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1、关于【】公司之法律尽职调查报告 致:【】公司【】公司之法律尽职调查报告敬启者：【】事务所(以下简称“本所”)为向【】公司【】事宜提供法律服务之目的，对贵司进行了法律尽职调查。本所的法律尽职调查基于贵司向我们提供的文件、资料以及贵司相关管理人员口头介绍的信息。鉴于项目的完成系循序渐进的过程，本报告仅为初步性质，我们将根据项目的进展及贵司的实际需要逐步开展进一步调查，向贵司提供补充调查报告。在提供相关法律建议时，我们的依据是中华人民共和国现行有效的法律、法规、规章及其他规范性文件。为出具本报告，我们特作如下声明：一、本报告仅依据其出具日或之前我们所获知的事实而出具。对其出具日以后可能发生的法律法规
2、的颁布、修改、废止和/或合同主体的变更，我们并不表示任何意见。二、本报告仅就法律问题陈述意见，并不作任何商业判断或陈述其他方面的意见。三、本报告仅供贵司参考之用。基于以上的陈述内容，我们提交本报告。本尽职调查报告中简称的意义本尽职调查报告中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：中国指中华人民共和国，就本律师工作报告而言，不包括香港、澳门和台湾本所指【】律师事务所元、人民币元指中国法定货币人民币元一、基本情况（一）公司基本情况【】现持有【】工商行政管理局2013年1月7日核发的企业法人营业执照（注册号【】）。名称住所法定代表人注册资本实收资本公司类型经营范围成立日期营业期限（二）公司股
3、东及股权结构现【】全体股东的股东均已在【】股权托管中心办理了股权托管。2011年1月20日，【】股权托管中心向【】核发了股权证持有卡。上述股份增发的具体情况详见本尽职调查报告之“二、公司的设立及历史沿革”。1.【】【】，男，汉族，1972年6月15日出生，中国国籍，住址为【】。2.【】【】，男，汉族，1954年3月3日出生，中国国籍，住址为【】。3.【】公司【】公司成立于2003年10月23日，注册号为【】，住所为【】，法定代表人【】，公司类型为有限责任公司，注册资本人民币3,240万元，实收资本人民币3,240万元，经营范围为“对工业、农业、房地产业投资（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效
4、地许可证方可经营）”。【】现持有公司4,000万股股份，占总股本的62.21%。4.【】公司【】公司成立于1999年11月1日，注册号为【】，住所为【】，法定代表人【】，公司类型为有限责任公司（国有独资），注册资本人民币100亿元，实收资本人民币100亿元，经营范围为“收购并经营中国工商银行剥离的不良资产；债务追偿，资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他
5、业务。”【】现持有公司100万股股份，占总股本的1.56%。二、公司的设立及历史沿革（一）1992年4月设立【】前身为中外合资企业【】，成立于1992年4月8日。1992年3月6日，【】与【】公司签订合资经营企业合同及合资企业章程，约定共同投资兴办合资经营企业。1992年3月28日，【】市外商投资工作委员会作出“【】号”市外资委办公室关于合资经营【】公司可行性研究报告、合同、章程及董事会成员的批复，批准了【】的项目可行性研究报告、合营公司合同、章程及董事会成员名单。同日，【】市人民政府颁发了【】号中华人民共和国中外合资经营企业批准证书，批准的企业名称为【】公司（英文名称【】），地址为【】，合资
6、者为【】、【】，投资总额人民币一百八十万元，合资年限为十二年，经营范围为【】。1992年4月8日，国家工商总局核发了注册号为【】企业法人营业执照，核准的企业名称为【】公司（英文名称【】），地址为武汉市武昌区武珞路230号，企业类别为合资经营，经营范围为【】，注册资本为人民币一百八十万元，有效期自1992年4月8日至2004年4月8日。1993年2月1日，【】会计师事务所出具【】号验资报告,确认【】截止1992年12月1日的实收资本额为人民币一百八十万元整，占注册资本总额的100%，其中【】投资人民币88.2万元，占注册资本的49%，【】投资139,445.46美元和港币212,294元，折合人
