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1、商业银行中间业务,商业银行中间业务概述主要的中间业务种类中间业务产品的定价,第一节 商业银行中间业务概述,中间业务的概念和基本性质中间业务的特点中间业务的类型中间业务与表外业务的关系,吸收公众存款；发放短、中和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券,从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经银监会批准的其他业务,我国商业银行的产品,中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。,银行居间的地位，业务发生在资产负债表外，
2、故不涉及资产负债表变动，不直接使用银行资金；,为客户提供多样化的金融服务，是其服务功能的重要体现,是银行的息收入业务，以收取手续费的形式获得非利收益,一、中间业务的概念和基本性质,具有经济效益、社会效益和综合效益,二、中间业务的特点,提供资金与服务相分离，充分利用非资金资源。成本低，收益高。以接受客户委托的方式开展业务。具有交叉性。透明度低，不易监管。,1.信托业务收入，是信托部门产生的交易和服务收入。2.投资银行和交易收入，是证券承销、从事金融交易活动所产生的收入，如期货、外汇、利率、证券、指数交易。3.存款账户服务费，是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。4.手续费收入，包括信用卡收
3、费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。5.其他非手续费收入，包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。,三、中间业务的分类,以收入来源为分类标准：,1.或有债权债务类中间业务 既在一定条件下会转化为现实资产和负债的业务，这类业务主要包括贷款承诺、担保类和各种金融衍生类中间业务等。即狭义的表外业务。2.金融服务类中间业务 指商业银行通过对客户提供金融服务，以收取手续费为目的、不承担任何风险、不构成商业银行或有债权债务的业务，即只能为银行带来各种服务性收入，但不会影响银行表内业务质量的业务。这类业务主要包括支付结算、代理、基金托管、咨询顾问类等。,以是否
4、构成商业银行或有资产和或有负债为分类标准：,1.含有期权的中间业务银行保证在一定期限内，应承诺购买方的要求，按照事先约定的条件履行承诺。客户拥有一个期权，可以决定是否要求银行履行承诺，银行在售出承诺时通常获得一定的收入，相当于期权费。这类业务包括贷款承诺、金融期权和备用信用证等。2.不含期权的中间业务银行和客户承担对等的义务，客户没有决定是否履行合同的权利。例如互换、期货、远期、无追索权的证券化和贷款出售，以及金融服务类中间业务。,以是否含有期权性质为分类标准：,1、支付结算类中间业务。2、银行卡业务。3、代理类中间业务。4、担保类中间业务。5、承诺类中间业务。6、交易类中间业务。7、基金托管
5、业务。8、咨询顾问类业务。9、其他类中间业务。,我国商业银行中间业务暂行规定：,是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。,广义表外业务：包括有风险的表外业务和无风险的服务活动。,狭义表外业务：特指有风险的表外业务。,有风险体现为在某种情况发生条件下，原来的表外业务将引起资产或者负债的增减变化，使银行出现价值损失的可能性。,三、中间业务与表外业务的关系,什么是表外业务,广义表外业务包括：或有债权/债务业务：即狭义表外业务金融服务类业务,我国对银行业务传统的划分方法是资产、负债与中间业务。中间业务主要包括结算
6、业务、代理业务、信托业务、咨询业务与租赁业务等。可见中间业务并不等于表外业务。有些中间业务如信托存贷款、租赁业务、结算业务为表内业务。,狭义表外业务：承诺（贸易融通业务：贷款承诺、备用信用额度、回购协议、票据发行便利等）担保（金融保证业务：承兑汇票、信用证、各类保函等）金融衍生工具（远期、金融期货、金融期权、互换交易等）,狭义中间业务与狭义表外业务的比较,第二节 金融服务类中间业务,支付结算类业务银行卡业务代理类中间业务基金托管业务咨询顾问类业务,是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。,结算工具：银行汇票、商业汇票、银行本票和支票,结算方式：现金结算和
