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1、摘要随着中小企业蓬勃发展，在促进国家的经济发展、繁荣城乡市场、增加财政收入、扩大社会就业、推进技术革新、优化经济结构等方面起到了重要作用。然而，融资是长期以来制约中小企业发展的瓶颈。现就中小企业融资所面临的困境，分别从企业内部、金融机构、金融制度、金融观念等方面分析，并提出一系列的对策和建议，试图为我国中小企业融资所面临的困境提供切实可行的操作方向。关键词：中小企业；融资困境；对策；发展目录1中小企业的概述11.1中小企业的发展11.2中小企业的作用12中小企业自身现状分析22.1企业制度未能建立22.2不具竞争力22.3中小企业信用度不够23中小企业融资难的成因分析33.1内部因素33.2外
2、部因素33.2.4国家财政对中小企业扶持力度不足的原因34我国中小企业应对融资困难的对策44.1加大政府扶持体系44.2加强规范化管理，提高信息透明度44.3创新金融机制，提升金融信贷水平44.4规范民间金融对中小企业的融资支持45总结5参考文献：61中小企业的概述1.1中小企业的发展 经济体制改革以来，我国中小企业如雨后春笋，发展迅速，为我国解决了大量就业问题，创造了社会巨额财富，促进了我国经济的高速发展，但是，融资难一直制约着我国中小企业的发展，中小企业直接融资很困难，而从间接融资发面来说，发放债券股票对中小企业来说也不太现实，中小企业融资主要还是靠银行贷款，但是我国中小企业融资也存在各方
3、面的困难 由于银行担心中小企业没有资金，无法如期还贷，一般不贷款给中小企业。1.2中小企业的作用中小企业是经济活动中最具活力和潜力的企业群体，是国民经济中的重要组成部分。中小企业在经济的发展过程中，对促进经济发展、繁荣城乡市场、增加财政收入、扩大社会就业、 推进技术革新、优化经济结构等方面起到了重要作用。无论是发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱。然而，长期以来，融资难问题一直是制约广东省中小企业发展的瓶颈因素，资金短缺严重阻滞了中小企业的健康发展。尤其是近几年来， 受国家实施货币紧缩政策、能源原材料价格上涨、人民币升值加快、产业结构调整力度加大、劳动力成本上升和外
4、部经济增长放缓等因素的影响，中小企业经营困难日益突出，中小企业融资难问题更加严重。如何采取有效措施解决好中小企业的融资问题，促进中小企业的发展，这是政府及有关部门和金融界当前需要重点研究的课题。2中小企业自身现状分析2.1企业制度未能建立现代企业制度未能在中小企业中建立起来大多数中小企业还保持着家庭模式，缺乏明确企业的共同愿景，内部组织制度的合理性值得商榷，由于对管理制度的缺乏，难以根据员工的不同需要，实施不同的激励方式，不能充分调动员工的积极性，进而造成与员工有效沟通受限，在企业发展到一定的程度时，不能实现良好的内部监督。2.2不具竞争力中小企业的内部治理结构上相对落后 部分中小企业也建立起
5、了现代企业制度，但是由于依旧是传统的家族式管理，中小微企业在吸引人才和挽留人才上依旧不具竞争力，企业竞争力上升空间不大。2.3中小企业信用度不够目前我国金融体系中缺乏对中小微企业的信用等级水平的评价标准，而这些企业中又难免存在信用问题或偿债能力不足的问题，这方面的规范正在完善；另一方面，中小企业还未建立完善的财务制度，在降低资金成本的同时，自身的偿债能力有限。2.4企业资金第三方担保融资渠道选择少，中小微企业在向银行进行融资上缺乏竞争力，即使企业资质优异，具有良好的盈利能力，但是没有足够的让银行可以接受的固定资产或者第三方担保，无法向银行申请贷款融资 在这种情况下，中小微企业未积极开展适合自身
