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1、贸易融资风险控制,国际业务部 2012.3.,主要内容,贸易融资产品介绍,国际结算产品介绍,贸易融资风险控制,贸易融资风险案例,国际结算产品介绍,国际结算产品-国际结算方式,定义:支付方式，解决货物流与资金流的方式,国际结算产品-国际结算方式,种类:,国际结算产品,汇出汇款,开立信用证,进口代收,汇入汇款,出口托收,信用证通知,出口议付,国际结算方式-汇款,在国际贸易中分类：预付货款 货到付款,出口商,进口商,进口商,出口商,货物,资金,货物,资金,国际结算方式-托收,定义 国外出口商发运货物后，将货运单据通过出口国银行委托进口国银行办理收款，进口国银行向进口商提示付款或承兑。进口商付款/承兑
2、后，便获得单据提取进口货物。,国际结算方式-托收,流程,进口商,出口商,代收行,托收行,1发货,2交单,3寄单,4承兑/付款赎单,5承兑/付款,6解付,国际结算方式-信用证,定义 根据客户（开证申请人）的申请向受益人开立的、承诺在规定的金额和期限内凭规定的单据付款、承兑或议付汇票的书面保证文件。,国际结算方式-信用证,流程,进口商,出口商,开证行,通知行/议付行,4发货,7审单,1申请开证,8承兑/付款赎单,5交单议付,3通知,10解付,2开证,9承兑/付款,6审单、寄单,贸易融资产品介绍及风险控制,贸易融资产品介绍-定义,为办理贸易结算客户提供的进出口贸易为背景的短期本外币资金融通的信贷业务
3、。,贸易融资产品介绍-种类,减免保证金开证,提货担保,进口押汇,打包放款,出口押汇,出口贴现,出口发票融资,信保融资,贸易融资产品介绍-种类,进口类减免保证金开证进口押汇提货担保,出口类打包放款出口押汇出口贴现出口发票融资信保融资,贸易融资产品介绍-特点,自偿性 以贸易现金流为还款来源货权抵押国外银行参与期限较短，时效性高 速度快于普通贷款，一般在6个月内综合收益高 手续费收入 利差收入 保证金存款 汇兑收入,贸易融资风险控制,本质-属于授信风险管理特点：对客户信用风险的控制 对贸易背景真实性的控制 对结算方式和信用工具的控制 银行内部流程配合,风险控制-减免保证金开证,产品定义 开证时减交或
4、免交保证金，待付款前补齐保证金的一种信用支持方式。,风险控制-减免保证金开证,风险点 进口商信用风险 商品价格风险 出口商信用风险 出口商欺诈风险,风险控制-减免保证金开证,贷前调查进口合同是否有效信用证是否具有真实贸易背景进口商品市场供求状况及销售预测合理确定开证保证金比例了解进出口商的贸易来往情况付款来源情况,风险控制-减免保证金开证,贷后管理进口商经营情况远期信用证项下跟踪销售及货款回笼情况进口商品国内外价格波动情况关注短期内开立多笔信用证集中进口大量货物关注多次延迟装效期等特殊情况,风险控制-进口押汇,产品定义 应客户的申请，在收到进口贸易项下单据后，客户以进口货物物权作担保，由我行为
5、客户现行垫付款项并对外支付，由客户在约定期限内归还我行垫款及其利息、费用等的短期贸易融资方式。分为信用证项下进口押汇和进口代收项下进口押汇。,进口押汇-适用条件,适用条件信用证或进口代收到期付款阶段进口货物销售回款有一定的周期,进口押汇-流程,进口商,开证银行,出口商,通知/议付行,3发货,5寄单,2通知,4交单,1开证,8付款,7押汇赎单,10还押汇款项,6审单,9解付,风险控制-进口押汇,风险点 进口商信用风险 进口商品市场风险 货物销售渠道不畅 国内买方客户回款不及时,风险控制-进口押汇,贷前调查进口合同真实有效贸易背景真实；押汇需求真实进口货物市场供求及销售预测进口业务不属于转口贸易，
6、代收项下货物已到港代理业务项下，了解被代理企业是否有进口押汇真实需求非我行开立信用证、远期信用证、D/A 及D/P 原则上不做,风险控制-进口押汇,贷后管理进口商生产经营及信用状况是否正常进口商与下游企业货款收回情况，监控其将有关收入款项及时划入我行帐户商品市场价格变动情况关注客户是否存在转移、隐匿抵押货物或销售回款等不诚信行为,风险控制-提货担保,定义 在信用证或托收项下进口货物先于货运单据到达的情况下，我行应客户的申请，向承运人或其代理出具经我行加签的提货担保书，用于客户先行提货，并保证有关货运单据收到后，及时补交正本提单换回担保书的信用支持方式。,风险控制-提货担保,适用于 货物运抵港口
