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1、财务报销单的填制方法,胡东年,第一部分 差旅费报销流程,差旅费报销标准（单位：元/天）,交通工具选择和费用标准,1、副总以上职级可乘坐飞机。2、部长和特聘工程师职级可乘坐火车软卧。3、其他员工乘坐火车硬卧或汽车。4、交通应采用公共交通工具，凭票报销，出租车不予报销。5、副总级以上职级出差交通费用可实报实销。6、参加各种会议、培训班、学习班的人员，凭会议票据报销。7、自备车出差，路桥及车场费用按实际发生给予报销，油费凭加油油票，以0.8元/公里为限计算油费总额。,出差补助,1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的，连续超4小时，早餐10元，中餐和晚餐各20元。2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当
2、天往返时间在6-8小时以内，伙食补贴20元。3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐，无法回公司需在外就餐的，午、晚餐补贴标准10元/餐。4、有本公司招待费产生或对方单位招待，扣除相对应误餐补助。,乘坐飞机火车汽车出差,乘坐公司车出差,乘坐自驾车出差,参加会议报销,出差行程单,出 差 行 程 单姓名：填报日期：年 月 日,注意事项,1、所有发票必须是带有税务监制章的正规发票。2、所报销发票须按顺序在粘贴单上粘贴齐整，金额面向外粘贴。3、报销时须提供经批准的出差申请表及借款单。4、出差超过3天需填写出差行程表。5、返回后3个工作日内完成报销手续。,第二部分 招待费报销流程,招待费报销单填制方法
3、,巨泰特种钢有限公司招 待 费 报 销 单 附单据 张,批准：财务审核：证明人：经办人：,注意事项,1、所报销发票必须是机打发票或定额发票2、发票上必须有税务局发票监制章3、发票须有兑奖联,第三部分 费用报销流程,费用报销单的填制,巨泰特种钢有限公司费 用 报 销 单 报销日期 年 月 日,附单据 张,批准：财务审核：部门审核：领款人：,注意事项,1、费用报销单主要用于各项行政事业型费用支出和一般办公费用支出，以及集中报销的路桥费、停车费等。2、必须提供具有税务监制章或行政事业型收费专用章的正规发票。3、发票粘贴齐整。,第四部分 借款流程,借款单的填制,巨泰特种钢有限公司借 款 单资金性质,注
4、意事项,1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。2、报销上述费用时需提供借款单，未提供借款单的，需要提供其他经批准的请示报告。3、经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金。4、一万元以上借款需要董事长审批。,第五部分 采购报销流程,付款通知单的填制,巨泰特种钢有限公司付 款 通 知 单部门：年 月 日,资金支出审批单的填制,巨泰特种钢有限公司资 金 支 出 审 批 单,注意事项,1、审批业务必须由经办人员办理，不得交由客户代为办理。2、资金支出审批单主要用于签订合同的付款项目，具有预付性质付款，其他付款均填制付款通知单。3、发票、入库单、磅单、检验单等必须齐全，数量金额
5、等必须相互对应方可报销。4、未签订合同的，未提供发票一律不予报销付款。,附1：可报销的费用发票（一）,上海市（33）,市 定 额 专 用 发 票,可报销的费用发票（二）,黑龙江省旅店业统一发票 1033706 发 票 联 年 月 日 黑地税（2004）A,可报销发票（三）,索引号 Z103,开票：收款：收款单位：（章）,吉林省服务业宿费专用发票 长 发票代码 222012004503 发 票 联 春 票号01 009720840开票日期：年 月 日,附2、不可报销发票（一）,索引号 Z23702033140 吉林省增值税专用发票 00429928此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期：,收款人：复核：开票人：销货单位（章）,不可报销票据（二）,公司 收 据 000125 年 月 日今收到 交 来 人民币（大写）收 款 单 位公 章,
