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1、湖北省农村信用社招聘考试金融业务试题及参考答案一、单项选择题1、人民币银行结算账户管理办法所称银行结算账户,是指( A )： A、人民币活期存款账户 B、人民币存款账户 C、人民币单位通知存款账户 D、人民币单位协议存款账户2、以下关于个体工商户账户说法正确的是：（ C ） A、 个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 B、 个体工商户经营者以姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理C、以经营者姓名开立的银行结算账户均纳入单位银行结算账户管理3、以下可以支取现金的账户是：（ D ） A、 财政预算外资金账户 B、证券交易结算资金账户 C、期货交易保证金账户 D
2、、社会保障基金账户4、存款人更改名称，但不更改开户银行及账号的，应于（ B ）个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请,并出具有关部门的证明文件。 A、3 B、5 C、7 D、305、银行结算账户档案的保管期限为：（ B ）（p681）A、 银行结算账户开立后10年 B、银行结算账户撤销后10年 C、银行结算账户开立后15年 D、银行结算账户撤销后15年6、逾期视同自动销户的单位银行结算账户，其未划转款项如何处理？（ C ） A、 应列入应解汇款及临时存款科目处理 B、 应按原存款科目开立汇总户进行核算 C、应列入久悬未取专户管理7、以下不属于开立个人银行结算账户的证件是：（ E ） A
3、、 中国居民的居民身份证 B、中国居民的临时身份证C、 国人民解放军军人的军人身份证件 D、 香港、澳门居民的港澳居民往来内地通行证 E、外国公民的居民身份证8、注册验资的临时存款账户在验资期间如何运作？（ A ） A、只收不付 B、只付不收 C、可收可付 D、不收不付9、关于委托收款的使用范围，以下说法中正确的是。（ C ） A、只能在同城使用 B、只能在异地使用 C、在同城、异地均可以使用10、以下账户中不需经中国人民银行进行核准的是：（ D ） A、 基本存款账户 B、临时存款账户C、预算单位开立专用存款账户 D、存款人因注册验资需要开立的临时存款账户11、不属于存款人应向开户银行提出撤
4、销银行结算账户的事项是：（ B ） A、 被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、单位的法定代表人或主要负责人变更C、因迁址需要变更开户银行的 D、注销、被吊销营业执照的12、长期未发生收付业务的单位在收到开户行的销户通知后应于收到通知之日起( A )内办理销户手续。 A、30天 B、60天 C、120天 D、360天13、未在银行开立存款账户的收款人，凭信、电汇的取款通知或“留行待取”的，银行审查无误后，以收款人的姓名开立应解汇款及临时存款账户，该账户（ B ）。 A、可收可付 B、只付不收 C、应该计息 D、只收不付14、大额支付系统采取（ A ）处理支付业务，全额清算资金。 A、逐笔实时 B
5、、适时汇兑 C、实时逐笔 D、序时汇兑15、大额支付系统按不同的业务类型，设置了不同优先级次的排队队列，将（ C ）置于队列之首。 A、特急大额支付（救灾、战备款项） B、紧急大额支付C、错账冲正 D、日间透支利息和支付业务收费16、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（ B ）。 A、基本建设的资金 B、日常开支C、更新改造的资金 D、特定用途，需要专户管理的资金17、不能在同城使用的结算方式是（ A ）。 A、托收承付 B、汇兑结算C、委托收款 D、以上均不对18、我国的现行结算制度是以什么为主体的（ A ）。 A、汇票、本票、支票和信用卡 B、汇票、支票C、支票和信用卡 D、汇
6、票、本票和支票19、存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过哪个帐户（ D ）支取。 A、 一般存款帐户 B、临时存款帐户C、专用存款帐户 D、基本存款帐户20、单位在信用社开立结算账户，自正式开立之日起，（ C ）方可办理付款业务。 A、当日 B、次日 C、3个工作日后 D、5个工作日后21、结算账户中，不能提取现金的账户是（B）A、基本账户B、一般存款账户C临时存款账户 22、信用社为单位开立一般存款户、专用存款户、临时存款户的，须自开户日起（ A ），书面通知基本存款账户开户单位。 A、3个工作日内 B、5天之内 C、一周之内 D、10天之内23、根据银行账户管理办法的规定，存款人出租和转