7、转账结算；同城结算和异地结算,支付结算体系：银行账户体系：单位、个人支付结算工具体系：汇票、本票、支票支付清算系统：债权债务关系的了结支付结算管理体系：规则,一、支付结算类业务,银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。,广义信用卡,指商业银行或商业机构所发行的卡基支付工具，包括银行卡和公司卡。,银行卡,是银行信用卡的简称，包括借记卡、贷记卡、预付卡、转账卡、信用卡、ATM卡等,狭义信用卡,特指只能做贷记业务的卡基支付工具，即贷记卡。,二、银行卡业务,银行卡与信用卡,负债性质、资产业务性质、中间服务业务性质、零售业务
8、性质、混业经营的平台,特点,技术要求高、一次性投资大、经营与发展并重、管理复杂、涉及内容多、有一定风险、现代化的服务手段、银行间可联合经营,功能,储蓄功能、结算功能、汇兑功能、透支功能、提款功能,收入,特约商户的销售回扣、年费、利息收入、各种手续费收入（挂失、异地取现等）,性质,银行卡功能和特点,1、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。2、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。3、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。4、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡（IC卡）。5、按使用对象
9、的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。6、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。,银行卡的分类,新卡推销 商户推广 指定和委托代办分行 办理发卡 客户服务与商户服务 授权 资金清算 信用控制,银行卡业务运作的主要环节,指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。,三、代理类业务,四、基金托管业务,基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。,
10、五、咨询顾问类业务,咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。,企业信息咨询业务资产管理顾问业务财务顾问业务现金管理业务,第三节 表外业务,担保类业务承诺类业务金融衍生交易类业务其他中间业务,指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。,一、担保类业务,是由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。,银行承兑汇票,申请承兑：企业提出书面申请，并提交商品
11、交易合同、运输凭证及担保、承兑保证金情况、财务报表等资料。调查与初审：银行对承兑申请人各项情况进行调查、对担保单位进行实地核实，撰写调查报告，提出初审意见。承兑审批：将承兑申请人递交的全部资料和银行初审意见，交贷款调查部门负责人复审，按贷款审查、审批程序送贷款审查部门审核，报贷款签批人批准；签订协议：审批同意后，银行与承兑申请人签订银行承兑协议，并在专户存入相应的备付金；同时，担保人签订相应的担保协议。银行承兑：银行根据协议内容和要求进行承兑；并按规定向承兑申请人收取承兑手续费。承兑到期：承兑到期前，申请人应存入足够票据支付金额；银行支付票款后，信贷业务部门注销抵、质押物，并将余额退还申请人。
12、,是一种特殊形式的光票信用证，是银行出具的保函性质的支付承诺，以保证申请人履行某种合约规定的义务，在申请人没有履行义务时，凭受益人在信用证有效期内所提交的与信用证条款相符的文件或单据，向受益人支付一定金额的款项。,备用信用证（Standby Credit Letter）,订立合同,申请开证,开证与通知,审核与修改,执行合同,支付和求偿,备用信用证操作程序,承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。,二、承诺类业务,票据发行人根据事先与银行签订的协议，可以在一个中期内（通常为57年）以自己的名义周转性发行短期票据，银行承诺包销并承购到期未