7、阶段 近洋运输 减少置港费用,提货担保-流程,进口商,开证银行,出口商,通知/议付行,3发货,7寄单,2通知,4交单,1开证,9付款,5申请提货担保书,6提货,8付款赎单,10解付,提单到后换回提货担保,风险控制-提货担保,限制条件我行开立的信用证项下（全套提单）或办理进口代收项下的商品进口海运/多式联运，到港地为中国港口,风险控制-提货担保,风险点 金额不确定 期限敞口 开证行失去拒付单据的权利 开证行失去信用证项下货权,风险控制-提货担保,贷前调查认真调查提货担保的真实背景 起运港、起运时间、到港时间、货物明细、货物数量、滞港费等严格落实担保措施,风险控制-提货担保,贷后管理收到出口方寄来
8、的单据后，立即督促客户到船运公司换回提货担保书，以解除我行保证责任。收到出口方寄来的单据后，立即通知客户办理付款或承兑手续。,风险控制-打包放款,定义应客户申请，我行凭客户与进口商签订的出口销售合同和国外银行开来的有效信用证正本，为信用证项下出口商品的备料、生产、装运等生产经营活动发放的短期专项贷款。,出口商,出口银行,进口商,开证行,打包放款,4发货,7寄单,8审单,9付款赎单,1开证,10付款,3申请打包贷款,5交单,2通知,6审单,11收汇还款,风险控制-打包放款,风险点 不执行信用证或不按信用证要求发货信用证软条款或限制性条款不在我行交单收汇开证行风险（无理拒付或不按期付款）国家风险,
9、风险控制-打包放款,贷前调查 贸易背景情况开证行所处国家风险小、非外汇管制、政治稳定 出口货物市场供求状况预测 客户具有信用证要求的出运货物的履约能力 与进口商交易记录正常,风险控制-打包放款,贷后管理监督客户专款专用，监督借款人的提款、生产、装箱、发货等情况，确保专款专用，跟踪检查打包放款下资金流向，确保资金用途合理，严禁挪用。关注异常情况。如频繁延期，过期未交单等,风险控制-打包放款,不予受理信用证限制他行议付、付款、承兑、延期付款的可转让信用证索汇路线曲折开证行和偿付行所在国家和地区政局不稳的信用证含明显陷阱条款的,风险控制-出口押汇,定义 应客户申请，我行在未收妥有关款项的情况下，对即
10、期或远期付款单据有追索权地向客户给付对价，受让有关客户权利，向客户融通资金的一种短期出口贸易融资方式。,出口押汇,出口商,出口银行,进口商,开证行,3发货,7寄单,8审单,9付款赎单,1开证,10付款,4交单,2通知,5审单,11收汇还款,申请出口押汇,6放款,风险控制-出口押汇,风险点 出口商欺诈风险 国家和地区风险 开证行风险 进口商信用风险（特别是出口托收押汇）操作风险-单证审核,风险控制-出口押汇,贷前调查出口商信用风险控制 包括出口商信用记录、履约能力等对第一还款来源地风险控制 严查开证行资信 关注进口国家和地区情况，是否受美国经济制裁等 关注商品市场行情操作风险控制-严格进行单证审
11、核出口托收项下，审查付款人资信情况,风险控制-出口押汇,贷后管理重点关注以下情况：客户信用情况 付款由第三方控制 改变汇款路线 转移出口应收账款 进口商/进口国重大风险事件,风险控制-出口贴现,定义远期信用证项下汇票经承兑后，在到期日前，由我行从票面金额扣减贴现利息及有关手续费用后，将余额支付给持票人的一种融资方式。,风险控制-出口贴现,风险控制-出口贴现,风险控制与出口押汇类似 在单证审核环节不同：出口贴现重点在审核国外银行的承兑电 文及内容，包括；到期日、到期付款金额 无其他任何附加条件 到期无条件付款的承诺语句,风险控制-出口发票融资,定义在出口T/T货到付款或赊销方式下，出口商完成出口