7、让账户的，除责令纠正并没收其非法所得外，还将对其处以该行为发生金额5%的罚款，但罚款金额不得低于（ B ）元。 A、500 B、1000C、2000 D、500024、单位银行卡帐户的资金一律从其（ A ）转帐存入，不得存取现金。 A、基本存款帐户 B、一般存款帐户 C、临时存款帐户 D、专用存款帐户25、存款人对用于基本建设的资金，可以向开户银行出具相应的证明并开立（ C ） A、临时存款户 B、一般存款户C、专用存款户 D、基本存款户26、银行违反银行账户管理办法，对一般存款人账户的存款人支付现金的，对其处以（ C ）罚款 A、1000元以上 B、1000元至5000元C、2000元至50
8、00元 D、5000元至10000元27、按照银行账户管理办法规定，存款人只能在一家银行的一个营业机构开立一个（ B ）。 A、一般存款账户 B、基本存款账户C、专用存款账户 D、临时存款账户28、存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是（ B ）。 A、一般存款账户 B、基本存款账户C、专用存款账户 D、临时存款账户29、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位可以开立（ A ）。 A、一般存款账户 B、基本存款账户C、专用存款账户 D、临时存款账户30、存款人因临时经营活动需要可以开立（ D ）。 A、一般存款账户 B、基本存款账户C、专用存款账户 D、临时存款账户31、存款
9、人因特定用途需要可以开立（ C ）。 A、一般存款账户 B、基本存款账户C、专用存款账户 D、临时存款户32、托收承付结算方式下验货付款的承付期为（ C ）天。 A、3 B、 7C、 10 D、 1533、汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式是（ C ）。 A、托收 B、委托收款C、汇兑 D、本票34、付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限为（C）。 A、一个月 B、 两个月C、 三个月 D、半年35、根据支付结算办法的规定，托收承付结算每笔金额起点为（ B ）元。 A、1000 B、10000C、50000 D、10000036、银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向（
10、 D ）的手续费。 A、持票人收取万分之五B承兑人收取千分之五C、持票人收取千分之五D出票人收取万分之五37、在办理汇兑过程中，如果收款人转账支付的，应由原收款人向银行填制支款凭证，并由本人交验身份证件办理支付款项。但该账户的款项只能转入单位或个体工商户的（ A ）账户。 A、存款 B、储蓄C、信用卡 D、存款或储蓄38、汇入银行对于向收款人发出取款通知经过（ B ）个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。 A、1 B、2C、3 D、639、汇兑的撤销，是指汇款人对汇出银行（ A ）的款项，向汇出银行申请撤销的行为。 A、尚未汇出 B、已经汇出C、与收款人达成撤销协议 D、向收款人发出通知而遭拒绝
11、40、验货付款的承付期为10天，从（ C ）的次日算起。在第10天付款人不通知银行的，银行即视同已验货，于10天期满的次日上午银行开始营业时，将款项划给收款人。 A、合同约定日期 B、收款人向付款人发付款通知C、运输部门向付款人发出提货通知 D、付款人收到提货通知41、委托收款的支付结算方式中，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款，如果付款人未在接到通知日的（ D ）内通知银行付款的，视同付款人同意付款. A、当日起2日 B、次日起2日C、当日起3日 D、次日起3日42、单位使用的信用卡，其账户资金一律从其（ C ）存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入账户。 A、专用
12、B、一般C、基本 D临时43、下列款项中，不能办理托收承付结算的是（ C ） A、商品交易取得的款项B、因商品交易而产生的劳务供应的款项C、因寄销商品而产生的款项44、根据支付结算办法的规定，新华书店采用托收承付方式结算的，结算每笔金额起点为（ D ）元. A、100000 B、50000C、10000 D、100045、根据支付结算办法的规定，有金额起点限制的结算方式是（ B ） A、委托收款 B、托收承付C、商业汇票 D汇兑46、根据支付结算办法的规定，从承付期满日算起，付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限不超过（ C ） A、10个月 B、1个月C、3个月 D、6个月4
