贷资金的流向起到了杠杆作用，国家通过对信贷资金流向的指引，能对企业经济活动进行干预所并发挥影响和制约作用贷前对
5、信贷流向的审查，能够控制银行信贷风险贷后对信贷资金用途监控及时预警和化解信贷风险,是保证银行信贷资金安全的关键环节,信贷六要素之五：担保,为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度担保分为：信用担保（信用贷款、保证贷款）物权担保（抵押、质押）,信贷六要素之六：期限,某一贷款项目从第一笔贷款发放日到最后一笔贷款本金回收日，债权、债务关系终结的时间段 包括贷款宽限期和贷款偿还期，宽限期：是指某一贷款项目从第一笔贷款发放日至第一笔贷款本金回收日之间的时间段 实际贷款期限宽限期（名义贷款期限宽限期）/2 例：（1（51）/23年）偿还：到期一次偿还（小额、
6、短期）；等额分期偿还（无宽限期，消费信贷）；等或不等额分期偿还（有宽限期，项目贷款）,授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为,贷款到期后，借款人在未办理相关展期或转贷手续的前提下，未按照借款合同约定借款时限向发放贷款的银行归还贷款本金及利息，从而造成贷款形成超出约定期限的一种现象,授信,01,评级,02,逾期,商业银行对借款人，按照一定标准，作出信贷评级并将借款人信用分成高低不同的级别信贷评级愈低，公司的贷款成本便愈重信贷评级愈高，公司的贷款成本则愈轻,03,信贷一些专业术语（一）,贷款展期是指借款人在向贷款银行申请并获得批准的情况下，延期偿还
7、贷款的行为,坏账是指企业无法收回或收回的可能性极小的应收款项。由于发生坏账而产生的损失，称为坏账损失,展期,04,呆账,05,坏账,是指已过偿付期限，经催讨尚不能收回，长期处于呆滞状态，有可能成为坏账的应收款项,06,信贷一些专业术语（二）,信贷流程,广发银行信贷系统流程,21,三、统一授信限额核定,四、客户授信审批流程,二、客户信用评级流程,一、新增客户基本信息,六、客户出账审批流程,七、风 险 分 类,五、客户合同签订流程,九、企 业 征 信,八、贷 后 检 查,关于同业授信,关于保理业务,关于票据业务,关于信用证增额,关于资产买卖,关于担保管理,关于手工录入,关于电子商业汇票,关于实时接
8、口,主要涉及内容：,信贷业务操作流程（一）业务流程,申请与受理,调查与评价,审查与报批,Title in here,Description of the sub contents,审议与审批,贷款发放,贷后管理,信贷业务操作流程（二）贷款发放,签订合同,审议与审批,落实担保措施,发放,信贷业务操作流程（三）贷后管理,建立信贷台账,检查,到期收回,展期,逾期处理,呆帐核销,归档,信贷常见的业务品种,信贷业务品种,流动资金贷款项目贷款银团贷款委托贷款保理保函银行承兑汇票汇票贴现消费信贷,一、流动资金贷款,流动资金贷款是指商业银行向借款人发放的用于正常生产经营 周转或临时性资金需要的本外币贷款 对象
9、 经国家工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人、个体工商户、其他经济组织。不符合主体资格的情况自然人国家机关：因为属于行政拨款，无经营收入来源。事业单位分两种情况：自收自支可以申请贷款；以公益为主要目的事业单位，大都是财政拨款的不可以。学校、医院属于有争议的，视情况而定。企业法人内部职能部门和企业法人分支机构（有书面授权文件除外）,不具备法人资格，没有独立可支配财产，不能独立承担民事和经济责任。,贷款用途 流动资金贷款主要用于借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性或临时性的资金需要，借款人不得挤占挪用流动资金用于固定资产投资或其他不符合流动资金贷
10、款用途的活动。借款人流动资金贷款用于固定资产的原因：固定资产项目未获得有关部门批准立项，说明有关手续不全获不符合规定的重大事项。固贷利率比流贷利率高，企业为降低筹资成本所致。贷款种类流动资金贷款按行业可以分为工业、建筑业、商业、房地产、公共企业流动资金贷款。流动资金贷款按期限可以临时、短期和中期贷款。临时贷款：3个月以内（含）短期贷款：3个月-1年（含1年）,中期贷款：13年（含3年）,二、项目贷款,项目贷款也称项目融资，是指对需要大规模资金的项目而采取的金融活动。是银行向借款人发放的用于项目投资、房屋建造、土地开发过程中所需资金的中长期本外币贷款。特点（与传统的固产项目贷款方式相比）以项目为