6、的融资方式，提高融资能力，其实如利用买方信贷，票据融资，流动资金循环贷款和出售应收账款融资等方式都可以满足中小微企业发展中的资金的需求问题。3中小企业融资难的成因分析3.1内部因素中小企业大部分为民营企业，且大多数为劳动密集型企业，产品结构不合理，技术落后，科技含量，附加值等方面较低，导致竞争能力脆弱，成长性差。大多数中小企业自有资金少，规模小，资产负债率高，经营业绩不稳定，抵御风险能力差。大多数中小企业技术相对落后 人才缺乏，研发能力弱且投入少，导致新产品的开发和创新不足，不能适应激烈的市场竞争。3.2外部因素3.2.1商业银行的问题影响国有商业银行向中小企业发放贷款的主要原因是银行贷款成本
7、的问题。一笔银行贷款所发生的信息费用和其他交易成本差别不大，造成银行的单位贷款成本的高低成了银行贷款的重要因素。大型企业贷款额度大且风险较小，中小型企业贷款额度小且风险较大， 因此， 银行更愿意为大企业发放大额贷款，对中小企业贷款的积极性不高。3.2.2法律、法规的原因由于法律、法规对促进和保护银行支持中小企业融资的法制建设滞后， 致使相关法律制度不完善。而在诸如 中小企业促进法 等法律中大多是一些指导性意见，缺乏相应的配套措施。3.2.3融资渠道、融资手段缺乏的原因 我国现有的融资渠道少、融资手段单一，间接融资多、占比大，直接融资少、占比小。融资渠道目前绝大部分为银行借款和私人高利息借款，融
8、资手段也以银行贷款为主。3.2.4国家财政对中小企业扶持力度不足的原因国家财政对产业政策的支持力度远大于对中小企业支持的力度，如在税收政策上专门针对中小企业的税收优惠政策几乎没有，而国家在针对高新技术行业，农业等就出台了许多税收优惠政策。4我国中小企业应对融资困难的对策4.1加大政府扶持体系继续加大政府扶持体系的改进 由前面部分分析可知，政府扶持力度不够，中小微企业融资困难，实际上，目前针对我国中小企业的管理机构有乡镇企业局，工商行政管理局，中小企业司还有中小企业办公室，它们有的针对中小微企业所在行业进行管理，有的针对中小企业的所有制类型进行干预，这种格局造成了多头领导模式，部门间产生了冲突，
9、不仅使管理效率低下，也使得各种企业资源被浪费 目前这种管理格局下，非常需要对中小企业的管理机构进行梳理，使得它们不再妨害中小企业发展。4.2加强规范化管理，提高信息透明度 经营风险和信息风险大是外来资金不敢进入中小企业的主要因素之一。因此，中小企业应加强规范化管理，明晰产权，改善治理结构，完善组织制度和管理制度建设。加强诚信建设，保证财调务信息真实性，提高融资的资信等级。加强企业与资金提供方的信息沟通和交流，增加信息透明度，争取及时足额获得直接融资，以缓解资金困境。4.3创新金融机制，提升金融信贷水平 政府可建立一套专门促进中小企业发展的政策性金融体系，体现政策扶持;如：可在国家统一管理下，设
