担保公司尽职调查报告.doc

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1、尽职调查报告声明和保证本人在此声明和保证：此尽职调查报告按照工作规程的要求，并根据担保申请人提供的和本人收集的材料，经本人调查、核实和分析后完成。本人对担保申请人的法律地位，以及本报告所涉及的数据和资料的真实性、完整性和有效性负责；若本人有故意或因重大过失提供虚假资料、隐瞒重要事实、与拟担保企业恶意串通进行骗保等任何损害公司利益的行为，公司有权向本人追究一切法律责任，本人同意承担因此而带来的一切法律后果。有以下情形的，本人应主动声明：与客户的主要决策人、融资负责人存在亲戚、朋友、同学或其他较密切关系的；曾在客户单位工作过的；本人或亲属与客户存在业务往来、资金融通等经济利益关系的。 项目经理A（

2、签字）： 项目经理B（签字）： 年 月 日尽职调查报告一、项目基本情况企业类型： 生产类企业 流通类企业 房地产类企业工程类企业 服务类企业 其他客户在我公司担保（含最近一次结清的和所有在保的）情况：序号业务品种承保金额主要反担保措施起止时间合作银行备注申请担保金额： 万元 申请期限： 个月 项目来源：续做项目 员工开发 合作银行推荐 老客户推荐 客户上门 其他拟合作银行： 1.1 ：公司概况公司全称注册地址实际经营地址行业分类成立时间营业期限营业执照号码注册资本是否上市公司是否新客户在保风险等级法定代表人实际控制人实际控制人与法定代表人、总经理的关系经营范围及主导产品：1.2股权结构（股东简

3、介见附录）股东名称出资金额(万元)出资方式出资比例有无信用污点股东之间关系实际控制人及证件号码健康状况有无不良嗜好有无信用污点有无司法诉讼1.3 企业资质、环保情况特种经营资质资质说明资质名称资质等级环保批复有无批复无批复说明批复日期批复单位名称1.4关联公司情况A、对外投资公司基本情况： 对外投资公司名称投资金额持股比例组织机构代码上一年投资收益B、其他关联公司情况：关联公司名称与拟担保客户的关联关系对我方担保可能造成的风险提醒1.5公司历史沿革、发展方向和发展战略历史沿革发展方向及战略1.6企业主要账户信息开户情况基本帐户开户行账号基本户开户银行地址主要结算帐户开户行1账号结算户1开户银行

4、地址主要结算帐户开户行2账号结算户2开户银行地址主要结算帐户开户行3账号结算户3开户银行地址说明（有无被冻结、被查封、空头支票、大额套现等异常）： 1.7实际控制人、股东、财务负责人的联系方式及住所详细住址：二、企业管理分析2.1 公司治理结构和管理层分析A、股东会、董事会、监事会的构成名单B、高级管理人员名单及其与股东之间关系C、管理层简介（姓名、分工、文化程度、从业时间、优势、工作经历等，工作经历可附表备注说明）1、董事长：2、总经理：3、财务负责人：4、销售负责人：5、技术或生产负责人：D、章程中约定具有信贷业务办理权限机构股东会 董事会E、部门设置F、员工队伍（总人数、管理、技术、生产

5、的人数、平均工资等）2.2 管理现状、管理层的关系及稳定性，项目经理对公司管理层的评价（管理现状包括但不限于内部组织架构、决策机制、财务管理、管理薄弱环节等）：2.3 企业人员情况说明A、社保缴纳情况：B、工资发放情况说明：年份当 期上年末上年同期员工人数工资总额 三、产品及技术状况分析3.1 企业产品概述 单位：万元主导产品介绍（包括用途、需求量等）生产工艺（包括工艺流程、主导产品主要原材料的占比）产品优势分析3.2 企业产品结构及分析本年度主要产品名称销售收入占总销售额比例内销占比外销占比合计3.3 产品价格走势及分析主要产品前年底价格去年底价格目前价格近一年最高价近一年最低价3.4 企业

6、技术状况分析/研究与开发成果/技术发展前景（该部分重点关注：（1）企业技术状况（2）企业对技术的的重视程度 (3)企业研究与开发成果、专利及获奖情况 (4)企业技术发展前景）：四、行业及市场情况4.1 行业情况(重点关注：行业发展及历史趋势、行业生命周期及影响因素、进入该行业的壁垒、上下游议价能力、行业市场前景分析与预测等)4.2 竞争分析及市场份额（重点关注：竞争对手规模、竞争优劣势等）4.3 经营模式品牌及市场定位渠道及营销模式资金结算方式（下游收款、对上游付款、账期）售后服务4.4 客户情况本年度前五名客户名称销售收入占总销售额比例结算方式关系年限合计4.5 销售变化趋势及预测：五、产品