11、导向。无追索权或具有有限追索权项目融资参与者共同分担项目风险非公司负债型融资信用支持多样化 所需时问较长，融资成本较高,对象 经国家工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人和其他经济组织。不符合主体资格的情况：自然人国家机关：事业单位分两种情况：自收自支可以发放贷款；以公益为主要目的事业单位，大都是财政拨款的不可以。学校、医院属于有争议的，视情况而定。企业法人内部职能部门和企业法人分支机构（有书面授权文件除外）：不具备法人资格，没有独立可支配财产，不能独立承担民事和经济责任。,贷款用途 项目贷款主要用于借款人在新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的本外币资金需要。,三、银团贷款,由获
12、准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式 特点金额大、期限长：多家银行参加组成，可以提供巨额信贷资金，克服单家银行资金和贷款规模限制；分散贷款风险：多家银行按照各自贷款的比例承担贷款风险，每家只承担其中的一部分；避免同业过度竞争：利用银团方式可以避免银行同业的过度竞争，维持市场秩序；增强业务合作：通过银团贷款业务，可以加强各银行之间的业务合作。,适用范围：一般用于交通、石化、电信、电力等行业新建项目贷款、大型设备租赁、企业并购融资等。,四、委托贷款,由委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据
13、委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等而代理发放的贷款银行 AS 受托人义务：监督款项使用、协助回收贷款收益：向委托人收取手续费风险：委托人承担资金去向：1、中小制造业企业；2、房地产；3、投向矿产现状：形成了“中国式影子银行”地方国资委叫停,五、保理,国内保理业务是指国内贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。优势：帮助企业提前回笼资金，缓解资金压力，加快资金周转、扩大市场规模银行：义务：提供贷款、应收账款催收、销售分户账管理、风险控制 收益：利息、管理费是否向供应商追索：有追索权保理 无追索权
14、保理,和流贷的区别,业务流程,账款到期催收,六、保函贷款,是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任分类依保函的性质从属性保函见索即付保函依功能和用途履约保函（进口履约保函、出口履约保函）、还款保函，投标保函，补偿贸易保函，来料加工保函，技术引进保函，维修保函，融资租赁保函，借款保函等等。,2、银行垫款,3、形成逾期贷款,业务流程,七、银行承兑汇票,基本概念和规定（一）银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商
15、业汇票。（二）办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。（三）办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月。（四）办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权。承兑申请（一）申请办理银行承兑汇票的客户必须具备的条件（二）申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行保证金和担保（一）经办行应按照客户信用等级收取保证金。（二）对A级（含）以上客户按规定比例缴存保证金以后的差额部分，应当提供足额有效的担保（抵押、质押或保证）。,40,承兑经审批同意后，信贷部门根据审批意见与承兑申请人及保证人签订银行承兑协议和相关的担保合同。对需要办理登记、转移占有或设置背书转让的，应
16、及时办妥有关手续。同时书面通知会计结算部门，并转交相关材料及其清单。会计结算部门收到信贷部门书面通知和相关材料后，对银行承兑协议、商品交易合同复印件和汇票中记载的事项是否齐全、出票人的签章是否符合规定以及出票人是否在本行开立存款账户等进行复核，复核无误后向承兑申请人收取保证金和承兑手续费，按照支付结算办法规定办理有关承兑手续。会计结算部门办理承兑后，应于当日将承兑情况准确记人有关科目。客户提供抵（质）押的，应及时登记有关登记簿和表外科目。已实现信贷管理系统与综合业务系统挂接的分行应通过系统中的审批流程完成有关操作。,41,检查及到、逾期处理银行承兑汇票签发后，承兑行应加强跟踪检查，实行管户信贷