10、立专向中小企业提供贷款的政策性、地方性中小金融机构，如设立中小企业银行，为中小企业提供贴息贷款。可以按照“低门槛、严监管”的原则，加快村镇银行等新型金融机构建设。建立有别于大企业的贷款考核机制，降低贷款门槛，简化审批手续，对发展前景好的成长型中小企业给予重点支持。银行等金融机构应针对中小企业的融资特点和现实需求, 不断创新金融工具和服务项目。鼓励金融机构和中小企业开展银企合作，开展多种形式的金融服务。4.4规范民间金融对中小企业的融资支持民间金融在中国具有悠久的历史和深厚的社会基础，在历史上曾是一种主要的金融支持方式即便是现在，在某些地区比如浙江温州市中小企业资金来源总额中民间金融形式灵活多样
11、，交易成本低，手续简便快速，有利于满足不同经济能力对金融支持的需求，同时还可以使借款人迅速方便地得到急需的资金，尽快投入生产经营过程之中 所以国家应进一步放宽对民间金融的政策，要因势利导，趋利避害 同时，要制定一系列的法律法规来规范和支持民间金融的市场化运作，鼓励发展多层次、多样化的民间金融机构，充分利用民间金融资源对中小企业融资的积极作用，促进中小企业的良性发展。5总结 在我国，中小企业的融资问题是在中小企业发展过程中最为突出的一个问题。然而，要解决中小企业的融资问题并非一朝一夕的事情，而是一个长期而复杂的一个系统工程。因此，我们必须把握好解决问题的关键以及主要方向。目前融资困难已成为困扰我
12、国中小企业发展的突出问题，形成这一问题的原因是多方面的，因而解决这一问题需要全社会的共同努力，关键要在企业、金融机构和政府三者之间形成正常的市场经济关系，建立健全面向中小企业金融体系和社会信用体系，积极推动中小企业融资的渠道多元化、方式市场化、手段规范化和结构合理化。在企业经济管理中，要时刻把握人力资本的控制，在做到大力提高企业利润的同时，要适量地加大对人力资本的控制，领导者要做好一切准备工作，做好在人力资本投资中的细节工作，以及当问题出现时及时调整控制的工作。参考文献：1 王猛，企业的经济管理与效益J，科学时代，2008 2 高正平著，中小企业融资新论M，中国金融出版社，2004 3 徐良平
13、中小企业创新融资与创业板市场M，上海：上海交通大学出版社，20074 武巧珍，刘扭霞中国中小企业融资：理论借鉴融资体系的建立M北京：中国社会科学出版社，2007 5 胡竹枝中国中小企业融资：供求、效率与机制分析M，北京：中国经济出版社，2006名句赏析！不限主题不限抒情四季山水天气人物人生生活节日动物植物食物山有木兮木有枝，心悦君兮君不知。_佚名越人歌人生若只如初见，何事秋风悲画扇。_纳兰性德木兰词拟古决绝词柬友十年生死两茫茫，不思量，自难忘。_苏轼江城子乙卯正月二十日夜记梦只愿君心似我心，定不负相思意。_李之仪卜算子我住长江头玲珑骰子安红豆，入骨相思知不知。_温庭筠南歌子词二首 / 新添声杨
14、柳枝词曾经沧海难为水，除却巫山不是云。_元稹离思五首其四愿得一心人，白头不相离。_卓文君白头吟去年今日此门中，人面桃花相映红。_崔护题都城南庄平生不会相思，才会相思，便害相思。_徐再思折桂令春情入我相思门，知我相思苦。_李白三五七言 / 秋风词山无陵，江水为竭。冬雷震震，夏雨雪。天地合，乃敢与君绝。_佚名上邪人生自是有情痴，此恨不关风与月。_欧阳修玉楼春尊前拟把归期说一往情深深几许？深山夕照深秋雨。_纳兰性德蝶恋花出塞两情若是久长时，又岂在朝朝暮暮。_秦观鹊桥仙纤云弄巧执子之手，与子偕老。_佚名击鼓花自飘零水自流。一种相思，两处闲愁。_李清照一剪梅红藕香残玉簟秋问世间，情为何物，直教生死相许？