13、能售出的全部票据，或承担提供备用信贷的责任。是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款证形式，如果票据发行人是一般企业，则采用本票形式；发行的票据期限通常为3或6个月；票据的票面金额较大，其销售对象主要是专业投资者或机构投资者；具体分为包销的票据发行便利、无包销的票据发行便利、循环包销便利、可转让的循环包销便利、多元票据发行便利等业务种类。,票据发行便利（Note Issuance Facilities）,贷款承诺是典型的含有期权的表外业务。在客户需要资金融通时，如果市场利率高于贷款承诺中规定的利率，客户就会要求银行履行贷款承诺；如果市场利率
14、低于贷款承诺中规定的利率，客户就会放弃使用贷款承诺，而直接以市场利率借入所需资金。因此，客户拥有一个选择权。借款人提出贷款承诺申请，同时提交有关资料，备银行进行审核；银行和借款人就贷款承诺的细节进行协商，并在此基础上签订合同；借款人在协议规定的时间内通知银行提取资金；借款人按协议规定按时偿还承诺金额的本息。,贷款承诺,交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。1.金融衍生工具价值取决于一种或多种基础资产或指数，包括远期、期货、掉期（互换）、期权及其组合（结构化金融工具）2.交易种类远期合约（远期利率合约、远期外汇
15、合约）、金融期货（外汇期货、利率期货、股票指数期货）、互换业务（货币互换、利率互换）、期权业务等,三、金融衍生交易类业务,远期合约：是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产，包括利率远期合约和远期外汇合约。,金融期货：是指以金融工具或金融指标为标的的期货合约。,期权：是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。,互换：是指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换，一般分为利率互换和货币互换。,第四节 中间业务产品的定价,中间业务产品的定价目标中间业务产品的定价方法,一、中间
16、业务产品的定价目标,以扩大当前利润为定价目标 以扩大市场占有率为定价目标 以产品质量领先为定价目标以获取投资报酬率为定价目标 以稳定产品价格为定价目标,二、中间业务产品的定价方法,成本导向定价策略和其定价方法 成本加成定价法损益平衡定价法需求导向定价策略和其定价方法渗透定价法取脂定价法竞争导向定价策略和其定价方法 市场细分定价法关系定价法随行就市定价法稳定价格定价法,1、20世纪70年代以来，金融业竞争的日益加剧，“脱媒”和证券化带来的金融市场结构性变化使商业银行作为融资主渠道的地位下降；银行面临来自各方的巨大压力；迫使国际银行业寻找新的利润来源，商业银行通过大力开展中间业务开辟出新的利润空间
17、，2、广义的中间业务被定义为不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。虽然中间业务的性质和内容发生了一些新的变化，但其不直接作为信用活动的一方的基本性质没有变化。中间业务按巴塞尔委员会的以是否构成商业银行或有资产和或有负债为分类标准分为两大类：金融服务类中间业务和表外业务（狭义）。3、金融服务类业务是指商业银行以代理人的身份为客户办理的各种业务，目的是为了获取手续费收入。主要包括：支付结算类业务、银行卡业务、代理类中间业务、基金托管业务和咨询顾问类业务。,4、表外业务是指商业银行从事的，不列入银行资产负债表内，不涉及资产负债表内金额的变动，但构成银行的或有资产和或有负债的交易
18、活动。主要包括担保类、承诺类和金融衍生交易类。5、其他中间业务还有代保管中间业务、保理业务等。6、中间业务的定价目标必须服从于商业银行的经营总目标。中间业务的定价策略是指商业银行在确定了定价目标，综合考虑各种影响定价的因素以后，制定出实现定价目标的具体方针和步骤。中间业务的定价策略归纳起来主要有成本导向定价策略、需求导向定价策略和竞争导向定价策略。,1.中间业务的一般性质是什么？随着中间业务的发展与创新，中间业务的性质发生了哪些新的变化？2.我国商业银行对中间业务如何分类？3.金融服务类中间业务与表外（狭义）有何异同?4.银行保函与贷款承诺有何异同？5.什么是远期利率协议？银行如何通过远期利率
