第三章--商业银行法要点课件.ppt

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1、第三章 商业银行法本章主要内容第一节 商业银行概述第二节 商业银行的组织机构第三节 商业银行的设立、接管第四节 商业银行的业务管理第五节 商业银行的监管,第一节 商业银行概述一、概念（一）定义依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。1580年意大利威尼斯银行鼻祖。1694年英格兰银行现代股份制商业银行。,（二）特征1、存款银行（活期储蓄）2、百货公司式银行（全能）3、利润最大化（企业）,（三）法律性质与地位1、法律性质：特殊的金融企业2、法律地位1、企业法人（公司）2、与其他主体之间的关系人民银行、银监会、政策性银行、政府,二、商业银行的职能1、信用中介 2、支付中介3、信

2、用创造（派生存款）4、金融服务5、经济调控,三、商业银行的一般原则（一）经营原则（“三性原则”）效益性、安全性、流动性（三者关系）（二）业务规则原则 1、保护存款人合法权益2、严格贷款资信担保，依法按期收回本息3、依法营业，不得损害社会公益（四）企业化经营原则（五）公平竞争原则（六）依法接受监管原则,四、我国的商业银行（一）“五”大商业银行股份制、市场化1、中国银行（股份公司）2、建设银行（股份公司）3、工商银行（股份公司）4、农业银行（股份公司）5、交通银行（股份公司）说明：第五大银行存在争议，中国邮政储蓄银行股份有限公司在网点规模等方面比交通银行多，但根据银监会官方数据，国内只有五家大型商

3、业银行，而这第五把交椅归交通银行，而中国邮政储蓄银行则单独归为一类。,中国银行成立于1912年，03年被国务院确定为国有独资商业银行股份制改造试点银行之一，中央汇金投资有限责任公司注资1864亿元，成为股东。04年8月26日，中国银行股份有限公司成立，首任董事长肖钢（现证监会主席）、行长李礼辉，现任董事长田国立、行长陈四清。注册资本：2538.39162009亿元。06年6月1日，中国银行在香港交易所(3988-HK)上市，首次公开招股(IPO)255.69亿股。06年7月5日，中国银行在上海证券交易所(601988-SH)上市。13年7月，英国银行家（The Banker）杂志2013年“全

4、球1000家大银行”排名第9位，世界500强第70位。公司性质：国有独资商业银行经营范围：商业银行、投资银行、保险和航空租赁，旗下有中银国际、中银基金、中银保险、中银投资、中银航空租赁、中银香港等机构。,1954年成立，04年9月21日，中国建设银行股份有限公司成立现注册资本2336.8908399999999亿元,首任董事长张恩照（06年11月因受贿罪获刑15年）（现任董事长王洪章，行长张建国，前任董事长郭树清履新山东省省长）,国家工商局企业注册局局长许瑞表出示 中国建设银行股份有限公司“营业执照”,06年10月27日，中国建设银行在香港联合交易所正式挂牌上市。07年9月25日在上交所上市。

5、2013年6月末，市值为1,767 亿美元，居全球上市银行第五位。2013年世界500强第50位。,中国工商银行股份有限公司2005年10月28日在北京成立中国人民银行行长周小川（左）、中国工商银行股份有限公司董事长、党委书记姜建清（右）。,1984年成立，05年成立股份公司，现注册资本3340.1885002599999亿元，06年10月27日，中国工商银行股份有限公司在上海和香港两地同时挂牌上市，开创了A+H同步上市的先河，同时也完成了世界股票交易史上最大规模的一次IPO。董事长：姜建清（连任），首任行长杨凯生、现任行长易会满（13年6月）2011年末，工商银行拥有408859名员工，境内

6、外机构16430家，总资产达154768.68亿元，是国内第一大银行。2010年总市值达2,335亿美元，居全球上市银行之首。2013年位居世界500强第29位。,中国农业银行1951年成立，2009年1月16日，中国农业银行股份公司在北京正式成立。首任董事长项俊波（现保监会主席），现任董事长蒋超良，行长张云。注册资本亿元人民币，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有其股权。2013年全球500强第64位。2010年7月15日，A股登陆上交所，7月16日H股上市。农行共募集资金221亿美元，成为全球最大的IPO。总市值位列全球上市银行第5位。2010年实现净利润949.07亿元，201