15、_元好问摸鱼儿雁丘词 / 迈陂塘一日不见兮，思之如狂。_司马相如凤求凰 / 琴歌人生如逆旅，我亦是行人。_苏轼临江仙送钱穆父世间无限丹青手，一片伤心画不成。_高蟾金陵晚望林花谢了春红，太匆匆。无奈朝来寒雨，晚来风。_李煜相见欢林花谢了春红独立寒秋，湘江北去，橘子洲头。_毛泽东沁园春长沙身无彩凤双飞翼，心有灵犀一点通。_李商隐无题昨夜星辰昨夜风滚滚长江东逝水，浪花淘尽英雄。_杨慎临江仙滚滚长江东逝水怕相思，已相思，轮到相思没处辞，眉间露一丝。_俞彦长相思折花枝此情可待成追忆？只是当时已惘然。_李商隐锦瑟思悠悠，恨悠悠，恨到归时方始休。_白居易长相思汴水流取次花丛懒回顾，半缘修道半缘君。_元稹离思
16、五首其四若是前生未有缘，待重结、来生愿。_乐婉卜算子答施雨打梨花深闭门，忘了青春，误了青春。_唐寅一剪梅雨打梨花深闭门少年不识愁滋味，爱上层楼。爱上层楼。为赋新词强说愁。_辛弃疾丑奴儿书博山道中壁自在飞花轻似梦，无边丝雨细如愁。_秦观浣溪沙漠漠轻寒上小楼近水楼台先得月，向阳花木易为春。_苏麟断句一骑红尘妃子笑，无人知是荔枝来。_杜牧过华清宫绝句三首抽刀断水水更流，举杯消愁愁更愁。_李白宣州谢脁楼饯别校书叔云 / 陪侍御叔华登楼歌疏影横斜水清浅，暗香浮动月黄昏。_林逋山园小梅其一人面不知何处去，桃花依旧笑春风。_崔护题都城南庄时光只解催人老，不信多情，长恨离亭，泪滴春衫酒易醒。_晏殊采桑子时光只
17、解催人老一生大笑能几回，斗酒相逢须醉倒。_岑参凉州馆中与诸判官夜集天涯地角有穷时，只有相思无尽处。_晏殊玉楼春春恨问君能有几多愁？恰似一江春水向东流。_李煜虞美人春花秋月何时了似此星辰非昨夜，为谁风露立中宵。_黄景仁绮怀菩提本无树，明镜亦非台。_惠能菩提偈溪云初起日沉阁，山雨欲来风满楼。_许浑咸阳城东楼 / 咸阳城西楼晚眺 / 西门春风得意马蹄疾，一日看尽长安花。_孟郊登科后枯藤老树昏鸦，小桥流水人家，古道西风瘦马。_马致远天净沙秋思空山新雨后，天气晚来秋。_王维山居秋暝人到情多情转薄，而今真个悔多情。_纳兰性德山花子风絮飘残已化萍同是天涯沦落人，相逢何必曾相识！_马致远杂剧江州司马青衫泪浮云
18、一别后，流水十年间。_韦应物淮上喜会梁川故人 / 淮上喜会梁州故人 名句赏析！不限主题不限抒情四季山水天气人物人生生活节日动物植物食物山有木兮木有枝，心悦君兮君不知。_佚名越人歌人生若只如初见，何事秋风悲画扇。_纳兰性德木兰词拟古决绝词柬友十年生死两茫茫，不思量，自难忘。_苏轼江城子乙卯正月二十日夜记梦只愿君心似我心，定不负相思意。_李之仪卜算子我住长江头玲珑骰子安红豆，入骨相思知不知。_温庭筠南歌子词二首 / 新添声杨柳枝词曾经沧海难为水，除却巫山不是云。_元稹离思五首其四愿得一心人，白头不相离。_卓文君白头吟去年今日此门中，人面桃花相映红。_崔护题都城南庄平生不会相思，才会相思，便害相思。
19、_徐再思折桂令春情入我相思门，知我相思苦。_李白三五七言 / 秋风词山无陵，江水为竭。冬雷震震，夏雨雪。天地合，乃敢与君绝。_佚名上邪人生自是有情痴，此恨不关风与月。_欧阳修玉楼春尊前拟把归期说一往情深深几许？深山夕照深秋雨。_纳兰性德蝶恋花出塞两情若是久长时，又岂在朝朝暮暮。_秦观鹊桥仙纤云弄巧执子之手，与子偕老。_佚名击鼓花自飘零水自流。一种相思，两处闲愁。_李清照一剪梅红藕香残玉簟秋问世间，情为何物，直教生死相许？_元好问摸鱼儿雁丘词 / 迈陂塘一日不见兮，思之如狂。_司马相如凤求凰 / 琴歌人生如逆旅，我亦是行人。_苏轼临江仙送钱穆父世间无限丹青手，一片伤心画不成。_高蟾金陵晚望林花谢