19、协议规避利率风险？6.简述期权交易与期货交易的区别？7.商业银行中间业务产品的定价目标是什么？如何对中间业务产品进行定价？,本PPT为可编辑版本，您看到以下内容请删除后使用，谢谢您的理解,【解析】【解答】（1）氯化钠是由钠离子和氯离子构成的；金刚石是由碳原子构成的；干冰是由二氧化碳分子构成的；（2）质子数为11的是钠元素，钠元素原子的最外层电子数1，在化学反应中容易失去一个电子形成阳离子；（3）化学变化是生成新分子的变化，其实质是分子分解成原子，原子重新组合形成新的分子，故该反应中没有变的是碳原子和氧原子。故答案为：氯化钠；失去；D。【分析】物质有微粒构成，构成物质的微粒有原子、分子、离子是那
20、种，金属、稀有气体由原子构成；常见气体由分子构成；碱和盐由离子构成。在化学变化中，原子种类、质量、数目保持不变。26.用微粒的观点解释下列现象：（1）今年我国要求“公共场所全面禁烟”非吸烟者往往因别人吸烟而造成被动吸烟。（2）夏天钢轨间的缝隙变小。【答案】（1）分子是在不断的运动的.（2）夏天温度高，铁原子间的间隔变小.【考点】物质的微粒性【解析】【解答】（1）吸烟生成烟雾，烟雾分子因为运动，扩散到空气中，使非吸烟者被动吸入烟雾分子，造成被动吸烟；（2）钢轨由铁原子构成.每两根钢轨间都有一定的间隙，夏天由于气温高，使得钢轨中铁原子的间隔变大，表现为钢轨的体积膨胀，则钢轨间的间隙变小.故答案为：
21、（1）分子是在不断运动的；（2）夏天高温，铁原子间的间隔变小.【分析】微粒观点的主要内容：物质是由分子（或原子构成），分子间有间隔，分子处于永停息的运动状态中.（1）烟雾分子属气体分子，在空气中扩散较快，使非吸烟者被动吸烟；（2）铁原子间有一定的间隔，温度升高，则铁原子间间隔变大，反之则变小，夏天高温状态下，铁原子间间隔变大，使得钢轨体积膨胀，则钢轨间的缝隙变小.,【考点】物质的微粒性【解析】【解答】（1）铁属于金属单质，是由铁原子直接构成；氯化钠是由钠离子和氯离子构成的；二氧化碳是由二氧化碳分子构成的（2）当质子数=核外电子数，为原子，a=2+8=10，该粒子是原子原子序数=质子数=10当a
22、=8时，质子数=8，核外电子数=10，质子数核外电子数，为阴离子。故答案为：原子；离子；分子；10；10；阴离子。【分析】物质有微粒构成，构成物质的微粒有原子、分子、离子是那种，金属、稀有气体由原子构成；常见气体由分子构成；碱和盐由离子构成。当核电荷数等于核外电子数，表示原子，小于时表示阴离子，大于时表示阳离子。25.初中化学学习中，我们初步认识了物质的微观结构。（3）升高温度分子运动速度就加快，只要能说明温度高了运动速度快了的例子都可以，例如阳光下或者温度高衣服干得快，温度高水蒸发的快，糖在热水里比在冷水里溶解的快等；（4）由于注射器装入的药品少，现象明显，又是封闭状态，所以可以控制体积节省
23、药品、可以减少气体挥发造成的污染等故答案为：（1）固体；（2）分子的质量大小或者相对分子质量大小（合理即给分）；（3）阳光下或者温度高衣服干得快，温度高水蒸发的快，糖在热水里比在冷水里溶解的快等；（4）可以控制体积节省药品、可以减少气体挥发造成的污染等【分析】（1）根据实验现象判断氯化铵的状态；（2）根据它们的相对分子质量的区别考虑；（3）根据温度与运动速度的关系考虑；（4）根据注射器的特点考虑,【解析】【解答】A、向一定质量的盐酸和氯化钙的混合溶液中逐滴加入碳酸钠溶液至过量的过程中，生成氯化钠的质量不断增大，当碳酸钠与盐酸和氯化钙完全反应时，氯化钠的质量不再增大，A符合题意；B、向稀硫酸中加
24、水，溶液的pH逐渐增大至接近于7，B不符合题意；C、向一定质量的稀硫酸中逐滴加入氢氧化钡溶液至过量的过程中，氢氧化钡不断和硫酸反应生成硫酸钡沉淀和水，溶质的质量减小，质量分数也减小，当氢氧化钡和稀硫酸完全反应时，继续滴加氢氧化钡溶液时，质量分数应该由小变大，C不符合题意；D、加热高锰酸钾时，当温度达到一定程度时，高锰酸钾开始分解生成锰酸钾、二氧化锰和氧气，随着反应的进行，剩余固体的质量不断减少，当高锰酸钾完全反应时，剩余固体的质量不再变化，D符合题意。【解析】【解答】A、可燃物的在着火点是一定的，不会降低，故说法错误，可选；B、爆炸是物质在有限的空间内，发生急剧燃烧，短时间内聚集大量的热，使周