13、7、关于票据和结算凭证上记载事项叙述正确的是（ B） A、结算凭证金额应同时记录中文大写和阿拉伯数字，两者不一致，以中文大写为准B、票据和结算凭证的金额、出票日期、收款人名称不得更改48、（ B ）是指由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 A、银行汇票 B、商业汇票C、银行本票 D、支票49、（ C ）是指由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付票据金额给收款人或持票人的票据。 A、银行汇票 B、商业汇票C、银行本票 D、支票50、（ D ）是指由出票人签发的、委托办理该种票据存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 A、银
14、行汇票 B、商业汇票C、银行本票 D、支票51、银行汇票的提示付款期限为自出票日起（ C ）。 A、15日 B、20日C、1个月 D、2个月52、商业汇票的付款期限最长不超过（ C ）。 A、1个月 B、3个月C、6个月 D、1年53、商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起（ B ）。A、5日 B、10日C、15日 D、30日54、银行本票的提示付款期自出票日起最长不超过B 。A、1个月 B2个月C、3个月D6个月55、支票的提示付款期限为自出票日起（ C ）。 A、3日 B、5日C、10日 D、20日56、（ C ）是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承
15、兑付款的结算方式。 A、汇兑 B、汇票C、托收承付 D、委托收款57、（ D ）是指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 A、汇总 B、汇票C、托收承付 D、委托收款58、票据出票日期必须使用中文大写。如2002年10月20日，下列表述中，（ A ）是正确的。A、贰零零贰年零壹拾月零贰拾日 B、贰零零贰零壹拾月贰拾日C、贰零零贰壹拾月零贰拾日 D、贰零零贰壹拾月贰拾日59、在填写票据金额时，￥6 007.15大写应写成（ C ）。A、陆仟零柒元壹角伍分 B、陆仟柒元壹角伍分C、人民币陆仟零柒元壹角伍分 D、人民币陆仟柒元壹角伍分二、多项选择题1、下列存款人中，可以申请开立基本存款账户的有
16、：（ ABDE ） A、 非法人企业 B、机关、事业单位 C、营级(含)以上军队 D、社会团体 E、异地常设机构2、有下列哪些情况，存款人可以申请开立临时存款账户？（ ABC） A、 设立临时机构 B、异地临时经营活动 C、注册验资3、异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户,出具证明文件有？（AB CDE ） A、应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文 B、 异地建筑施工及安装经营地工商行政管理部门的批文 C、 应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本 D、 施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同 E、基本存款账户开户登记证4、以下属于无效支票的有：（ ABC
17、D ） A、 无确定的金额 B、无付款人名称 C、无出票日期 D、无出票人签章 E、无用途5、下列关于汇票付款期限说法正确的是：( AC ) A、 商业承兑汇票的付款期限最长不超过六个月 B、 商业承兑汇票的付款期限自汇票到期日起十日 C、银行承兑汇票的付款期限最长不超过六个月 D、银行承兑汇票的付款期限自汇票到期日起十日 6、存款人申请开立基本存款账户,应向银行出具下列哪些证明文件？( ACD ) A、企业法人，应出具企业法人营业执照正本B、企业法人，应出具企业法人营业执照正或副本 C从事经营活动纳税人的税务部门颁发的税务登记证 D非法人企业，应出具企业营业执照正本7、支付结算办法所称退票理
18、由书应当包括以下哪些事项？( ABCD ) A、 所退票据的种类 B、退票的事实依据和法律依据 C、退票时间 D、退票人签章10、按货币收付的不同方式，结算分为（ AC ）。 A、现金结算 B、同城结算 C、转帐结算 D、异地结算11、按照现行的银行帐户管理办法 规定，用于结算的存款帐户由以下哪几类（ ABCD ）。 A、基本存款帐户 B、一般存款帐户C、临时存款帐户 D、专用存款帐户12、根据银行账户管理办法的规定，下列存款人中，可以申请开立基本存款账户的是（ ABCD ） A、企业法人 B、机关、事业单位C、单位设立的独立核算的附属机构 D、个体工商户13、专用存款账户的特定用途的资金范围
