证券从业资格考试《发行与承销》模拟测试题（2）.doc

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1、2010年证券从业资格考试发行与承销模拟测试题（2）二、多项选择题 1. 新股发行公司的和主承销商的项目负责人必须出席公司推介活动。 A. 董事长 B. 总经理 C. 财务负责人 D. 董事会秘书 E.监事会主席 2. 网上直播推介活动的公告内容至少应包括：。 A. 网站名称 B. 推介活动的出席人员名单 C. 时间 D.公司财务报表 3.股份有限公司创立大会的职权有 。 A. 通过公司章程 B. 选举董事会和监事会成员 C. 决定公司内部管理机构的设置 D. 选举公司总经理 E. 对公司的设立费用进行审核 4.依据现行法律、法规，股份有限公司的设立可以采取的方式。 A. 发起设立 B. 定向

2、设立 C.核准设立 D. 募集设立 E.定向募集设立 5.股份有限公司的设立及股份的公开发行，都需要经批准。 A. 中国人民银行 B. 国务院授权的部门 C. 省级人民政府 D. 中国证监会 E.国家体改委 6.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举 ，并 过公司章程草案。 A. 董事会成员 B. 经理成员 C. 监事会成员 D. 董事会秘书 E. 董事长 7.既是股份有限公司成立的要件，也是发起或设立行为的实施者。 A. 股东 B. 董事会 C. 发起人 D. 创办人 E.监事会 8.向证券监督管理机构提出股票上市交易申请时，应当提交下列文件等。

3、A. 上市报告书 B. 申请上市的股东大会决议 C. 公司章程 D. 最近2年的财务报告 E. 法律意见书 9.某股份有限公司的董事会由11人组成，其中董事长1人，副董事长2人。该董事会某次会议发生的下列行为不符合公司法规定的有 。 A. 因董事长不能出席会议，董事长指定的一位副董事长王某主持该次会议。 B. 通过了增加公司注册资本的决议。 C. 通过了解聘公司现任总经理，由副董事长王某兼任总经理的决议 D. 会议所有决议事项载入会议记录后，由主持会议的副董事长王某和记录员签名 E. 决定公司发行5000万元的3年期公司债券 10.股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的 。 A. 资产总

4、额 B.实收资本总额 C. 注册资本 D. 资产净值 E.总股本 11.为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持 原则。 A. 资本确定B. 资本维持 B. 资本不变D. 资本保值 E.资本增加 12.资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的不得变动。 A. 资本总额 B. 注册资本 C. 固定资本总额 D. 流动资本总额 E. 法定资本 13.股份一般具有的特点。 A. 金额性B. 平等性 C. 不可分性D. 可转让性 14.公司债券的种类有 。 A. 记名公司债券和不记名公司债券 B. 可转换公司债券和非转换公司债券 C. 保值公司债券和非保

5、值公司债券 D. 无担保公司债券和有担保公司债券 15.公司发生下列情形时，应当向公司登记机关办理变更登记手续。 A. 经营范围发生变化 B. 总经理发生变动 C. 住所从甲地移往乙地 D. 增加注册资本 E. 注销部分股份 16.下列属于流动资产的是。 A.现金 B.产成品 C.租赁权 D.应付帐款 17.改制后的企业应具备下列条件：-。 A.资产完整 B.注册资本5000万元以上 C.财务独立 D.人员分开 18.公司上市辅导工作开始前10个工作日内，辅导机构应当向证监会派出机构提交下列材料：。 A. 辅导机构资格证明文件 B. 辅导协议 C. 辅导计划 D. 最近三年的财务报告 19.中

6、国注册会计师出具的审计意见类型包括：-。 A.无保留意见 B.保留意见 C.否定意见 D.拒绝表示意见 20.我国资产评估主要采用方法。 A.收益现值法 B.重置成本法 C.现行市价发 D.清算价格法21.担任主承销商的证券公司对拟发行可转债的发行人应重点核查的事项包括以下。 A.在最近三年特别在最近一年是否以现金分红,现金分红占公司可分配利 润的比例,以及公司董事会对红利分配情况的解释。 B. 主营业务是否突出。是否在所处行业中具有竞争优势,表现出较强的成 长性,并在可预见的将来有明确的业务发展目标 C. 是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或其他关联方占用 的情况,是否存在其他损害