7、民币91.8万元。（二）2012年12月的变更经营范围、第一次增资2012年10月25日，【】与【】签订【】公司新增股份发行及认购协议。双方约定：【】向【】发行130万股股份，【】的注册资本由发行新增股份前的6,300万元增至6,430万元。【】认购130万股，认购价格为每股8.05元，认购价款为1,046.50万元。其中130万元计入【】的注册资本，其余916.5万元计入【】的资本公积。2012年11月8日，【】召开2012年第二次股东大会，通过以下决议：1、变更公司经营范围为生物工程产品、冻干粉针剂生产、销售，本公司产品及技术进出口业务。2、对【】定向增发130万股权，由其出资人民币1,0
8、46.5万元购买，其中130万元计入公司的注册资本，其余916.5万元计入公司的资本公积。总股本由6,300万股增发至6,430万股。3、并同意修改章程中相关条款。2012年12月6日，【】会计师事务所出具【】号验资报告。截至2012年12月5日止，【】已收到【】投资缴纳的出资款项1,046.5万元，均为货币出资。截至2012年12月5日，【】变更后的累计注册资本人民币6,430万元，累计股本人民币6,430万元。本次增资后，【】的股权结构如下：股东名称股份（万股）比例2013年1月7日，【】市工商行政管理局【】分局核发了注册号为【】的企业法人营业执照，确认了本次变更，登记的注册资本6430万
9、元，经营范围为“本公司产品及技术的进出口业务。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效的许可证方可经营）生物工程产品、冻干、粉针生产、销售（许可证有效期至2015年12月31日）”三、公司的业务情况（一）【】现在具备的各项经营资质公司现在持有【】工商行政管理局【】分局核发的注册号为【】的企业法人营业执照，经营范围为“本公司产品及技术的进出口业务。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效的许可证方可经营）生物工程产品、冻干、粉针生产、销售（许可证有效期至2015年12月31日）”公司现在持有【】市质量技术监督局颁发的代码为72466703-8的中华人民共和国组织机构代码证，有效期自2012年8月14
10、日至2016年8月13日。公司现持有【】国家税务局、【】地方税务局2013年1月18日颁发的编号为【】号税务登记证，登记为增值税一般纳税人。公司现在持有【】2011年1月1日颁发的编号为【】的中华人民共和国药品生产许可证，生产地址为【】，生产范围为冻干粉针剂，有效期至2015年12月31日。公司现持有国家食品药品监督管理局2011年3月23日颁发的证书编号为【】的中华人民共和国药品GMP证书，认证范围为冻干粉针剂，有效期至2013年12月31日；以及国家食品药品监督管理局2009年3月25日颁发的证书编号为【】的中华人民共和国药品GMP证书，认证范围为注射用抗乙型肝炎转移因子（冻干粉针剂），注
11、射用鼠神经生长因子（冻干粉针剂），有效期至2014年3月25日。（二）【】现有生产品种剂型及文号情况序号药品名称批件号剂型药品批准文号有效期核发日期备注1冻干粉针剂20160110201101112冻干粉针剂20150929201009303冻干粉针剂20150929201009304冻干粉针剂20150929201009305冻干粉针剂2015092920100930（三）【】须遵守的国内药品管理类主要法律、法规和规章序号法律法规名称发布部门效力级别1中华人民共和国药品管理法全国人大常委会法律2中华人民共和国药品管理法实施条例国务院行政法规3药品生产监督管理办法国家食品药品监督管理局（原国家
12、药品监督管理局）部门规章4药品注册管理办法国家食品药品监督管理局（原国家药品监督管理局）部门规章5药品生产质量管理规范国家卫生和计划生育委员会（原卫生部）部门规章6药品经营质量管理规范国家卫生和计划生育委员会（原卫生部）部门规章7药物临床试验质量管理规范国家食品药品监督管理局（原国家药品监督管理局）部门规章8药品流通监督管理办法国家食品药品监督管理局（原国家药品监督管理局）部门规章四、公司的主要财产（一）土地、房产的情况【】现持有【】号房屋所有权证，房屋所有权人为【】，座落于【】，设计用途为办公、工、交、仓，建筑面积合计16,420.47平方米。【】现持有的【】号国有土地使用证，土地使用权人为
