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1、2023/3/28,1,第七章,商业银行的中间业务,山东财政学院金融学院 郑萌萌,2023/3/28,2,第七章 商业银行的中间业务,本章主要内容1、中间业务与表外业务概述2、表外业务3、其它中间业务,2023/3/28,3,第一节 中间业务与表外业务概述,一、中间业务与表外业务的含义（一）中间业务的一般解释 一般是指：商业银行所从事的、按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响银行资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。包括：产生收益/费用项目：属于金融服务类，无风险 或有资产/负债项目：属于表外业务类，有风险,如：结算、代理、咨询等,如：担保、承诺、交易类等,20
2、23/3/28,4,（二）表外业务的概念,1、狭义的表外业务：(P208)指未列入银行资产负债表内，但与银行资产负债表内的资产业务和负债业务联系密切，并在一定条件下会转变为表内资产、负债业务的经营活动。理解：或有债权/债务业务；不占用银行资金但对资金构成或有损失 是具有风险的经营活动 银行的收入是非利息收入 通常在会计报表的附注中予以揭示,2023/3/28,5,（二）表外业务的概念,2.广义的表外业务：是指商业银行所从事的所有不在银行资产负债表内反映的业务。包括：（1）或有债权/债务狭义的表外业务 承诺类业务：回购业务、贷款承诺、票据发行便利等；担保类业务：保函、信用证、贷款出售、票据承兑等
3、；交易类业务 金融衍生工具 投资银行业务,互换、期权、期货、远期合约,证券代理，证券包销和分销等,2023/3/28,6,（二）表外业务的概念,（2）金融服务类业务银行传统的中间业务商业银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付业务或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。包括：信托与咨询；支付结算；各种代理业务；与贷款有关的各种服务业务；进出口服务业务：代理行业务、出口保险业务,2023/3/28,7,二、表外业务与中间业务的联系与区别,1、联系（共同点）：都不在资产负债表上反映；具有基本相同的收入形态非利息收入，如：各种服务费，咨询费、手续费，佣金等；在外
4、延上有交叉，如：信用证业务，票据承兑业务等,2023/3/28,8,二、表外业务与中间业务的联系与区别,2、二者的区别（不同点）：属性不同 中间业务中，银行以中间人身份，代客户办理收付和委托事项，而不是以信用活动的一方出现；表外业务中，银行的或有资产和或有负债可能演变为事实上的资产或负债；范围不同 中间业务中，银行是中间人；表外业务中，银行既可能是中间人或保证人，也可能是当事人；风险不同 受金融当局管理的程度不同,2023/3/28,9,三、我国对中间业务与表外业务的界定,1、商业银行中间业务暂行规定（2001年7月4日公布）定义：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收
5、入的业务。2、中国人民银行关于落实商业银行中间业务暂行规定有关问题的通知（2002年4月公布）将中间业务分为九大类，并列明每一大类下具体的品种。（见下表）,2023/3/28,10,我国关于中间业务暂行规定业务品种,2023/3/28,11,四、中间业务的基本特征,（一）一般特征1、不动用或不直接动用银行自己的资金2、不占用或不直接占用客户自己的资金3、以接受客户委托的方式开展业务4、以收取手续费的形式获取收益。,2023/3/28,12,四、中间业务的基本特征,（二）中间业务特征的新变化1、从不占用占用资金2、从不动用垫付资金3、从受托利用并出售信用4、从不承担承担一定风险5、从传统业务金融
6、衍生工具业务 中间业务特征的这种变化形成了新的权利义务关系，不象传统信贷业务所形成的债权债务关系明朗，而是间接地或不反映在资产负债表上。但“不直接作为信用活动的一方”这一基本特征没变；不运用或较少运用自己资金、不反映在报表上、提供服务、收取手续费等外在特征基本没有变化。,2023/3/28,13,第二节 表外业务,担保类业务承诺类业务交易类业务基金托管类业务其他主要表外业务表外业务的管理,2023/3/28,14,第二节 表外业务,一、担保类业务指银行以自己的信誉为申请人提供的履约保证行为，银行要承担申请人的违约风险、汇率风险、国家风险等多种风险。其实质是一种直接信贷的不同程度的替代。包括：担