19、包括（ BC ） A、银行存款转存 B、基本建设的资金C、更新改造的资金 D、工资、奖金14、托收承付的付款人在承付期内，对下列款项，可以向银行提出全部或部分拒绝付款。（ ABCD ） A、购销合同中未订明托收承付结算方式的款项B、货物已到，经查验货物与合同规定或发货清单不符的款项C、赊销商品的款项D、代销商品的款项15、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则（ BCD ） A、统一管理、分级核算B、银行不垫款C谁的钱进谁的账，由谁支配D、恪守信用、履约付款16、在汇兑结算方式下，如果收款人转账支付款项，该账户的款项可以转入（ AB ）。 A、单位的存款账户 B、个体工商户的存款账户C、
20、个人储蓄账户 D、单位信用卡账户17、根据支付结算办法的规定，信用卡的持卡人在还清透支本息后，存在（ ACD ）情形的，可以办理销户。 A、信用卡被列入止付名单，发卡银行已收回其信用卡45天的B、持卡人死亡已满45天的C、持卡人要求销户或担保人撤销担保，并已交回全部信用卡45天的D、信用卡账户两年（含）以上未发生交易的18、根据支付结算办法的规定，下列事项属当事人签发委托收款凭证时必须记载的事项有（ ABD ）。 A、委托收款凭据名称及附寄单证张数 B、委托日期和收款人签章C、 收款日期和收款人签章 D、 确定的金额和收款人名称19、根据支付结算办法的规定，单位、个人和银行在票据上签章时，必须
21、按照规定进行，下列签章有效的是（ AC ） A、单位在票据上使用该单位的公章加其授权的代理人的签名B、个人在票据上使用与其身份证姓名不一致的签名C、支票的出票人在票据上使用其预留银行的签名D、银行汇票的出票人在票据上使用经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章20、根据支付结算办法的规定，在票据和结算凭证上，不得更改的项目是（ ABC ） A、金额 B、出票日期（或签发日期）C、收款人名称 D、付款人名称21、根据支付结算办法的规定，汇款人在签发汇兑凭证时，必须记载的事项包括（ ABCD ） A、委托日期 B、汇款人签章C、汇款人名称 D、汇出行名称22、根据支付结算办法的规定，当事人签发托收
22、承付凭证时，必须记载的事项是（ ABCD ） A、委托日期 B、收款人签章C、合同名称、号码 D、托收附寄单证张数或册数23、根据支付结算办法的规定，在托收承付结算方式下，付款人在承付期内，可向银行提出拒绝付款的是（ ABCD ） A、收款人在未经协商的情况下提前交货的B、收款人逾期交货、付款人不再需要该项货物的C、验货付款，经查验货物与合同规定不符的D、货款计算错误的24、根据支付结算办法的规定，下列业务中，不能采用托收承付结算方式的是（ ACD ） A、商品寄销 B、由商品交易产生的劳务供应C、商品赊销 D、商品代销25、根据支付结算办法的规定，委托收款结算的款项包括（ ABCD ） A、
23、已承兑的商业承兑汇票 B、债券C、已承兑的银行承兑汇票 D、存单26、根据支付结算办法的规定，汇兑的适用范围从主体地域上包括（ ABCD ） A、单位 B、个人C、同城 D、异地三、判断题 1、存款人开立单位银行结算账户，只能在开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。（） 2、如单位银行结算账户的存款人经营地与注册地不在同一地方的，则可以在经营地与注册地分别开立一个基本存款账户。（） 3、大额支付系统逐笔实时处理支付业务，全额清算资金。（） 4、小额支付系统与大额支付系统不共享清算账户资金。（） 5、支付结算办法中的票据不仅包括银行汇票、商业汇票、本票、还包括支票、汇兑凭证、汇票申请书等。（
24、） 6、根据银行账户管理办法的规定，个人也可以在银行开立基本存款账户。（） 7、一般存款账户的存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。（） 8、依照银行账户管理办法的规定，存款因更新改造设备拨付资金的需要，可以开立一般存款账户。（） 9、一般存款户的存款人，可以通过该账户办理转账结算和现金缴存（ / ） 10、委托收款既可在同城使用，也可以异地使用。（） 11、在汇兑过程中，对于开立银行账户的收款人，银行应将款项直接转入收款的账户，银行确实将款项转入其账户的凭据是汇款回单（） 11、托收承付中，验单付款的承付期为3.天，从付款人开户行发出承付通知之日起计算（） 12、委
25、托收款中，以未在银行开立存款账户的个人为收款人，委托收款凭证上必须记载被委托银行的名字（/） 13、结算凭证须以中文大写和阿拉伯数字同时记载，两者必须一致，两者不一致的结算凭证银行不予受理（/） 14、信用卡的透支期限最长为60天（/） 四、简答题1、印章种类和使用范围是什么？答：(一)社名业务公章：用于对外签发的重要单证，如存单、存折、收据等。(二)现金收讫章：用于现金收入凭证及现金进账回单。(三)现金付讫章：用于各种现金付出凭证。(四)转讫章：用于转账凭证、回单、收付账通知等。(五)结算专用章：用于签发结算凭证以及结算款项的查询、查复等。(六)联行专用章：用于签发联行业务往来凭证、往来报告