7、制造及采购5.1 生产场地购买或租赁租赁期限或使用期限厂房面积年租金或厂房价值新建项目的审批手续新建在建总投资已经投入资金缺口资金来源及落实其他情况5.2 生产设备（重点关注：公司自建厂生产线、还是委托生产或其他方式；设备自动化、机械化程度；设备设计产能和实际产能、主要设备购置年限等）5.3 进货渠道及采购优势：A、前五大供应商最大前五名供应商供应产品上年供货金额本年供货金额结算品种及结算方式B、主要原材料价格：主要原材料前年底价格去年底价格目前价格近一年最高价近一年最低价C、采购环节优势分析（从质量、付款周期、结算优势、供应稳定性等）：5.4 生产管理/成本控制（重点关注：在生产管理方面是否

8、有章可循、是否规范、现场管理印象等；正常生产状态下；描述生产过程中如何有效地进行成本控制等）：5.5安全生产、质量保证体系及环保问题：A、安全生产方面：B、质量保证方面：C、环保方面：六、企业资信状况6.1 征信记录（贷款、担保）：6.2 诉讼记录：企业所属区域法院诉讼记录：中、高级人民法院网上诉讼记录：最高人民法院被执行人信息查询：其他诉讼(含仲裁)记录：6.3 纳税记录1、增值税纳税情况 单位：万元报税销售收入实际销售收入申报纳税额实际纳税额上年度本年度2、营业税纳税情况报税营业收入实际营业收入税率实际纳税额上年度本年度3、所得税纳税情况应纳税所得额税率申报纳税额实际纳税额上年度本年度6.

9、4 黑名单记录：6.5 网络搜索不良信息6.6 其他（包含但不限于周边居民反馈、员工调查等）七、财务分析7.1 财务简表分析(单位万元)A、资产负债简表结构和对比项目当期期末前一年末前两年末前三年末数值%数值%数值%数值%总资产流动资产货币资金应收账款净额其他应收款存货非流动资产长期投资净额固定资产净值累计折旧无形资产净额流动负债短期借款及一年内到期的长期负债应付票据应付账款长期借款非流动负债所有者权益实收资本资本公积未分配利润B、损益表结构和对比项目当期累计前一年前两年前三年数值%数值%数值%数值%主营业务收入主营业务成本主营业务利润营业费用管理费用财务费用营业利润非经营性损益利润总额净利润

10、项 目前一年末前三年末经营活动产生的现金净流量投资活动产生的现金净流量融资活动产生的现金净流量净现金流合计附表：净利润附表：年度折旧及摊销财务数据重大变化的分析：D、或有负债重要提示(主要包括对外担保、涉诉案件、应收票据贴现或背书转让等)：7.2 财务比率分析项目行业指标当期数据前一年度前两年度前三年度流动比率速动比率资产负债率应收帐款周转率存货周转率总资产周转率净利润率净资产收益率销售收入增长率净利润增长率净资产增长率财务比率重点分析：7.3主要会计科目说明和核实（单位万元）：7.3.1、资产、负债、所有者权益科目的核实：A、货币资金项 目当期期末前一年末金 额金 额金额比例现 金银行存款其

11、他货币资金（主要为承兑汇票保证金）合 计说明：B、应收账款项 目当期期末前一年末前两年末应收账款净额当期营业收入占营业收入比重（%）重点分析应收账款占收入的比例变动：公司当期期末应收账款账龄和坏账准备计提情况如下： 账 龄当期期末账面余额占应收账款总额比例（%）坏账准备计提比例（%）坏账准备账面净额6个月以内6个月-1年1-2年2年以上合 计重点分析说明账龄超过1年以上的应收款项：当期期末公司应收账款前五名客户的基本情况如下单位名称与本公司关系期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：C、预付款项公司预付款项按照账龄结构显示如下表：账 龄当期期末金 额比 例6个月以内6个月-1年1-2年2年

12、以上合 计当期期末公司预付账款前五名的基本情况如下单位名称与本公司关系期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：D、其他应收款公司当期期末其他应收款余额以及账龄情况如下表：账龄当期期末账面余额占其他应收款总额比例（%）坏账准备计提比例（%）坏账准备账面净额6个月以内6个月-1年1-2年2年以上合 计重点分析说明账龄超过1年以上的其他应收款项：当期期末公司其他应收款前5名单位具体情况如下表：单位名称与本公司关系期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：E、存货公司当期期末和前一年末存货按种类明细如下：项目年初数本年增加本年减少当期期末比例原材料包装物库存商品周转材料在产品(生产成本期末余额)