7、保、银行承兑汇票、备用信用证、商业信用证及各类保函等担保使银行为被担保者承担如下责任：1、是支持者或金融后盾2、在第三方没有能力履行义务时，转为表内业务，但概率较低,2023/3/28,15,（一）备用信用证（p212）,1、概念:见P212 开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。要点：不允许银行介入纠纷、第二付款人、收取佣金2、类型（1）可撤销的备用信用证（2）不可撤销的备用信用证3.作用：对借款人来说：提高信誉，以较低成本获得资金。对开征行来说：成本较低；盈利较高（收佣金、利息）对受益
8、人来说：获得较高的安全性,2023/3/28,16,（二）商业信用证（p214）,1、概念：（p214）是广泛使用在国际贸易结算中的一种重要结算方式。2、种类:（1）按是否跟单，分为跟单信用证、光票信用证。（2）按可否撤销，分为可撤销的信用证和不可撤销的信用证（3）按议付方式，分为公开议付、限制议付和不得议付信用证。3、特点及益处（p215）（1）特点：开证行是第一付款人；信用证是独立文件（2）益处：,2023/3/28,17,（三）保函,概念：指银行应某商业交易一方当事人的要求，以其自身的信誉向商业交易的另一方担保该商业交易项下的某种责任和义务的履行，而做出的一种具有一定金额、一定期限、承担
9、某种支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。种类：投标保函、履约保函、定金保函、付款保函、质量保函、延期付款保函、补偿贸易保函等（四）银行承兑汇票 付款人 承兑银行 收款人 收款人开户行,1,2,3,4,5,2023/3/28,18,二、承诺类业务,指银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定信用的业务。分为：1.可撤销承诺 如透支额度可撤销承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。2.不可撤销承诺:如贷款承诺、票据发行便利、回购协议是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力。,2023/3/28,19,（一）
10、贷款承诺,1.概念（p240)是银行与借款客户的一种正式契约。2.类型:如下三类（1）定期贷款承诺：在规定期限内，仅能用一次 直接的备用承诺（2）备用承诺 递减的备用承诺 可转换的备用承诺 直接的循环承诺（3）循环承诺 递减的循环承诺 可转换的循环承诺,2023/3/28,20,（一）贷款承诺（p242),3.贷款承诺定价：承诺佣金的确定。通常按为使用的承诺金额，根据承诺期限计算总的承诺佣金，但不超过1%。4.优点：对借款人而言：可灵活使用资金；提高资信度对承诺银行而言：盈利性较高,2023/3/28,21,（二）票据发行便利（p216),1、概念：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资
11、的承诺。要点：1）是一项循环承诺业务借款安排2）是一种以中期承诺（5-7年），发行短期票据（3-6月）的短期信用性质的业务。3）银行为客户的票据融资提供各种便利条件。使企业获得了中期信用，而不需要支付中长期融资的较高的利息成本。4）发行人：一般企业，以商业本票形式发行；中小银行，以短期存款证形式发行。5）销售对象：主要是机构投资者和专业投资者，较少私人投资,2023/3/28,22,（二）票据发行便利（p216),2、种类：分为有包销的和无包销的票据发行便利两类，有包销的票据发行便利分为：（1）循环包销的便利（2）可转让的循环包销便利（3）多元票据包销便利（4）先包销的票据发行便利3、票据发行
12、便利市场的构成（p219)借款人、发行银行、包销银行、投资者4、益处（P218)与风险（P221)集中巨额资金，有效分担风险；充分发挥了银行在市场安排和信息提供上的优势；充分利用了银行的信誉。,2023/3/28,23,（三）贷款出售,1、概念：P2422、贷款出售的类型（1）更改（2）转让（3）参与3、特点出售银行：较高的盈利性；提前获得流动性；规避管制购买银行：分散风险；开辟了新的投资领域借款人：促进了融资的便利性4、定价：确定出售贷款的本金和利率 优质贷款：按参与方式出售，获得利差 劣质贷款：按转让方式出售，收回本金,2023/3/28,24,三、交易类中间业务,指商业银行为满足客户保值