12、合同固定的交货义务后，向银行提交出口发票及其他货运单据，有银行提供部分应收货款融资，并以出口收汇款项作为主要还款来源的融资方式。,风险控制-出口发票融资,风险点 进口商方面：违约风险、财务风险 出口商方面：货物质量风险等 双方贸易纠纷 货物价格变动风险,风险控制-出口发票融资,贷前调查出口款项由进口商直接付给出口客户，不存在第三方控制款项的情况出口客户与进口商之间不存在尚未解决的贸易纠纷也可要求客户投保出口信用保险，并将赔款权益及索赔权转让给我行进出口双方是否属于关联企业或集团企业。对进出口双方属于关联企业或集团企业的，在确认出口客户有独立资金管理能力后，应谨慎办理；对经常出现迟付、延付情况的
13、，不予办理,风险控制-出口发票融资,贷后管理重点关注以下情况：进口商近期是否正常付汇 进口国政治经济局势情况 客户是否存在欺诈 客户信用状况急剧下降 转移出口应收账款 进口商破产等,风险控制-出口信用保险项下融资,定义 出口商向中国出口信用保险公司投保短期出口信用保险并将赔款权益转让我行后，我行向其提供出口贸易融资，在发生保险责任范围内的损失时，中国出口信用保险公司根据赔款转让协议和保险单规定，将应付给出口商的赔款直接全额支付给我行的业务。,风险控制-出口信用保险项下融资,风险点 除出口押汇/出口贴现风险点外，还存在以下主要风险点：出口商没有严格履行贸易合同 出口商未严格履行保险义务 投保险种
14、与出口业务不相符,风险控制-出口信用保险项下融资,贷前调查 资信情况、财务状况、担保情况 贸易背景及货物出运情况 投保情况 履行保险责任情况,风险控制-出口信用保险项下融资,贷后检查客户信用状况急剧下降客户存在违约或欺诈客户转移出口账款或由第三方控制进口商拒付或拖延付款出口业务到期未及时收汇进口商破产或发生重大风险事件进口商所在国信用环境恶化未按时向保险公司缴纳保费,贸易融资风险案例,案例-打包放款,案例内容 A公司是一家实力较弱的民营企业，与日本三井住友公司签订了钢材出口合同，并由我国一家实力较强的钢铁公司担保，向H行申请打包贷款，金额人民币3000万元，到期日为2009年8月 10 日，按
15、照信用证要求，货物应从2009年1月至2009年6月按月分批出运并限制在H行交单索汇。,案例-打包放款,案例内容 A公司并未到该行交单。后经了解到A公司组织的货物规格与信用证规定的不符，日方不接受货物，A公司暂将货物寄放在青岛港。总行要求该行立即控制货权，督促企业尽快内销，以归还打包贷款资金。,案例-打包放款,案例内容3月底，企业将货物销售，资金部分回收。但分行为企业办理了1000万元100%保证金承兑汇票业务，继续向下游企业采购钢材。打包贷款在改变了用途以后资金继续暴露在风险中。H行总行在第二天查知此事后，要求分行必须立即追回我行资金，否则严肃处理。,案例-打包放款,经验教训（一）客户部门应
16、主动加强贷后的监管。未及时跟踪贷款去向，后经分行国际业务部多次督促才调查到贷款人未交单索汇的真实原因。客户部门人员在贷款发放后，应对借款人的贷款使用情况进行检查，掌握出口合同的执行情况，督促贷款人按照信用证要求及时备货、发运、交单；另一方面也能保证在发现出口业务发生问题时及早研究解决，避免有可能发生的资金损失。,案例-打包放款,经验教训（二）对新客户、新业务项下的打包放款业务应慎重办理。本案中，A公司是首次与我行合作的新客户，而其下游企业出口日本三井住友公司的业务也是首次合作。明知生产型号与出口合同不一致，但他依然接受了货物，而日方则因为型号不符而拒收，这说明客户与其上下游企业本身尚须磨合。,
17、案例-打包放款,打包贷款是否能顺利归受以下因素约：企业自身与国内供货商、国外购货商的合同契约关系，该产品国内外价格走势，信用证开证行和条款等 对没有国际结算合作记录、自身国际贸易经验不足的新客户时，要慎重办理。,案例-打包放款,经验教训（三）打包贷款必须用于相关出口业务，不得挪用。本案例中，客户在出口业务转内销后，并没有主动与银行沟通情况，已经构成了客观上的资金挪用。在客户部分销售回款到帐后，没有按要求归还打包贷款，而继续将资金1000万元作为保证金开立承兑汇票用于钢材采购，进一步加大了风险。,案例-打包放款,贸易融资操作规程第六条：在打包放款、出口押汇、出口贴现等出口融资业务项下，客户在该笔