13、【】公司，座落于【】，地类（用途）为工业用地，土地使用权总面积为130127.06平方米，使用期限至2043年11月11日止，发证日期为2002年6月11日。（二）在建工程【】现正在自有土地上建设综合制剂车间。根据该工程建设工程项目报建表，登记的工程编号为42019720120316001，工程名称为综合制剂车间建设项目，工程地点为【】。该工程已于2012年9月5日取得【】号建设工程规划许可证、2011年5月30日取得编号为【】号建设用地规划许可证、2012年9月24日取得编号为【】的建筑工程施工许可证。2012年10月22日【】市环境保护局办公室已出具【】号市环保局关于【】建设项目环境影响报
14、告书的批复。2012年9月5日，【】与【】公司签订了湖北省建设工程施工合同。（三）【】拥有无形资产的情况1.商标（1）国内商标根据公司提供的资料，【】在中国大陆取得了6项注册商标，详细信息如下：序号注册号标志类别申请人/权利人取得方式申请日期注册有效期123452.专利根据公司提供的资料，【】公司已取得3项发明专利，具体如下：序号专利号专利名称专利类型专利权人专利权期限123根据公司提供的资料及本所律师核查，【】未在其主要财产的所有权或使用权上设定抵押或担保。（四）【】的租赁房屋情况2009年12月22日，【】与【】公司签订厂房租赁合同，【】向【】出租【】的厂房，建筑面积为4162.33平方米
15、。厂房用于生产、经营，租赁期限为2010年1月1日起至2019年12月30日止，月租金为6.6万元。六、重大债权债务（一）借款合同2012年11月5日，【】与【】银行开发区支行签订合同编号为“B029001200BO”的流动资金借款合同，借款期限为自贷款发放日起1年，借款金额为人民币2,000万元，利率为借款期限对应档次的中国人民银行基准贷款利率上浮20%。（二）技术开发合同2012年3月9日，【】与【】公司（以下简称“【】”）签订技术开发合同，【】委托【】进行聚乙二醇化重组人睫状神经营养因子注射液的研究开发工作，【】协助【】获得聚乙二醇化重组人睫状神经营养因子注射液临床批件。【】享有聚乙二醇
16、化重组人睫状神经营养因子注射液的技术成果和该药品的所有权及使用权，【】应将与本项目有关的专利权按本合同约定转让给【】。合同期限为2012年3月9日至2017年3月9日八、组织结构及公司治理情况（一）公司组织结构图（二）股东大会根据公司现行有效的公司章程，股东大会为公司权力机构，公司股东大会现有自然人股东【】名，法人股东【】名。公司的股东具体情况详见本尽职调查报告“一、基本情况”。（三）董事会公司董事会为股份公司的决策机构，向股东大会负责并报告工作。根据公司章程的规定，董事会由5名董事组成，由股东大会选举和更换；董事任期3 年，可连选连任；董事会设董事长1名。各董事简历如下：（四）监事会公司监事
17、会负责监督检查公司的财务状况，对董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务进行监督，维护公司和股东利益。监事列席董事会会议。监事会由3名监事组成，其中1名为监事会主席，监事由股东代表和公司职工代表担任，股东代表监事由股东大会选举和更换；职工代表监事由公司职工民主选举产生和更换，公司职工代表担任的监事不少于监事人数的三分之一；监事任期3年，可连选连任。各监事简历如下：（五）高级管理人员公司设总经理1名，对董事会负责，主持公司的生产经营管理工作；现有副总经理2名。总经理由董事会聘任或解聘，每届任期3年，连聘可以连任；总经理列席董事会会议。各高级管理人员简历如下：十、公司的税务（一）主要税种及税率税
18、种计税依据税率增值税（一般纳税人）销项税额-进项税额17%增值税（简易征收）销售收入6%营业税营业收入5%城市维护建设税应纳流转税额7%教育费附加应纳流转税额3%堤防费应纳流转税额2%地方教育附加应纳流转税额2%企业所得税应纳流转税额15%（二）税收优惠（1）【】自2011年10月13日取得编号为GF201142000066的高新技术企业证书，根据中华人民共和国企业所得税法（以下简称“企业所得税法”）第28条的规定，适用15%的优惠税率；（2）根据企业所得税法第30条第1款及中华人民共和国企业所得税法实施条例第95条规定，【】研究开发新技术、新产品、新工艺所发生的研究开发费，未形成无形资产计入