13、或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。主要包括金融衍生工具和投资银行业务。1.远期利率协议（p222）远期合约：指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产 概念：（p222）特点：类型：2.期货金融期货（p237）概念：种类:,2023/3/28,25,三、交易类中间业务,3.期权金融期权（p239）概念：特点：种类：4.互换（p229）概念：特点：种类：（p231）,2023/3/28,26,与利率和汇率有关的或有项目,远期利率协议 1.远期利率协议的概念 远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来
14、清算日按规定的期限和本金数额由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。,2023/3/28,27,2.远期利率协议的类型,1）普通远期利率协议在此类协议中，交易双方仅达成一个远期利率合同，并且仅涉及一种货币。普通远期利率协议（Plain Vanilla FRA）交易量最大，它在币种、期限、金额、协议、利率等方面可引交易需要而调整，是其他各类远期利率协议的基础。2）对敲的远期利率协议对敲的远期利率协议（FRA Strip），是指交易者同时买入或卖出一系列远期利率合同的组合，通常一个合同的到期日与另一个合同的起息日一致，但各个合同的协议利率不尽相同。,2023/3/28,28
15、,3）合成的外汇远期利率协议合成的外汇远期利率协议（Synthetic FRA In A Foreign Currency），是指交易者同时达成远期期限相一致的远期利率协议和远期外汇交易。4）远期利差协议远期利差协议（Forward Spread Agreement，FSA）被交易双方用来固定两种货币利率之间的差异。,2023/3/28,29,3.远期利率协议的交易程序,1）交易者通过路透终端机“FRAT”画面得到远期利率协议市场定价信息，并向有关报价银行询价，进而表达交易意愿。2）报价银行对交易者的资信作了评估后，在协议日以电传的形式对交易加以确认。3）报价银行在结算日以电传形式确认结算。,
16、2023/3/28,30,example,若甲商业银行发放了一笔金额为2000万英镑，期限为9个月，利率为10%的贷款，前3个月的资金来源为8%的2000万英镑存款支持，后6个月准备通过同业市场上拆借资金来支持。银行预期英镑的市场利率不久将上升，为避免筹资成本增加的风险从乙银行买进一个6个月对9个月的远期利率协议，参照利率为6个月的LIBOR，协议利率为8%。要求：请简述远期利率协议的含义及分类，并使用远期利率协议原理说明商业银行如何固定目标利率？（提示：分别按照利率上升1%和下降1%来说明）,2023/3/28,31,（1）若利率上升，6个月的市场利率为9%，乙银行向甲银行支付（2000*1
17、%*180/360）/（1+9%*180/360）=95693.78甲银行的实际筹资金额为20000000-95693.78=19904306.22甲银行6个月到期支付利息为19904306.22*9%*180/360=895693.78甲银行支付的本利和为19904306.22+895693.78=20800000甲银行实际承担的利率仍然为800000/20000000*360/180=8%（2）若利率下降，6个月的市场利率为7%，甲银行向乙银行支付（2000*1%*180/360）/（1+7%*180/360）=96618.36甲银行的实际筹资金额为20000000+96618.36=20
18、096618.36甲银行6个月到期支付利息为20096618.36*7%*180/360=703381.64甲银行支付的本利和为20096618.36+703381.64=20800000甲银行实际承担的利率仍然为800000/20000000*360/180=8%通过以上两种分析，甲银行购买了远期利率协议后不论日后利率如何变化，都可以稳定地获得2%的贷款收益。,2023/3/28,32,金融期货,1.金融期货的概念及特点 期货交易（Futures Transaction），是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。而期货合约是指由交易双方订立的，约定在未来某日期按成交
19、时所约定的价格交割一定数量的某种商品的标准化合约。所谓金融期货交易（Financial Futures）就是指以各种金融工具或金融商品（例如外汇、债券、存款证、股票指数等）作为标的物的期货交易方式。换言之，金融期货交易是以脱离了实物形态的货币汇率、借贷利率、各种股票指数等作为交易对象的期货交易。,2023/3/28,33,金融期货的一些特点：（1）交易标的物的特定性。（2）风险性。（3）竞争性。（4）国际性。2.金融期货的种类商业银行经营的金融期货交易主要有三种：货币期货、利率期货和股票指数期货。,2023/3/28,34,1）货币期货（Currency Futures）。货币期货又称为外汇期