13、制造费用其他合 计补充说明：F、固定资产项 目年初数 本期增加本期减少当期期末 一、账面原值合计其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备二、累计折旧合计其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备三、账面净值合计其中：房屋建筑物 机器设备 运输设备补充说明：G、在建工程和无形资产在建工程项目变动情况如下表：工程名称期初数本期增加转入固定资产期末数合 计无形资产变动情况如下表：项 目期初数 本期增加本期减少期末数 土地使用权 软件 其他合计补充说明：H、短期借款和长期借款（查询核对贷款卡）：银行名称金额（万元）到期日业务品种担保措施反担保措施说明补充说明和续贷分析：I、应付票据银行名称金额敞口比例到期日担保

14、措施反担保措施说明合计补充说明和续期分析：G、应付账款项 目当期期末金 额比 例%6个月以内6个月-1年1-2年2年以上合 计重点分析说明账龄超过1年以上的应付款项的形成：应付账款前五名明细表：单位名称提供原材料期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：K、预收款项项 目年末数比例6个月以内6个月-1年1-2年2年以上合计账龄超过1年的大额预收账款：年末预收账款前五名：单位名称与本公司关系期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：L、应交税费及所得税项 目当期累计前一年度所得税增值税营业税城建税教育费附加地方教育费附加印花税其他合 计补充说明：M、其他应付款项 目当期期末金 额比 例%6个

15、月以内6个月-1年1-2年2年以上合 计当期期末公司其他应付款前五名单位情况见下表：单位名称与本公司关系期末数账 龄占总额比例（%）合 计补充说明：N、资本公积项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（股本）溢价其他资本公积合计说明资本公积形成原因：7.3.2、收入、利润科目的核实：A：按产品分类项 目本年度发生数上年度发生数收入成本毛利收入成本毛利主要产品1主要产品2 主要产品3合计分析说明主要产品毛利率变动的形成原因：B、通过回款核实收入：近三个月回款（现金、银行存款日记账和应收票据借方发生额扣除非销售回款）：回款科目当月前1月前2月合计平均现金银行存款应收票据小计附：回款核实要附

16、近三个月的明细账（电脑账）或明细表（手工帐）。收入核实说明：C、通过销售明细账、销售出库单、随机抽查的记账凭证及原始单据来确认收入的真实性：D、通过现场调阅增值税纳税系统查询应纳税收入核对实际收入：E、通过用电量、用水量核实生产的稳定性及收入配比性：F、其他方式核实收入：综合上述核实报表收入真实程度并预测未来的收入、利润：大额的非经营性损益形成原因：7.4贷款用途真实性分析（提示：详细介绍借款投资方向及原因、预期收益等。分析其借款额度，满足上述用途的资金需求量；本次借款额度为XX，主要核定的因素是实际需求、还款能力）：7.5还款来源及能力分析（提示：详细分析其还款来源并测算合理性、可行性；1、

17、固定资产或项目贷款=预计收入*预计利润率+预计折旧及摊销+预计投资净流量+预计新筹资+预计续贷流量-预计归还贷款；2、流资贷款=上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)/(1-净利润率)+投资净流量+新筹资+续贷流量-归还贷款）：7.6总体财务状况评价：（对企业报表数字真实性的评价，及对企业总体财务情况的评价，比如：经调查，调查人员认为，该公司财务状况良好，销售收入真实可信，能够照章纳税、未来还款.）八、反担保措施8.1 抵押:8.1.1、不动产抵押 单位：万元权利证号权利人地址面

18、积（平方米）建成日期原值评估值担保额合计8.1.2、动产抵押（若数量太多可做附表列示）抵押物名称型号规格数量购置年月生产厂家原值净值担保额所在地合计C、抵押品分析:8.2 质押8.2.1、动产质押8.2.2、权利质押8.2.3、质押品分析8.3 保证8.3.1、自然人保证自然人简述及保证能力分析：（简述内容包括：介绍清楚担保人的基本情况：姓名、性别、学历，年龄、身份证号、详细家庭住址、从事的工作、职务及办公住址，个人资产说明，与借款实际控制人或借款企业的关系。保证能力分析包括：从其职务/事业、收入、信用等方面说明和分析）附件：自然人资产清单如下房地产：房地产证号名称所在地购置价格（万元）购置日

19、期目前使用状况备注汽车：汽车类型购置价格（万元）购置日期车牌号目前使用状况备注其他（含股票、存款、股权、专利、长期租赁权等）：8.3.2、企业保证（调查清楚企业基本情况、经营情况、财务情况、担保能力等）与担保申请人关系： 8.3.2.1 担保单位基本概况公司全称注册地址实际经营地址行业分类成立时间营业期限营业执照号码注册资本是否上市公司法定代表人实际控制人实际控制人与法定代表人、总经理的关系经营范围及主导产品：股权结构（股东简介见附录）股东名称出资金额(万元)出资方式出资比例有无信用污点股东之间关系实际控制人及证件号码健康状况有无不良嗜好有无信用污点有无司法诉讼企业资质、环保及土地情况特种经营