7、1年末，总资产达11万亿余元。,中国邮政储蓄银行有限责任公司于07年3月6日成立，注册资本200亿元。承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务。首任董事长刘安东，首任行长陶礼明（2012年12月被逮捕），现任行长吕家进。11年12月31日整体改制为股份有限公司，12年1月21日正式更名为“中国邮政储蓄银行股份有限公司”。,（二）股份制商业银行1、全国性股份制商业银行（12+1）按银监会统计为12家，交通银行除外，9家上市（交通、招商、中信、平安（12年6月收购深发展）、兴业、华夏、浦发、民生、光大），4家尚未上市（广发、恒丰、浙商、渤海）广发银行：11年4月9日更名为广发银行，争取

8、12年AH上市。恒丰银行：03年7月29日成立，总行设在烟台。浙商银行：成立于04年7月26日，现注册资本52亿元，以民营资本为主，总行设在杭州。渤海银行：05年12月31日成立，总行设在天津，注册资本15亿元，拟定12或13年上市。材料分析（“海南发展银行”始末）,2、地方性股份制商业银行（城市商业银行144家和农村商业银行337家）城市商业银行市场定位：立足地方经济、立足中小企业、立足城市居民和社区。城市商业银行的发展（2004年2011年）：（1）资本充足率由不足8发展到2011年的12.4；（2）不良贷款比例由两位数下降到不到1。（3）上市：南京银行、宁波银行、北京银行（第二大）三家0

9、7年率先A股上市。上海银行（第一大）和杭州银行（前十）等也在积极筹备上市。目前的问题？,上海银行简介上海银行成立于1995年12月29日，原名上海城市合作银行，是一家由上海市国有股份、中资法人股份、外资股份及众多个人股份共同组成的股份制商业银行，1999年9月和2001年12月，上海银行分别吸收了国际金融公司和香港上海汇丰银行、上海商业银行等外资银行的参股投资。目前注册资本为26亿元人民币。2006年上海银行被允许办理异地业务，成为中国第一家异地经营的城市商业银行，随即上海银行宁波分行开业。2007年10月22日上海银行南京分行开业，2008年1月2日上海银行杭州分行开业。,杭州银行简介杭州银

10、行成立于1996年9月26日，2008年7月8日更名为杭州银行股份有限公司，现已发展成为综合实力跻身全国城市商业银行前列的具有良好投资价值的股份制商业银行。共有70多家分支机构，其中分行4家（上海分行、北京分行、深圳分行、舟山分行）。立足于“地方银行、市民银行、中小企业主办银行”的市场定位。2007年，在中国银行家杂志公布的“大型城市商业银行竞争力”排名中居第2位，并被该杂志评为“中国十佳城市商业银行”。,（三）合作制商业银行1、农村合作银行：147家鄞州银行，成立于2003年，是全国首家农村合作银行。杭州联合银行，创立于2005年，已于2011年1月16日成立杭州联合农村商业银行股份有限公司

11、，已成为地方性股份制商业银行。2、农村信用合作社：1927家3、城市信用合作社（08年22家，09年11家，10年0家）：已全部改组为城市商业银行。,（四）外资银行2006年12月11日外资银行管理条例外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行和外国银行代表处2012年底42家外资法人金融机构。第一批(2007年4月)：汇丰、渣打、东亚、花旗银行（中国）有限公司。第二批：新加坡星展、香港恒生、日本瑞穗实业以及永亨银行（中国）有限公司。第三批：德意志银行、新加坡华侨银行、JP摩根、中信嘉华、南洋商业 中外合资：厦门国际银行、青岛国际银行、华一银行等,（五）村镇银行（800家）指经中国银监会依据有关