20、货（Foreign Exchange Futures）或外币期货（Foreign Currency Futures），是指在集中性的交易市场以公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交易。外汇期货合约是指交易双方订立的，约定在未来某日期以成交时所确定的汇率交收一定数量的某种外汇的标准化契约。2）利率期货（Interset Rate Futures）。利率期货是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。利率期货合约是指由交易双方订立的，约定在未来某日期以成交时确定的价格交收一定数量的某种利率相关商品（即各种债务凭证）的标准化契约。,2023/3/28,35,3）股票指数期货（
21、Stock Index Futures）。股票指数期货，全称为股票价格指数期货，又可简称为股指期货或期指，是指以股票市场的价格指数作为标的物的标准化期货合约的交易。3.金融期货的交易程序 1)交易者向经纪人下达交易订单。2)经纪人在接到客户的订单之后，立即通知其驻交易所的交易代表将订单递给交易所的场内经纪人。,2023/3/28,36,3)场内经纪人根据各方客户的开盘以公开竞价的方式进行交易。4)交易执行完成后，将交易纪录送交结算所。5)场内经纪人将合约通知书通过经纪商通知客户。6)如客户要求平仓，则须通知经纪人，在经由交易代表，有场内经纪人将该期货平仓，并通知结算所结算，以及将对销后的盈亏报
22、表交给客户。7)如客户不平仓，则交易所或结算所在交易日结束后都会对当日的交易进行结算。,2023/3/28,37,金融期权,1.金融期权概念及特点 期权（Option）又称选择权，指的是一种合约，在此合约中，其持有人有权利在未来一段时间内（或未来某一特定日期），以一定的价格向对方购买（或出售给对方）一定数量的特定标的物。期权的购买方为了取得这项权利，须向卖方交纳一定的期权费(Option Premium)。期权合约中约定的商品买卖价格称为“敲定价格”（Strike Price）或“执行价格”（Exercise Price）。,2023/3/28,38,金融期权是期权的一种，它的标的资产是金融商
23、品或金融期货合约。金融期权具有如下一些特点：（1）金融期权交易是一种权利的交易。（2）金融期权的买卖双方在享有的权利和承担的义务上有明显的不对称性。（3）期权交易具有高杠杆功能。购买期权可以实现“以小博大”，即以支付有限的期权费为代价而获得无限盈利的机会。,2023/3/28,39,金融期货与金融期权之间存在一定的联系，他们的价格总是相互作用、相互影响的。但二者之间也有很大的区别。首先，期权是单向的合约，只对期权的卖方产生约束，而期货合约则是双向合约，买卖双方都承担对冲合约或交割的义务；其次，期货交易双方都须交纳保证金，而在期权交易中，只有卖方须交纳保证金；另外，期货交易中，双方所承担的风险和
24、可能获利都是无限的。,2023/3/28,40,2.金融期权种类 1）根据金融期权交易买进和卖出的性质来划分（1）看涨期权(Call Option)又称买方期权、多头期权，它赋予期权购买者在规定时期内按规定价格从卖方处购买一定数量的某种特定的金融资产的权利。（2）看跌期货（Put Option）又称卖方期权、空头期权，它赋予购买者在规定时期内按规定价格出售一定数量的某种特定的金融资产的权利。,2023/3/28,41,（3）双重期权（Double Option）又称双向齐全，它授予期权的买方在规定的时期内按敲定价格买进一定数量的某种金融商品的权利，同时也赋予买方在特定的时期内以相同的价格卖出一
25、定数量的某种金融商品的权利。双重期权相当于期权的买方同时在同一成交价上既买进看涨期权又买进看跌期权，它是同一价格水平上看涨期权和看跌期权的综合运用。,2023/3/28,42,2）按交易场所是否集中和期权合约是否标准化来划分（1）场内期权（Exchange-Traded Option）又称“交易所交易期权”，是指在集中性的金融期货市场或期权市场进行交易的金融期权合约，它是标准化合约，期交易数量、敲定价格、到期日等均由交易所统一规定，且交易地点都在特定的地点，。（2）场外期权（Over The-Counter Options）又称“柜台式”期权，是指在非集中性的交易场所进行己的金融期权合约，他是
26、非标准化的合约，其交易数量、敲定价格、到期日等均由交易双方自由议定。,2023/3/28,43,3）按履约的时间不同来划分（1）现货期权（Option on Actuals）是指以各种金融商品本身作为期权合约标的物的期权，包括股票期权、外汇期权、利率期权和股票指数期权等。（2）期货期权（Option on Futures）指以各种金融期货合约作为期权合约标的物的期权，包括外汇期货期权、利率期货期权、股指期货期权等。,2023/3/28,44,（1）外汇套期保值,2023/3/28,45,（2）股价指数期货,2023/3/28,46,3.金融期权的盈亏分析,金融期权合同的买入者为了获得以后的选择