17、员责任制，主要检查可能影响客户到期兑付能力的事项：是否按申请用途使用银行承兑汇票生产经营和财务状况是否正常；到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项；资金流向和销货款归行情况是否正常；保证人保证资格和保证能力、抵（质）押物权属和价值等有无重大变化；其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项。在银行承兑汇票到期前10日，信贷部门应通知客户将票款足额存人其账户用以付款。,42,3、银行承兑汇票到期，客户未足额交存票款的，承兑行收到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，应无条件向持票人付款，并根据承兑协议的约定，从承兑申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。同时采取以下措施
18、：将垫付款项转人“银行承兑汇票垫款”科目按有关规定计收利息；就垫付款项向承兑申请人进行催收；及时处理抵押物、质物或要求保证人履行担保义务，尽量减少垫款损失；经催收和追偿仍无法收回垫款的，应根据具体情况，及时采取包括诉讼在内的多种手段进行转化处理。4、发生银行承兑汇票垫款后，信贷部门必须将其纳人不良贷款考核范围，制定清收计划，落实清收责任。,八、汇票贴现,贴现是指商业汇票的持票人在汇票未到期前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构兑取现金的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。票据贴现是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇
19、票的其他债务人行使追索权。分类商业承兑汇票的贴现。商业承兑汇票在交易成立时，销货人向购货人签发汇票，由购货人签名承兑。销货人如需资金，经背书后，可向开户银行申请贴现。银行承兑汇票的贴现。银行承兑汇票在交易成立时，销货人向购货人签发汇票，购货人可向开户银行申请承兑，银行承兑后，购货人将汇票交给销货人收执。销货人如需现金，经背书后，可向开户银行申请贴现。期票贴现。期票，即在交易成立时，购货人向销货人发出，同意于若干日后，交付一定金额予销货人或执票人的本票。公债息票以及短期内即可到期的公债的贴现。注：根据贷款通则规定，我国商业银行的票据贴现是对商业汇票的贴现。,九、消费信贷,消费信贷也称信用消费，是
20、由金融机构提供资金，支持消费者购买消费品或进行消费活动，其贷款对象主要为消费者个人或其家庭，贷款用途以借款人置产（购买房产）、购买生活所需大额耐用消费品、改善个人生活环境或工作条件、求学、就医等为主。意义促进商业销售，加速商品流动；创造消费机会，刺激消费需求；增加生产、发展经济；调整信贷结构，分散和化解风险；增加中间业务收人，创造盈利。,对象 自然人：购买消费品或从事消费活动的消费者主要消费信贷业务品种住房消费信贷助学消费信贷信用卡消费信贷汽车消费信贷旅游消费信贷其他消费信贷,信贷担保品,信贷担保,担保品，又称“抵押品”，指银行发放贷款时作为抵押的实物，主要有土地、房屋、有价证券和商品等,担保
21、品特点,价值比较稳定，市场价格波动较小易售性较强，有广大市场，可以随时变卖易于保管，不易变质损失进行鉴定所需要的技术不很复杂 注：有鉴于担保品的特点，商品最适合作为担保品，有价证券次之，不动产最差,广发担保管理,担保分类：信用担保和非信用担保信用担保：指用公司本身的信用做担保非信用担保：抵押、质押和保证抵押担保：债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；质押：债务人或者第三人将其动产、权利凭证或者其他财产权利作为债权的担保；保证担保：保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为,抵押担保,抵押类担保分为：房地产和动产抵押两类房地产抵押包括：动产抵押包括：,质押担保（一）,质押担保分为：动产质押、股权、无形资产、其他、有价证券、保证金和保证保险动产质押包括：,质押担保（二）,质押担保分为：动产质押、股权、无形资产、其他、有价证券、保证金和保证保险股权包括：无形资产包括：其他类包括：,质押担保（三）,质押担保分为：动产质押、股权、无形资产、其他、有价证券、保证金和保证保险有价证券包括：保证金和保证保险包括：,保证担保,保证担保分为法人、自然人和保函 法人分为专业担保公司和非专业担保公司,Q&A,