7、公司利益的重大关联交易。 D. 发行人最近一年内是否有重大资产重组、重大增减资本的行为,是否符 合中国证监会的有关规定。 E. 发行人是否独立运营，在业务、资产、人员、财务及机构等方面是否 独立,是否具有面向市场的自主经营能力. 22.发行人发行可转债如有下列情形之一出现的，中国证监会将不予核准其发行。 A、一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的； B、 成长性差,存在重大风险隐患的； C、 公司运作不规范并产生严重后果的； D、 最近三年内存在重大违法违规行为的； 23.发行人申请发行可转换公司债券, 应由股东大会作出决议的有。 A、 发行规模、转股价格的确定及调整原则 B、 债券利

8、率、转股期 C、 还本付息的期限和方式 D、 赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。 24.下面叙述错误的. A.配售部分的股票介于公开发行量的2575 B.发行公司有权选择股票发行的发行方式 C.与发行公司业务紧密的法人不能持有发行公司的股票 D.法人不能同时参加配售和上网申购 E.战略投资者的配售股票自该公司股票上市之日起3个月方可上市流通ad 25.目前我国在以公开发行招标方式发行国债，其招标办法的特点包括_ _。 A、 均匀分布息日期 B、 无区间 C、 由中央银行主持招标会 D、 以价格或收益率未标的 26.承销商在承销无记名国债和记帐式国债时，可以选择的分销方

9、法有_。 A、 内不挂牌分销 B、 场内挂牌分销 C、 场外分销 D、 境外分销 E、 向中央银行销售 27.担任主承销商的证券公司对上市公司发行新股应当重点关注的事项，并在尽职调查报告中予以说明的包括有：。 A、 公司曾发生募集资金的实施进度与原招股文件所作出的承诺不符，募集资金投向变更频繁，使用效果未达到公司披露的水平。 B、 公司本次发行筹资计划与本次募集资金投资项目的资金需要及实施周期相互不匹配，投资项目缺乏充分的论证； C、 市公司前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达到盈利预测的80%； D、 公司资产负债率过低，通过股本融资会导致公司财务结构更加不合理，或公司缺乏明确的投

10、资方向，资金可能出现剩余. 28.发行金融债券所筹集的资金主要用于_。 A、 发放特种贷款B、政策性贷款C、商业性贷款D、其他专门用途 29.上市公司所要支付的其中费用包括_。 A、 评级费B、登记费C、支付利息手续费D、每年的上市费E、本金偿还支付手续费 30.承销商在承销按照多种价格公开招标的国债时，需要确定承销价格，_是确定承销价格的主要影响因素。 A、 银行利率水平 B、 承销商承销国债的中标成本 C、 流通市场上可比国债的收益率水平 D、 国债承销手续费收入 E、 承销商所期望的资金回收速度 31.在国债承购包销的过程中，国债承销的收益来源主要有_。 A、 分销价格与结算价格的差价

11、B、 发行期间向投资者收取的经手费 C、 发行手续费 D、 资金占用的利息收入 E、 留存自营国债的交易收益 32. 在可转换债券管理暂行办法中规定有资格发行可转换公司债券的发行主体有_。 A、 有限责任公司B、独资企业C、股份有限公司D、重点国有企业 33. 影响股票发行价格的因素主要有_。 A、 行业特点B、经营业绩C、投资者心理因素D、净资产E、政府政策F、发展潜力G、发行数量H、股市状态 34. 全额预缴、比例配售方式包括_阶段. A、 开立帐户B、申购C、配号D、冻结以及验资配售E摇号抽签F、余额即退或余款转存 35._是股票承销中的禁止行为。 A、 不具备承销商主体资格 B、 不正