26、表、信汇凭证、联行业务的查询查复等。(七)汇票专用章(钢印)：用于信用社对外签发或代理签发的银行汇票。(八)受理凭证专用章：用于信用社受理客户提交而尚未进行转账处理的各种凭证的回执。(九)个人名章：用于已经办理和记载的各种单证、凭证、账簿和报表等。2、金融机构反洗钱义务有哪些规定？答：中华人民共和国反洗钱法第十五条至第二十二规定： 一、金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。二、金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定
27、金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机
28、构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。三、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。四、金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。五、金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。六、客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。金融机构破产和解散时，应当将客户身
29、份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。七、金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。八、金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。九、金融机构建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关金融监督管理机构制定。金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门制定。十、金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。3、商业银行可以经营哪些业务？答：中华人民共和国商业银行法第三规定，商业银行可以经营下列部分或
30、者全部业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。4、违反储蓄管理条例规定的哪些行为，承担法律责任？ 答：根据储蓄管理条例第三十
31、四条规定：有下列行为之一的单位和个人，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证；情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）擅自开办储蓄业务的； （二）擅自设置储蓄机构的； （三）储蓄机构擅自开办新的储蓄种类的；（四）储蓄机构擅自办理本条例规定以外的其他金融业务的； （五）擅自停业或者缩短营业时间的； （六）储蓄机构采取不正当手段吸收储蓄存款的； （七）违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的；（八）泄露储户储蓄情况或者未经法定程序代为查询、冻结、划拨储蓄存款的； （九）其他违反国家储蓄法律、法规和政策的。 违反本条例第三条第二款规定
32、的，依照国家有关规定予以处罚。5、申请企事业单位贷款的条件有哪些？答：注册地或经营地在农村信用社所在地服务辖区内；从事的经营活动合规、合法，符合国家产业政策、环保政策和社会发展规划要求；持有经工商行政管理机关核准登记并办理年检手续的企业法人营业执照。特殊行业还须持有有权机关核发的从业许可证，并在税务机关办理了税务登记证；在农村信用社开立基本账户或一般存款账户，自愿接受农村信用社的信贷监督和结算监督；有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率；持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，以及质量监督部门颁发的组织机构代码证；实行公司制的企业法人申请贷款必须符合公司章程，且有董事（股东）会授权或决议；有良好的信用记录，原结欠贷款本息已清偿或落实了农村信用社认可的还款计划；对不符合信用贷款的，应按规定提供担保，对申请票据贴现必须持有真实、合法、有效的有关商品交易凭证；事业法人和其他经济组织贷款，借款人条件参照企业借款人应具备的条件执行；农村信用社规定的其他条件。