19、当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上加计50%扣除。十一、劳工政策（一）根据公司提供的资料，公司现时员工情况如下：员工专业结构人数占员工总数比例（%）管理人员116%销售人员3820%生产人员8343%财务人员84%技术人员3317%其他人员189%员工受教育程度人数占员工总数比例（%）研究生及以上学历84%本科学历5428%大专学历8444%大专以下学历4524%员工年龄分布人数占员工总数比例（%）51岁以上84%4150岁2915%3140岁5529%30岁以下9952%合计191100.00%（二）社保及公积金缴费情况根据公司提供的资料，公司2010-2012年度为员工足额缴纳了各项社
20、会保险。除实习生、返聘人员及部分第一个月入职的职工未及办理外，公司为其他全部员工缴纳了各项保险及公积金。【】2012年2011年度2010年度实缴人数未缴人数实缴人数未缴人数实缴人数未缴人数养老保除1741716571632医疗保险1741716571632失业保险1741716571632生育保险1741716571632工伤保险1741716571632住房公积金1692215913/根据公司提供的资料，公司为员工缴纳社保金额情况如下：日期应缴额实缴额差额2010年合计1264401.541264401.5402011年合计1525791.781525791.7802012年合计17789
21、25.061778925.060公司与员工社会保险缴纳费用承担比例如下：缴纳项目缴纳比例单位承担费用（每月）个人承担费用（每月）备注单位个人合计养老保险21829813.021170.7813.08%=65.0失业保险213813.0216.3813.01%=8.1工伤保险101813.018.1-生育保险0.707813.056.9-医疗保险8210813.0865.0813.02%=16.3大额5.0医疗保险细则详见社会基本医疗保险手册合计391150317.094.4十二、诉讼、仲裁及行政处罚（尚在调查中）十三、需要注意的事项（一）工商档案连续性问题经本所律师在开发区工商行政管理局及【】
22、工商行政管理局核查，公司的工商档案现在已2000年合资转内资为分界点，分别独立存放在市工商局和开发区工商局。1992年至2000年合资转内资前的档案存放在市工商局，并且登记为“合资企业已注销”，开发区工商局档案中则登记为另一个独立的企业，但2000年变更企业性质并未注销原来的企业。现在公司正在生产的产品仍然在使用中外合资企业所取得的批件，因此需要将公司的两处档案联系在一起，并且从工商局取得公司历史沿革从1992延续至今的确认。（二）无形资产出资问题【】1992年成立时存在无形资产出资30万元，没有经过相关资产评估。根据公司法（1999年修正）的第二十四条规定，对作为出资的实物、工业产权、非专利
23、技术或者土地使用权，必须进行评估作价。（二）整体改制审计、评估和验资问题【】2000年股改的评估报告为2000年11月25日【】会计师事务所出具了【】截止2000年11月1日关于【】公司资产评估结果的汇总说明，确认经评估的净资产为6,000万元。该评估汇总说明是使用【】号评估报告和【】号房地产估价报告。【】会计师事务所有限公司出具的【】号评估报告。该评估报告并非专门股改评估报告，而是【】为了增资对【】的评估报告，该评估报告并未将【】增资后的资产纳入评估范围，评估报告基准日为2000年9月30日，评估报告基准日早于股改基准日2000年11月1日。整体变更以经评估后净资产6000万元入账。房地产估
24、价报告非未本次股改专门出具的评估报告，而是用【】号房地产估价报告（评估基准日为2000年8月2日），是由【】开发区人民法院委托，为【】开发区农行将其转让给【】的收贷资产提供价值依据。【】已据此报告书的评估值入账。由于与股改评估基准日接近，资产的现实使用情况未发生变化的情况下，该评估报告书中的评估值直接作为拟改制股份公司的资产价值依据。2000年11月15日，【】会计师事务所出具了【】截止2000年10月31日【】号审计报告，经审计的净资产为59,978,320.35元。2000年11月25日【】会计师事务有限公司出具了【】号验资报告，确认【】收到其发起股东投入的股本人民币6,000.00万元。但该审计报告并未确认【】的实收资本是由【】的全部经审计的净资产折股形成。此外，上述股改审计、验资机构和评估机构均为【】会计师事务所有限公司，且注册会计师和注册资产评估师为同一人。（四）房产证问题【】2009年从【】购买并出租给【】的房屋至今尚未取得房屋所有权证。