12、当招揽承销业务 C、 不公开信息披露 D、 内幕交易 E、 虚假承销行为 F、 非法截留承销股票 G、 以不正当手段诱使他人认购股票 36.证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会将依情节单处或并处_. A、 警告B、没收非法所得C、罚款D、暂停承销业务资格E、取消承销业务资格F、撤销证券经营机构 37.股票发行费用主要包括_。 A、 中介机构费B、上网费C、申报费D、税款E、其他费用 38.降低承销风险的防范措施有_。 A、 确定合理的股票发行价格 B、 选择合适的承销商 C、 组织承销团分散承销 D、 确定适当的承销方式 E、 选择适当的发行时机 F、 采用适当的发行方式 39.国债承销

13、风险与发行市场状况有关，发行市场状况指的是_。 A、 发行市场的资金供应状况 B、 发行市场上其他证券品种的供应状况 C、 债券发行市场的平均利率水平 D、 投资者的投资偏好 E、 国债本身的条件 40.上市公司申请发行新股，应当符合以下具体要求，其中正确的有：。 A、 具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在人员、资产、财务上分开，保证上市公司的人员、财务独立以及资产完整； B、 本次新股发行募集资金用途符合国家产业政策的规定； C、 本次新股发行募集资金数额必须公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额； D、 不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法

14、人或其他组织及其关联人占用的情形或其他损害公司利益的重大关联交易； E、 公司不得有重大购买或出售资产行为的 41境内证券经营机构拟取得外资股承销业务资格，应当具备以下条件。 A证券公司净资产不少于1亿人民币 B具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权 C具有1年以上从事证券承销业务或参与承销1只以上股票的经历等 D已经取得股票承销业务资格 E具有能够保障涉外业务正常开展的通信设施、营业场所、设备等技术手段 42境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下条件。 A具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权B证券专营机构净资产不少于1.5亿人 民 币C具有参与外资股

15、承销的经历 D已经取得主承销商资格 E具有10名以上有证券承销经验的专业人员 43境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备以下条件。 A受到所在地证券监管部门的有效监管 B具有相当于人民币12000万元以上的净资产 C拥有广泛的营业网络 D具有3名以上熟悉中国证券市场以及相关的政策、法律的专业人员 E最近2年没有因严重违反有关法规受到境外证券监管部门处罚 44境内证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有。 A经营外资股业务资格申请表B经营金融业务许可证（副本）C经核准的公司章程 D经营外汇业务许可证（副本）E 最近2年承销情况介绍 45境

16、外证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有。 A经营外资股业务资格申请表B最近2年承销情况介绍C经营金融业务许可证（副本）D 公司章程 E经注册会计师审计的前2年的财务报告 46我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取私募方式，这种方式的特征是。 A不需使用严格的招股说明书 B只需使用信息备忘录 C招股文件不需按严格程序进行公告披露，可用邮寄方式送达 D正式承销前的市场预测和承销协议签署仅具备有限的商业和法律意义 E招股文件仅需在股票发行地作简单地备案审查 47我国股份有限公司发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售，这种发行方式的特征是。 A发行人不需按上市地法律地

17、要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案 B招股文件和上市文件须接受股票上市地证券监管部门的审查 C私募招股文件须报送配售地证券监管部门进行备案 D要按股票配售地法律的要求准备私募使用的信息备忘录 E要准备公开募股使用的招股章程 48以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是。 A发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35 B发起人出资总额不少于1亿人民币 C改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年连续盈利 D改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年没有重大违法行为 E所筹资金用途符合国家产业政策 49已设立的股份有限

18、公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件为。 A公司净资产总值不低于1亿人民币 B公司最近3年连续盈利 C公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为 D符合国家有关利用外资的规定 E符合国家有关固定资产投资立项的规定 50境内上市外资股公司增资发行B股，应当符合的条件为。 A公司近3年内无重大违法行为 B公司近3年连续盈利，并可向股东支付股利 C公司近3年内财务会计文件无虚假记载或重大遗漏 D公司与其的B股增资发行价格或发行价格区间下限不低于该公司发行前每股净资产值 E公司前一次发行B股的招股说明书公布日，至本次增资发行B股的招股说明书公布日，其间隔时间应不少于6个月 51