20、了春红，太匆匆。无奈朝来寒雨，晚来风。_李煜相见欢林花谢了春红独立寒秋，湘江北去，橘子洲头。_毛泽东沁园春长沙身无彩凤双飞翼，心有灵犀一点通。_李商隐无题昨夜星辰昨夜风滚滚长江东逝水，浪花淘尽英雄。_杨慎临江仙滚滚长江东逝水怕相思，已相思，轮到相思没处辞，眉间露一丝。_俞彦长相思折花枝此情可待成追忆？只是当时已惘然。_李商隐锦瑟思悠悠，恨悠悠，恨到归时方始休。_白居易长相思汴水流取次花丛懒回顾，半缘修道半缘君。_元稹离思五首其四若是前生未有缘，待重结、来生愿。_乐婉卜算子答施雨打梨花深闭门，忘了青春，误了青春。_唐寅一剪梅雨打梨花深闭门少年不识愁滋味，爱上层楼。爱上层楼。为赋新词强说愁。_辛弃
21、疾丑奴儿书博山道中壁自在飞花轻似梦，无边丝雨细如愁。_秦观浣溪沙漠漠轻寒上小楼近水楼台先得月，向阳花木易为春。_苏麟断句一骑红尘妃子笑，无人知是荔枝来。_杜牧过华清宫绝句三首抽刀断水水更流，举杯消愁愁更愁。_李白宣州谢脁楼饯别校书叔云 / 陪侍御叔华登楼歌疏影横斜水清浅，暗香浮动月黄昏。_林逋山园小梅其一人面不知何处去，桃花依旧笑春风。_崔护题都城南庄时光只解催人老，不信多情，长恨离亭，泪滴春衫酒易醒。_晏殊采桑子时光只解催人老一生大笑能几回，斗酒相逢须醉倒。_岑参凉州馆中与诸判官夜集天涯地角有穷时，只有相思无尽处。_晏殊玉楼春春恨问君能有几多愁？恰似一江春水向东流。_李煜虞美人春花秋月何时了
22、似此星辰非昨夜，为谁风露立中宵。_黄景仁绮怀菩提本无树，明镜亦非台。_惠能菩提偈溪云初起日沉阁，山雨欲来风满楼。_许浑咸阳城东楼 / 咸阳城西楼晚眺 / 西门春风得意马蹄疾，一日看尽长安花。_孟郊登科后枯藤老树昏鸦，小桥流水人家，古道西风瘦马。_马致远天净沙秋思空山新雨后，天气晚来秋。_王维山居秋暝人到情多情转薄，而今真个悔多情。_纳兰性德山花子风絮飘残已化萍同是天涯沦落人，相逢何必曾相识！_马致远杂剧江州司马青衫泪浮云一别后，流水十年间。_韦应物淮上喜会梁川故人 / 淮上喜会梁州故人论诗三十首其四(53人评分) 8.7朝代：金朝作者：元好问原文：一语天然万古新，豪华落尽见真淳。南窗白日羲皇上
23、，未害渊明是晋人。写翻译 写翻译写赏析 写赏析纠错 纠错收藏 收藏评分：很差较差还行推荐力荐参考翻译写翻译 写翻译译文陶渊明的诗语言平淡、自然天成，摒弃纤丽浮华的敷饰，露出真朴淳厚的美质，令人读来万古常新。陶渊明自谓自己是上古时代的人，但并未妨碍他仍然是个晋人。参考赏析写赏析 写赏析赏析这首诗是元好问评晋代诗人陶渊明。出于对当时诗坛雕琢粉饰、矫揉造作诗风的反感，元好问评论晋代诗人陶渊明时前两句说：“一语天然万古新，豪华落尽见真淳。”元好问崇尚陶渊明诗歌自然天成而无人工痕迹，清新真淳而无雕琢之弊。陶渊明的诗句自然质朴不假修饰，剥尽铅华腻粉，独见真率之情志，具有真淳隽永、万古常新的永恒作者介绍元好问元好问 元好问，字裕之，号遗山，太原秀容（今山西忻州）人；系出北魏鲜卑族拓跋氏，元好问过继叔父元格；七岁能诗，十四岁从学郝天挺，六载而业成；兴定五年（1221）进士，不就选；正大元年（1224 ），中博学宏词科，授儒林郎，充国史院编修，历镇平、南阳、内乡县令。八年（1231）秋，受诏入都，除尚书省掾、左司都事，转员外郎；金亡不仕，元宪宗七年卒于获鹿寓舍；工诗文，在金元之际颇负重望；诗词风格沉郁，并多伤时感事之作。其论诗绝句三十首在中国文学批评史上颇有地位；作有遗山集又名遗山先生文集，编有中州集。.