18、业务出口收汇后应立即归还我行融资款项，不得挪作他用。,案例-无贸易背景信用证,案例背景 Z公司于2008年7月12日通过H行向香港VANGUARD MOBILE LTD.开出金额为USD1，559，999.54的即期信用证，单据到达H行，按国际惯例如单证相符H行最迟应于9月22日对外付款。,案例-无贸易背景信用证,案例背景收到单据后，客户向H行反应，他们多方向机场方面核实，证实此信用证项下的货物实际并未发出，因此要求H行协助紧急对外拒付。经过仔细审核，空运单上将收货人的名称打错，漏掉一个单词。H行对外拒付。,案例-无贸易背景信用证,经验教训 真实的贸易背景是保证贸易融资业务安全的基本前提。从政
19、策上讲，开立无贸易背景的信用证是外汇局明令禁止的。即使银行无主观过错，银行的经营水平也会受到质疑。,案例-无贸易背景信用证,经验教训 对客户综合实力的把握非常重要。进口方及其担保方的实力是防范各种风险包括无真实贸易背景风险最有力的保证。欺诈风险在国际贸易中无处不在，客户的资信就显得尤为重要。一旦欺诈发生，单据又不存在不符点。作为开证行，必须按时对外付款。如果客户资金实力不足，就会形成垫款。,案例-无贸易背景信用证,经验教训在风险应急处理上，客户和银行务必通力合作。本案中，客户及时了解货物到港情况，做出了两手准备。一方面向银行申请不符点拒付，另一方面向法院申请止付。,Thank You!,END
20、,5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，
21、要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果没有人为你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不
22、如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才
23、换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，偶尔甚至会异常挂念。适应是需要时间的，但牙总是要拔，因为太痛，所以终归还是要放手，随它去。11、这个世界其实很公平，你想要比别人强，你就必须去做别人不想做的事，你想要过更好的生活，你就必须去承受更多的困难，承受别人不能承受的压力。12、逆境给人宝贵的磨炼机会。只有经得起环境考验的人，才能算是真正的强者。自古以来的伟人，大多是抱着不屈不挠的精神，从逆境中挣扎奋斗过来的。13、不同的人生，有不同的幸福。去发现你所拥有幸运，少抱怨上苍的不公，
24、把握属于自己的幸福。你，我，我们大家都可以经历幸福的人生。14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自己一份自信，不卑不亢；给自己一份洒脱，悠然前行。轻轻品，静静藏。为了看阳光，我来到这世上；为了与阳光同行，我笑对忧伤。15、总不能流血就喊痛，怕黑就开灯，想念就联系，疲惫就放空，被孤立就讨好，脆弱就想家，不要被现在而蒙蔽双眼，终究是要长大，最漆黑的那段路终要自己走完。5、从来不跌倒不算光彩，每次跌倒后能再站起来，才是最大的荣耀。6、这个世界到处充满着不公平，我们能做的不仅仅是接受，还要试着做一些反抗。7、一个最困苦、最卑贱、最为命运所屈辱的人，只要还抱有希望，便无所怨惧。8、有些人，因为陪你走的时间长了，你便淡然了，其实是他们给你撑起了生命的天空；有些人，分开了，就忘了吧，残缺是一种大美。9、照自己的意思去理解自己，不要小看自己，被别人的意见引入歧途。10、没人能让我输，除非我不想赢！11、花开不是为了花落，而是为了开的更加灿烂。12、随随便便浪费的时间，再也不能赢回来。13、不管从什么时候开始，重要的是开始以后不要停止；不管在什么时候结束，重要的是结束以后不要后悔。14、当你决定坚持一件事情，全世界都会为你让路。15、只有在开水里，茶叶才能展开生命浓郁的香气。,
