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1、XXX 海 关 监 管 仓 库可行性研究报告XXXX海关监管仓库有限公司二一年一月六日目 录第一章 总论- 3 1.1项目名称与建设性质 1.2 项目背景第二章 项目建设公司介绍- 4 2.1项目实施公司名称 2.2项目公司简介第三章 项目的组织及运营- 4 3.1 项目运营模式 3.2 保税仓储物流管理机构 3.3 项目实施基本原则第四章 市场分析- 5 4.1 延边地区进出口现状分析 4.2 对外贸易发展前景分析 4.3 XXX市及口岸情况分析 4.4 海关监管仓库经营分析第五章 项目主要建设条件及基本工作程序- 8 5.1 选址所在地的自然概况 5.2 交通运输条件 5.3 供热、供电、
2、供水等条件 5.4 仓库设施设备方案 5.5人员结构及管理 5.6基本工作程序第六章 环境保护- 12 6.1环境保护的设计依据 6.2 环境保护标准 6.3环境影响 6.4环境影响的对策第七章 劳动保护与安全卫生- 14 7.1设计依据 7.2实行措施第八章 仓库专业技术方案- 15 8.1 库区总平面布置 8.2 主要建筑结构 8.3 通讯、电视、网络系统 8.4给排水设施 8.5 安全防火第九章 项目进度计划- 18 9.1 工程进度第十章 资金筹措及经济效益分析- 18 10.1资金筹措 10.2投资估算依据为 10.3价格及取费依据 10.4经济效益评价依据、范围及指标 10.5资金
3、投入计划 10.6营业收入预算 10.7盈利能力分析 10.8现金流量分析第十一章 研究结论- 26第一章 总论1.1项目名称与建设性质项目名称：XXX海关监管仓库承办单位：XXXX海关监管仓库有限公司承建单位性质：私人有限责任公司项目性质：新建项目负责人：投资总额：761万元其中：固定资产投资为711万元流动资金投资为50万元1.2 项目背景2009年8月30日国务院批准了中国图们江区域合作开发规划纲要以长吉图为先导区。规划的批准实施对延边地区及XXX市乃至整个东三省的经济社会发展都将产生极其深远的影响。XXX市作为“延龙图”对外开发开放的桥梁与窗口，参与国际经济技术合作，壮大综合实力，实现
4、经济社会发展的历史性跨越，都离不口岸的建设。XXX口岸做为XXX市对朝鲜二个陆路口岸之一，在对外经济贸易中起到不可替代的作用。 随着XXX市对 “中国XXX朝鲜清津日本新泻港”陆海联运大通道的不断推进，XXX口岸的过境货物量会不断快速增长，至使XXX口岸目前的建设会滞后外贸经济的发展。我公司经政府相关部门批准，决定在XXX口岸投资758万元，建设一个占地面积12369平方米的海关监管仓库，在主管海关的领导下为进出企业提供仓储等相关服务。第二章 项目建设公司介绍2.1项目公司全称：XXXX保税仓库有限公司2.2项目公司简介XXXX保税仓库有限公司成立于2006年7月19日；注册资金为369万元人
5、民币；经营范围：主要从事农副产品、轻工产品、机电产品、纺织服装等商品的进出口业务，同时代理各类商品和技术的进出口服务及通关服务，保税货物和普通货的存储；公司注册地址：XXX市XXX镇丰收路；公司类型为私人有限责任公司；法定代表人：；公司总资1480万元。第三章 项目的组织及运营3.1 项目运营模式为了保证海关监管仓库的管理和运营更加规范和专业，公司将严格按照现代企业公司制度治理结构的要求来设置公司的管理模式和组织架构。组织架构见图。3.2 保税仓储物流管理机构公司设有股东会、董事会和总经理；董事会负责公司的决策管理；总经理负责公司的经营管理。公司实行24小时值班制，实时处理相关业务信息，以保证
6、公司业务的安全、及时、准确。3.3 项目实施基本原则3.3.1明确以“海关管理，企业运作”为原则，由XXXX保税仓库有限公司对项目进行运营和管理；并与海关相关部门进行充分沟通，接受海关相关部门的领导和监督检查。3.3.2 项目建设中要严格遵守各项法律法规，积极响应国家的有关政策和相关要求，对各级海关、商检部门的规定和要求，要严格执行。3.3.3 项目的建设遵循“质量第一”的原则，在确保工程质量的前提条件下，加快工程进度，讲求实效，精打细算，减少浪费；争取早投产早见效。3.3.4 项目建设要加强管理，实行责任追究制，对建设中出现的责任事故要严肃处理，责任落实要具体明确。3.3.5 实行多种形式的
7、激励政策，为项目管理和经营人才的引进创造良好的工作和生活条件。3.3.6 坚持“信誉和服务第一”的宗旨，通过严格规范的管理，树立“优质、诚信、细仔”的物流服务品牌。第四章 市场分析4.1 延边地区进出口现状分析2008年以来全球金融环境突变，世界经济陷入百年一遇的危机之中，延边州外贸出口增速明显减缓，进口增幅有所增加。2008年，延边州实现商品进出口总额18.2亿美元，比上年增长25.6%，增速比上年回落4.3个百分点。其中，出口14.9亿美元，增长23.7%，增幅回落13个百分点；进口3.3亿美元，增长34.7%，增幅提高29.8个百分点。加工贸易进口转为负增长，出口增速大幅回落。2008年