20、资质资质说明资质名称资质等级环保批复有无批复无批复说明批复日期批复单位名称关联公司情况对外投资公司基本情况： 对外投资公司名称投资金额持股比例组织机构代码上一年投资收益其他关联公司情况：关联公司名称与拟担保客户的关联关系对我方担保可能造成的风险提醒公司历史沿革、发展方向和发展战略历史沿革发展方向及战略反担保企业主要银行账户情况开户情况基本帐户开户行账号基本户开户银行地址主要结算帐户开户行1账号结算户1开户银行地址主要结算帐户开户行2账号结算户2开户银行地址主要结算帐户开户行3账号结算户3开户银行地址说明（有无被冻结、被查封、空头支票、大额套现等异常）： 实际控制人、主要股东、财务负责人的联系方

21、式及住所详细住址：8.3.2.2 公司治理结构和管理层分析A、股东会、董事会、监事会的构成名单B、高级管理人员名单及其与股东之间关系C、管理层简介（姓名、分工、文化程度、从业时间、优势、工作经历等，工作经历可附表备注说明）1、董事长：2、总经理：3、财务负责人：4、销售负责人：5、技术或生产负责人：D、章程中约定具有信贷业务办理权限机构股东会 董事会E、部门设置F、员工队伍（总人数、管理、技术、生产的人数、平均工资等）管理现状、管理层的关系及稳定性、工资社保情况：8.3.2.3 企业产品和技术分析 单位：万元主导产品介绍（包括用途、需求量等）生产工艺（包括工艺流程、主导产品原材料的占比）产品优

22、势分析企业技术状况分析/研究与开发成果/技术发展前景：8.3.2.4 行业概况及经营模式分析：市场竞争分析及市场优势：下游客户情况分析本年度前五名客户名称销售收入占总销售额比例结算方式关系年限合计销售网络情况分析8.3.2.5 生产场地及生产设备分析：购买或租赁租赁期限或使用期限厂房面积年租金或厂房价值新建项目的审批手续新建在建总投资已经投入资金缺口资金来源及落实其他情况生产设备关注点：生产管理/成本控制：安全生产、质量保证体系及环保问题进货渠道及采购优势：上游供应商情况分析本年度前五名供应商名称采购成本占总采购成本比例结算方式关系年限合计采购网络情况分析8.3.2.6 近三年历史贷款记录：

23、对外担保记录：诉讼记录/黑名单记录/网络搜索不良信息上下游反馈、周边居民反馈、员工等其他反馈:8.3.2.7 财务简表分析（万元）A、资产负债简表结构和对比项目当期期末前一年末前两年末前三年末数值%数值%数值%数值%总资产流动资产货币资金应收账款净额其他应收款存货非流动资产长期投资净额固定资产净值累计折旧无形资产净额流动负债短期借款及一年内到期的长期负债应付票据应付账款长期借款非流动负债所有者权益实收资本资本公积未分配利润B、损益表结构和对比项目当期累计前一年前两年前三年数值%数值%数值%数值%主营业务收入主营业务成本主营业务利润营业费用管理费用财务费用营业利润非经营性损益利润总额净利润C、现

24、金流量表结构和对比项 目前一年末前二年末前三年末经营活动产生的现金净流量投资活动产生的现金净流量融资活动产生的现金净流量净现金流合计附表：净利润附表：年度折旧及摊销财务数据重大变化的分析：D、或有负债重要提示(主要包括对外担保、涉诉案件、应收票据贴现或背书转让等)：8.3.2.8 财务比率分析项目行业指标当期数据前一年度前两年度前三年度流动比率速动比率资产负债率应收帐款周转率存货周转率总资产周转率净利润率净资产收益率销售收入增长率净利润增长率净资产增长率财务比率重点分析：主要会计科目核查和收入、利润的核实（单位：万元）：A、应收、存货、固定资产、借款科目的核实：B、收入、利润的核实8.3.2.9 保证企业担保能力分析：8.4 反担保措施综合分析(即综合担保方案的分析)：九、风险性分析9.1 还款保证措施分析：A、第一还款来源：B、第二还款来源（反担保措施中变现、制约的预计）：9.2 主要风险点（行业风险、市场风险、经营风险、管理风险、信誉风险等）：9.3 防范对策及化解意见：十、项目评审结论A角： （签名） 年 月 日B角： （签名） 年 月 日24