19、招股说明书全文文本扉页应刊登如下内容。 A发行股票类型 B每股面值 C每股发行价格 D主承销商 E发行方式与发行对象 52在招股说明书中，发行人应针对不同的发行方式，披露至上市前的有关重要日期，主要包括。 A资金冻结日期 B发行公告刊登的日期 C申购期 D预计上市日期 E预计发行日期 53招股说明书应披露发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括。 A法定代表人 B发行人设立方式 C发起人 D历次股本形成及股权变化情况 E发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例 54在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括。 A持股量列最大10名的自然人及其在发行人单位任职 B本次发行前持有

20、发行人10以上股权的股东名单及其简要情况。 C发行人股本结构的历次变动情况 D本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构 E股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况55在招股说明书中，发行人应披露其发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括。 A 发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系 B所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况 C股东或实际控制人名称及其股权的构成情况 D发行人若从事控股或投资管理的，应披露对外投资及其风险管理的主要制度 E如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称 56在招股说明

21、书中，发行人应披露经审计财务报告期间的下列各项财务指标。 A速动比率 = 速动资产/流动负债 B 每股营业现金净流量经营现金净流量/普通股股数 C存货周转率 = 主营业务成本/存货平均余额 D研究与开发费用占主营业务收入比例 = 研究发展费用/主营业务收入 E销售现金比率经营现金净流量/销售额 57发行人 应披露注册会计师对本次上市前首次公开发行股票所募股资金的验资报告，以及募股资金入帐情况，包括。 A入帐时间 B入帐金额 C入帐帐号 D开户银行 E开户银行所在地 58上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：。 A最近2年内有重大违法违规行为 B擅自改变招股文件所列募集资金用途

22、而未作纠正，或者未经股东大会认可 C公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 D招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 E存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为 59担任主承销商的证券公司应当重点关注并在尽职调查报告中予以说明有。 A存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易 B上市公司前次发行完成后，效益显著下降；或利润实现数未达到盈利预测的85% C与同行业其他公司相比，公司重要财务指标如应收帐款周转率和存货周转率异常，可能存在重大风险 D公司本次发行筹资计划与本次募集资金投资项目的资金需要及实施周期相互不匹配，投资项目缺乏充分的论证 E公司曾发生募

23、集资金的实施进度与原招股文件所作出的承诺不符，募集资金投向变更频繁，使用效果未达到公司披露的水平 60在股票上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，包括。 A本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构 B股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况 C按发起人股、社会公众股等披露股权结构 D外资股份（若有）持有人的有关情况 E披露最大十名股东的名称、持股数、持股比例等参考答案： 二、多选题 1、ABCD 2、ABC 3、ABE 4、AD 5、BCD 6、AC 7、CD 8、ABCE 9 、BDE 10、BCE 11、ABC 12、ABE 13、ABCD 14、ABD 15、A

24、CDE 16、AB 17、ACD 18、ABC 19、ABCD 20、ABCD 21、ABCDE 22、ABCD 23、ABCD 24、AD 25、ACE 26、BC 27、ABCD 28、ABD 29、BCDE 30、ABCDE 31、ACDE 32、CD 33、ABDFGH 34、BDF 35、ABCDEFG 36、ABCDEF 37、ABE 38、ACDEF 39、ABCD 40、ABCD 41、BCDE 42、ACD 43、ABCDE 44、ABCD 45、ABDE 46、ABCDE 47、BCDE 48、ACDE 49、BCDE 50、ABCD 51、ABCD 52、ABCDE 53、BCDE 54、ACDE 55、BCE 56、ACD 57、ABCD 58、BCDE 59、ACDE 60、CE