25、围的气体的体积膨胀造成的可见爆炸需要氧气的参与，可使燃烧处于暂时缺氧状态，达到灭火的目的故说法正确，不可选；【解析】【解答】燃烧需要同时满足三个条件：一是要有可燃物，二是可燃物要与氧气接触，三是温度要达到可燃物的着火点；以上三个条件都能满足时，可燃物才能发生燃烧。灭火的原理就是破坏燃烧的条件。根据描述，自动灭火陶瓷砖会喷出氦气和二氧化碳，故灭火的原理是隔绝氧气。,【解析】【解答】解：A、从题目中表格知，H2体积分数为10%70%的H2和空气混合气体，点燃时会发生爆炸，故A正确；B、收集的H2能安静燃烧，说明H2的纯度大于等于80%，故B项错误；C、用向下排空气法收集H2，保持试管倒置移近火焰，
26、如果没有听到任何声音，表示收集的H2纯度大于等于80%，故C项错误；D、氢气和空气的混合气体点燃不一定发生爆炸，只有在爆炸极限范围内才会发生爆炸，故D项错误故选A【分析】可燃物质（可燃气体、蒸气和粉尘）与空气（或氧气）在一定的浓度范围内均匀混合，遇着火源可能会发生爆炸，这个浓度范围称为爆炸极限可燃性混合物能够发生爆炸的最低浓度和最高浓度，分别称为爆炸下限和爆炸上限，在低于爆炸下限时不爆炸也不着火，在高于爆炸上限同样不燃不爆因此可燃性气体在点燃前需要先检验气体的纯度，以防发生爆炸【解析】【解答】A、通过实验可以知道烧杯中的白磷没有燃烧，说明烧杯中的白磷虽然温度达到着火点，但没有与氧气接触，所以不
27、能燃烧，从而可以判断烧杯中的热水不仅仅是只起到加热的作用，故A说法正确；B、铜片上白磷燃烧是温度达到了着火点且与氧气接触，满足燃烧的条件，故B说法正确；C、铜片上的红磷没有燃烧是温度过低没有达到其着火点，没有满足燃烧的条件，故C说法正确；D、烧杯中的白磷通入空气（氧气）就会燃烧，出现“水火相容”的奇观，故D说法错误故选D,24.能源、环境、安全已成为人们日益关注的问题（1）三大化石燃料包括煤、_、天然气等；它们都是_（填“可再生”或“不可再生”）能源（2）控制反应的条件可使燃料充分燃烧燃煤发电时，将煤块粉碎成煤粉的目的是_（3）天然气主要成分为甲烷，写出甲烷充分燃烧的化学方程式_ 下列有关天然
28、气（或甲烷）的说法正确的是_（填字母）A沼气中的主要成分是甲烷B甲烷气体不会产生温室效应C用天然气代替煤作燃料，有利于减少酸雨形成 You and your friends are leaving a concert on a Friday night.When you get outside,your ears are ringing.You have to shout to be heard.36 So no harm doneright?Not quite.Temporary buzzing may be easy to ignore,but repeated exposure to l
29、oud noise will eventually cause serious-and irreversible(无法治愈的)-hearing loss.A new study conducted by researchers at Brigham and Womens Hospital in Boston shows that one in five people between the ages of 12 and 19 are experiencing slight hearing loss,and one in 20 have mild hearing loss.37 But the
30、good news is that there plenty of ways you can protect your ears from further damage and still listen to the music you love:Ask around.Put your earbuds in or your headphones on,and then ask a friend next to you whether or not he or she can hear what youre listening to.38 Turn it down.Buy noise-canceling headphones.A pair of earbuds or headphones that fits comfortably will limit outside noise so that you can hear your music better at lower volumes.,