27、权，必须支付一定数量的支付权利金（Premium）给卖出者。从权利、义务角度来看，合同双方的权利义务具有明显的不对称性，具体表现为：合同签订后，买方有执行交割的权利，而无必须执行的义务，主动权在他手中；而卖出者只有被动接受执行交割指令的义务，而无相应的权利，但有一定的经济补偿，即Premium。,2023/3/28,47,1）在买入看涨期权中，（如果愿意的话）合同的买方有权在到期日或到期日之前按协议价买入合约规定的金融工具，他为此付出的代价是交付一笔权利金给合同的卖方。在合同有效期内，当合约市价低于协议价时，买方将选择不执行合约，其损失是权利金；当合约市价高于协议价时，买方会选择执行合约。此时
28、随着合同市价的上升，合同买方的损失逐渐减少；当市价超过盈亏平衡点后，执行合同就会给买方带来一定的收益，这种收益是随着市价的上升而增加的，理论上是可以达到无穷大的。,2023/3/28,48,2）在买入看跌期权中，买方是预期合约价格会下跌。如果合约市价真的下跌，并低于合约中的协议价格，那么买方可通过执行合约，即以协议价出售标的物，从而获取一定的利润；当市价高于协议价，则买方不会执行合同，只损失权利金，与买入看涨期权的不同，买入看跌期权的收益有一个比较明确的上限。与买入期权相反，期权的卖出方的损益状况是：有收益时，收益存在一个上限，即权利金；而发生损失时，其可能的损失却是无限的，一般来说要远大于权
29、力金额。即当期权买方要求执行期权合约时，对卖方来说就意味收益小于权利金甚至亏损；当期权买方放弃执行合约时，即意味着卖方可获得权利金这笔收入。,2023/3/28,49,4.金融期权的交易程序,金融期权的交易与金融期货很相似，都是在交易所大厅由经纪人进行。投资者参与交易之前，须先选定经纪商，决定交易后，将指令传达给经纪商，再由经纪商通过场内的经纪人进行交易。如果交易者不想继续持有未到期的期权头寸，那么在最后交易日或之前，它可以随时通过反向交易来对冲其原头寸。如果期权购买者向要执行期权，则他必须通知经纪人，经纪人再通知清算所，清算所会根据一套公正平等的准则，选择期权卖出这履行和约。,2023/3/
30、28,50,8.4.4 互换业务,互换的概念及特点互换（Swap），是两个或两个以上的交易对手方根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动。互换的特点：互换是一种场外交易活动，所以它有着较大的灵活性，并且能很好地满足交易双方保密的要求。除此之外，互换业务还有两个特点，一是可保持债权债务关系不变，二是能较好地限制信用风险。作为债务交换的互换交易，真正处理的只是债务的经济方面，而对原债权债务人之间的法律关系没有任何影响，即可以保持债权债务关系不变，这是互换交易的主要特点。,2023/3/28,51,2.互换的种类,互换的种类有利率互换、货币互换、商品互换和股权互换等。商业银行经常进行
31、的互换交易主要是利率互换和货币互换。1）利率互换。利率互换（Interest Swap）是质量笔债务以利率方式相互交换，一般在一笔象征性本金数额的基础上互相交换具有不同特点的一系列利息款项支付。在利率互换中，本金只是象征性地起计息作用，双方之间只有定期的利息支付流，并且这种利息支付流表现为净差额支付。利率互换是交易最大的一类呼唤，它的类型主要有三种：,2023/3/28,52,（1）息票利息互换（Coupon Swap），即从固定利率到浮动利率的互换。（2）基础利率互换（Basis Swap），即从以一种参考利率为基础的浮动利率到以另一种参考利率为基础的浮动利率的互换。（3）交叉货币利率互换（
32、Cross-Currency Interest Rate Swap），即从一种货币的固定利率到另一种货币浮动利率的互换。,2023/3/28,53,2023/3/28,54,A公司,B公司,加1%，即11%利率转让,支付11%固定利率,以LIBOR转让,支付LIBOR利率,支付10%利率,筹资1000万美元,固定利率贷款人,筹资1000万美元,以LIBOR+1%利率,浮动利率贷款人,A、B两公司利率互换流程图,2023/3/28,55,Case study,一家储蓄机构的信用级别为A级，其资产的50%为长期住房抵押贷款，这家机构提出和一家商业银行进行1亿美元的利息支付交换交易。这家商业银行信用