12、法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。经营吸收公众存款，发放贷款，办理国内结算、票据承兑与贴现、同业拆借，银行卡业务。在县（市）设立的村镇银行，注册资本不得低于人民币300万元；在乡（镇）设立的村镇银行，不得低于人民币100万元。,（六）农村资金互助社（49家）银监会07年1月农村资金互助社管理暂行规定指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。在乡（镇）设立的，注册资本不低于30万元人民

13、币，在行政村设立的，不低于10万元人民币。,关于民营银行试点问题2014年3月10日，银监会主币尚福林表示：经过反复论证和筛选，并报国务院同意，目前已确定5个民营银行试点方案。试点采取共同发起人制度，每个试点银行至少有2个发起人，同时遵守单一股东股比规定，分别由参与设计试点方案的阿里巴巴、万向、腾讯、百业源、均瑶、复星、商汇、华北、正泰、华峰等民营资本参与试点工作。民营银行试点方案筛选标准主要有5条：一是有自担剩余风险的制度安排。二是有办好银行的股东资质条件和抗风险能力。三是有股东接受监管的具体条款。四是有差异化的市场定位和特定战略。五是有合法可行的风险处置和恢复计划，即“生前遗嘱”。,中国银

14、监会2012年年报统计数据2012年底，我国银行业金融机构包括2家政策性银行及国家开发银行，5家大型商业银行，12家股份制商业银行，144家城市商业银行，337家农村商业银行，147家农村合作银行，1927家农村信用社，1家邮政储蓄银行，金融资产管理公司4家，外资法人金融机构42家，信托公司67家，企业集团财务公司150家，金融租赁公司20家，货币经纪公司5家，汽车金融公司16家，消费金融公司4家，村镇银行800家，贷款公司14家以及农村资金互助社49家。我国银行业金融机构共有法人机构3747家，从业人员336.2万人。,五、我国商业银行法95年商业银行法，03年12月修正，04年2月1日施行

15、。该法除适用于商业银行外，还适用于城乡信用合作社办理存、贷款结算等业务，适用于外资银行。,第二节 商业银行的组织机构 一、组织管理体制1、类型：单一制、总分行制、集团制、连锁制2、我国商业银行：总分行制（第19条，拨付分支机构的营运资金总和不得超过总行资本金的60）,二、组织形式1、有限责任公司2、股份有限公司,第三节 商业银行的设立、接管与终止一、商业银行的设立：实质审查（一）设立条件（第12、13条）1、合法的章程2、合法的注册资本最低限额（全国：10亿元、城市：1亿元、农村：0.5亿元）实缴资本3、合法的高级管理人员4、健全的组织机构和管理制度5、符合要求的营业场所和安全防范措施,（二）

16、设立程序（第14、15、16条）1、筹设申请：申请书、可行性研究报告和其他文件资料（筹建方案等）3个月内答复，筹建期6个月，最长不超过1年。2、开业申请：正式申请表和相关文件6个月内决定是否批准3、申请证照：银监会：金融许可证（金融机构法人许可证和金融机构营业许可证）工商登记：营业执照,二、商业银行的接管 银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。1.目的：保护存款人利益，恢复商业银行正常经营能力 2.条件：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益（第64条）3、接管程序（第65、66、67条）决定、公告、执行、延期（不得超过2

17、年）4、终止（第68条）情形：期限届满、恢复能力、破产,三、商业银行的终止（第72条）解散、被撤销、被宣告破产,四、商业银行的破产清算（一）商业银行法第71条：1、清算组：由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立。2、顺序：在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。问题：1、申请人不明确 2、破产程序不明确,（二）破产法1、第113条：破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工

18、的补偿金；（2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。2、第134条第2款：金融机构实施破产的，国务院可以依据本法和其他有关法律的规定制定实施办法。,3、关于破产费用和共益债务（均为法院受理后发生）（1）破产费用（破产法第41条）1）破产案件的诉讼费用；2）管理、变价和分配债务人财产的费用；3）管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用。,（2）共益债务（第42条）1）因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；2）债务人财产受无因管理所产生的债务；3）因债务人不当得利所产生的债务；4）为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和