33、级别高，能够以LIBOR利率（8.05%）借入短期资金，以8.95%的利率借到长期资金；而储蓄机构的短期负债必须支付LIBOR+1.5%利率，长期负债须支付10.25%。说明双方如何实现这笔互换交易，使得双方受益大致均等。,2023/3/28,56,关于基金托管业务,指有托管资格的商行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算、款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作等业务。包括品种：封闭式投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务其他基金的托管业务,2023/3/28,57,五、表外业务管理,（一）发展表外业务的原因1、规避资本管制，增加盈
34、利来源2、适应金融环境变化3、转移和分散风险4、适应客户对银行服务多样化的需求5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务6、科技进步推动了银行表外业务,2023/3/28,58,五、表外业务管理,（一）表外业务的特点1、灵活性大2、规模庞大3、交易集中4、盈亏巨大5、透明度低二、表外业务的风险 信用风险、市场风险、国家风险、流动性风险、筹资风险、结算风险、运作风险、定价风险、经营风险、信息风险,2023/3/28,59,五、表外业务管理,（三）表外业务的管理1、商业银行对表外业务的管理2、对表外业务活动的监管3、调整会计揭示方法,2023/3/28,60,第三节 其他中间业务,支付结算类中
35、间业务银行卡业务代理类中间业务咨询顾问类业务,2023/3/28,61,一、支付结算类中间业务,支付结算业务是商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。按照我国颁布的支付结算制度（1997年）规定：1、结算工具：“三票一卡一证”（1）三票：银行本票、支票、汇票（按签发人不同分为：银行汇票、商业汇票）（2）信用卡结算即：“一卡”（3）信用证结算即：“一证”2、结算方式即：“三方式”（1）汇兑方式：分为电汇、信汇（2）委托托收方式：（3）托收承付方式：分为国内托收结算、国际托收结算,2023/3/28,62,一、支付结算类中间业务,3、其他支付结算业务：包括利用现代
36、支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。如：大额支付系统、系统内资金清算系统等。体现为“三无”特征：无人自助服务：自动付款机(CD)、自动取款机(AD)、自动出纳机（ATM)无现金交易：银行同业自动财务转帐系统、售货点终端机（POST）转帐系统无凭证交易：银行间的资金收付处理系统、银行间的电子转帐系统、,2023/3/28,63,二、银行卡业务,银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。1.根据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡分为转账卡、专用卡和储值卡2
37、.依据结算的币种不同，银行卡分为人民币卡业务和外币卡业务,2023/3/28,64,二、银行卡业务,3.按使用对象，分为单位卡和个人卡4.按载体材料不同，分为磁性卡和智能卡5.按使用对象的信用等级，分为金卡和普通卡6.按流通范围，分为国际卡和地区卡7.其他分类方式，商行与盈利性机构或非盈利性机构合作发行联名卡、认同卡等,2023/3/28,65,三、代理类中间业务,代理类中间业务指商行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务.包括：1.代理政策性银行业务，2.代理央行业务3.代理商行业务4.代收代付业务5.代理证券业务6.代理保险业务7.其他代理业务,2023
38、/3/28,66,四、咨询顾问类业务,指商行依靠自身在信息、人才、信用等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营者管理或发展的需要的服务活动1、企业信息咨询业务包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金、资信证明、企业管理咨询等,2023/3/28,67,四、咨询顾问类业务,2、资产管理咨询业务，指为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务，包括投资组合建议、投资分析、税务服务、信息提供、风险控制等3、财务顾问业务，包括大型建设项目顾问业务和企业并购顾问业务。4、现金管理业务，指商行协助企业，科学合理地管理现金账户头寸及活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效益的目的,