19、社会保险费用以及由此产生的其他债务；5）管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；6）债务人财产致人损害所产生的债务。,（3）清偿（第43条）破产费用和共益债务由债务人财产随时清偿。不足以清偿所有破产费用和共益债务的，先清偿破产费用。不足以清偿所有破产费用或者共益债务的，按比例清偿。不足以清偿破产费用的，管理人应当提请法院终结破产程序（法院收到请求之日起15日内裁定终结破产程序，并予以公告）。,第四节 商业银行业务管理规定一、业务范围负债业务资产业务中间业务,二、负债业务管理规定 主要是存款业务：强调对债权人利益的保护1、个人储蓄业务原则2、查询、扣划、冻结原则3、依法确定存款利率并公告

20、原则4、交存存款准备金原则5、保证按期支付存款本金和利息,三、资产业务管理的规定 主要是贷款业务规则：1、贯彻国家产业政策原则2、严格贷款审查原则3、贷款担保原则4、借款合同规则5、执行利率政策规则6、资产负债比例管理规则7、关系人贷款规则8、自主贷款规则9、依法贷款规则,第五节 商业银行的监督管理立体监管架构：自律监管、他律监管、主管当局监管、外部监管一、商业银行内部自律监管1、资本监管2、资产负债管理3、风险管理4、内部控制5、内部稽核检查6、关联交易管理7、信息披露,二、主管当局监管：银行业监管机构的监管为主，人民银行的监管三、银行业协会的监管（他律监管）四、外部监管：审计监督、税务监管

21、、工商监管等。,海南发展银行始末海南发展银行于95年8月18日正式开业，它是通过向全国募集股本，并兼并了5家信托投资公司（在93年以前就有大量资金积压在房地产）而设立的地方性股份制商业银行，注册资本16.77亿元人民币（其中外币3000万元）。股东43个，主要股东为海南省政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首都国际机场等，由海南省政府控股。（实质在设立之初就背负了44亿元的债务）到96年底，全行资产总值达86.3亿元人民币（含外币），比开业前增加了41.9亿元；各项存款余额39.26亿元，增长24.4亿元；各项贷款余额35.11亿元，增加了17.8亿元，发展势头强劲。1997年

22、海南年鉴记载：该行未发生一笔滞贷款，与境外36家银行及其403家分行建立了代理关系，外汇资产规模1.7亿美元。,由于岛内房地产业兴起，海南发展银行贷款的主要对象是房地产开发商，且多为中长期贷款。97年12月16日，经中国人民银行总行批准，海南分行发布公告，关闭海口市“人民城市信用社”等5家违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的城市信用社，其债权债务由海南发展银行托管。除此之外，海南省政府还决定将全省其余28家信用社全部并入海南发展银行。兼并之后，在当时普遍采用高息揽存的情况下，海发行迅速扩张。海南发展银行股本金增长为106亿元，存款余额达40亿元，债务为50亿元，实力大为增强。但人们也开

23、始担心：海南发展银行能不能把信用社这个沉重的包袱背起来？会不会水中救人不成反被拖下深渊。抛开承接的债务不说，光是银行职员就成倍增长，多达3000余人。,98年春节过后，不稳定因素开始出现。每天一大早，在海南发展银行营业网点排成长队取款的人便成为一大话题，而且越传越多，越传越玄乎。传闻加剧了人们的心理恐慌，恐慌的心理又反过来加速了储户的取款。于是，金融界十分害怕的现象挤兑，开始在海南发展银行出现了。最初是到期的储户将存款取出，不再续存。后来是未到期的储户也开始提前取款，光此项利息海南发展银行在短期内就节省近100万元。但越往后取款越难，上个月每周可取3次，每次限额2000元，到下个月，就是每周取

24、2次，每次限额500元甚至是200元。同时银行内部还规定，首先保证老百姓私人存款的兑付，机构的存款被视为债务，要等清算全部债权债务之后再作清偿。98年3月22日，中国人民银行在陆续给海发行提供了40亿元的再贷款后，决定不再给予资金支持。此时，海发行已无法清偿债务。其后，海南省政府据说也动用了7亿元资金企图挽回局面。,为了应付越来越多的挤兑者，海南发展银行一些营业部开始进行高息揽储，开出的年利率高达18。同时加大向其债务人讨债的力度。但是银行是贷款容易收款难，更何况海南发展银行的大部分债权都成了空在那里的房地产。在这种情况下，海南发展银行将眼光投向岛外，继1996年在广州设立分行后，98年6月，

25、又在深圳设立分行。但一切并未如愿，在深圳分行设立后不到20天，海南发展银行就寿终正寝了。6月21日，中国人民银行发布公告：鉴于海南发展银行不能及时支付到期债务，为了保护债权人的合法权益，根据法律规定，决定关闭海南发展银行，停止其一切业务活动。由中国人民银行组织清算组，进行关闭清算；同时指定中国工商银行托管其债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。,一、海南发展银行关闭整顿的影响1、新中国历史上第一起银行被关闭案，引起了国人的震惊和海外的极大关注。2、留下高达百余亿元的巨额债务，最大的债权人是中国人民银行。,二、海南发展银行的关闭原因直接原因是发生

26、支付危机，但实质是海南地产泡沫和政策的牺牲品。1、海南发展银行的经营决策失误导致资产流动性不足。2、行政干预造成海南发展银行盲目兼并，背上沉重包袱。导火索3、内部管理混乱，违法违规经营，金融腐败滋生不良资产占1/3，涉嫌违法犯罪资产占1/3。4、对海南发展银行的监管不利。,三、海南发展银行重组展望（一）重组背景1、金融制约了海南经济的发展。海南没有地方性商业银行和非银行金融机构；各银行在海南采取紧缩信贷政策（限额5000万）。2、海南房地产业开始复苏，海南发展银行的不良资产开始升值（三亚、海口）。3、海南省政府迫切希望重建地方性商业银行，实施“工业立省”和“金融立省”战略。,（二）重组思路和历

27、程1、通过重组或者外资进入，重新挂牌或者引进民间资本，组建新的股份制商业银行。2、03年底海南发展银行的重组方案已递交央行，04年大张旗鼓，但没有任何进展。3、2005年10月，海南省省长卫留成接受第一财经日报采访：海南整个金融机构情况是有联系的，在泡沫破灭和经济过热的情况下，海南本地的8家金融机构，基本上垮掉了。政府花了很大精力去处置，到目前为止，基本上处理完了。海南作为一个特区，应该有当地的金融机构，不一定是政府办的，可以是股份制的、合资的。当时重组海发行，我本人认为是一个捷径，但情况很复杂，问题也很多，但现在我仍然不放弃这个想法。我觉得，要么重组海发行，要么组建一个股份制的银行，这对海南

28、的经济发展是有很大的好处的。至于具体的时间表，这很难说，因为不是我能定的。海南已基本放弃海发行的重组，拟重新设立商业银行。,冰岛”国家破产”案一、案情冰岛，由于受到世界金融危机的影响，一度面临着“国家破产”的危险。在2005年，冰岛人均国内生产总值达到54975美元，位居世界第三。冰岛还是世界上第二长寿的国家，以及世界排名第一的人类发展指数，被誉为“世上最幸福国家”。而如今，冰岛市值排名前三位的银行已全部被政府接管，冰岛货币克朗贬值已超过一半，很多冰岛人甚至产生了移民的想法。12008年10月9日，冰岛市值排名前三位的银行已全部被政府接管。三家银行的债务总额为610亿美元，约相当于冰岛GDP的12倍。2冰岛出现严重金融动荡，货币贬值超过一半。3冰岛政府向国际货币基金组织(IMF)、俄罗斯等申请援助。二、原因1.直接原因：席卷全球的危机。金融危机某种程度上是一个偿债能力的危机，冰岛的资本不足够偿还这种债务。2.根本原因：政府没有进行有效的金融监管，反而鼓励银行的投机行为。冰岛对自己的金融体系进行了私有化、放松了管制。三、启示1.发展金融业必须有坚实的实体经济做后盾。2.国家不能放松对金融行业的监管。冰岛金融业扩充过度，银行和大商家纷纷涉足高风险投资,但政府对此坐视不理.,