8、，全州加工贸易进口0.7亿美元，比上年下降9.1%，增速回落15.6个百分点。其中来料加工装配进口0.2亿美元，回落34.1个百分点，进料加工进口0.5亿美元，回落10.9个百分点。加工贸易出口2.1亿美元，增长3.4%，增速比上年回落19.4个百分点。其中来料加工装配出口0.3亿美元，回落17.1个百分点,进料加工出口1.7亿美元，回落20个百分点。对俄出口严重下滑，对朝贸易增长较快。受金融危机的影响，延边州对俄罗斯、韩国、美国、日本等国家的出口冲击较大，尤其是对俄罗斯的出口额急剧下降。2008年对俄出口额5.3亿美元，增速从2007年的81.04%下降至负13.9%，落差高达94.9个百分
9、点，出口比重也从2007年的51%下降至35%。对韩国、日本和美国的出口增长也受到较大抑制，增幅分别比上年下降5.4、1.7和16.5个百分点。对朝进出口完成6.8亿美元，同比增长1.5倍，其中出口4.8亿美元，增长2.0倍，进口2亿美元，增长70.7。4.2 对外贸易发展前景分析在此不利的国际经济环境下，独朝鲜保持了较好的经济发展，朝鲜对我国商品有较高依赖度；近年来我州对朝进出口贸易保持了较高的增长速度。同时，朝鲜市场还有很大的发展潜力，并且此次金融危机对朝鲜的不利影响有限，对朝贸易的发展今后会有较大的提高。随着国家陆续推出的鼓励政策，对促进延边地区及吉林省对外贸易进出口会有一个大的发展。从
10、2008年11月1日起，将纺织品、服装、玩具等部分商品的出口退税率不断调高。长吉图发展规划的提出对促使延边地区外贸经济的整体格局沿着更加健康的方向发展起到了积极的促进作用；从世界经济长远发展的角度来看，与生产力的高速发展相适应，现代生产、流通、分配和消费的面貌不断完善，生产专业化与生产国际化进一步加快，各国经济间的相互依存度不断加深，国家之间因经济上的相互需要，彼此交往频繁是不可逆转的潮流。 随着科学技术的进步和生产力的发展，没有哪一个国家能够拥有发展本国经济所必需的全部资源、资金和技术，也没有哪一个国家能够生产自己所需要的一切产品，因此必须进行交流和相互合作。经济生活的国际化，使世界变得空前
11、开放了。 4.3 XXX市及口岸情况分析XXX市同朝鲜民主主义人民共和国咸境北道会宁市、稳城郡隔江相望。边境线长达142.5公里，有两个国家一类陆路开放口岸，是中朝边境上的重要口岸城市之一。市内朝鲜族占总人口的68%，是中国境内朝鲜族聚居密度最大的地方。并且与朝鲜会宁市居民有着千丝万屡的联系，这是发展对朝贸易的民间优势。4.4 海关监管仓库经营分析1、对海关决定需在监管仓库内暂存的出入境货物提供暂存仓储服务。2、对进出口及过境货物提供装卸,拼柜服务；3、经主管海关同意，在仓库内进行品质检验、分级分类、分拣分装、加刷唛码、刷贴标志、打膜、改换包装等服务。；4、提供通关服务；5、提供相关物流服务；
12、第五章 项目主要建设条件及基本工作程序5.1 选址所在地的自然概况延边朝鲜族自治州地处吉林省东部，中、俄、朝三国交界面临日本海， 全州共有11个口岸，其中8个对朝口岸、2个对俄口岸、1个航空口岸，其中XXX口岸是对朝口岸中的主力口岸之一。5.2 交通运输条件XXX的交通运输具有完备的公路和铁路交通系统，业已形成了四通八达的交通运输网络。XXX距州府延吉市仅20公里，至延吉机场24公里，XXX至XXX口岸48.公里；XXX口岸距朝鲜最大的集装箱码头清津港仅87公里；是吉林省及延边通往朝鲜东海岸和日本海、太平洋的最理想通道。XXX至XXX的公路为国家二级混凝土公路，可以通行30吨重型卡车，XXX口
13、岸设计过货能力达15万吨/年。5.3 供热、供电、供水等条件拟建海关监管仓库正常用电负荷为50KVA，可设一台80KVA的箱式变电柜，以满足生活及生产所需，供水管路将直接与XXX镇供水管相连，设计用水量为10吨/天，对XXX镇的供水管网工作负荷不会产生影响。供热设施为1台2吨工业水暖锅炉，用以满足办公楼及库房取暖需要。5.4 仓库设施设备方案5.4.1 海关监管仓库工程设施设备清单：XXX海关监管仓库设备设施清单名 称型号数量单位总 价 土地及地面平整12369平方米2,597,490.00 水泥地面及道路8m20mm3000平方米300,000.00 大门(含电子栏杆)5个200,000.0
14、0 围墙636米127,200.00 办公楼及装修1栋2层571平方米513,900.00 仓库900m8m2个1,800,000.00 锅炉及供热系统160,000.00 排水系统40,000.00 消防系统110,000.00 供水系统60,000.00 供电设施80KVA130,000.00 电子监控系统100,000.00 电子地磅SCS-100(3.416)1台70,000.00 托 盘600个36,000.00 手推台车8个5,600.00 叉 车北京现代3吨2辆74,000.00 卸货平台2辆36,000.00 集装箱门式起重机 45吨1台190,000.00 计算机网络及管理系
15、统200,000.00 办公用品及设施60,000.00 6,810,190.00 5.4.3 固定资产投资不可预测性支出：30万元5.4.4 固定资产投资总额：7,110,190.00元5.5人员结构及管理：5.5.1人员结构 管理人员：2人综合管理部：2人计划财务部：2人信息管理部：2人业务部：3人 叉车司机和装卸工 6人 仓库主管2人 安保人员：6人 合计：25人5.5.2工作时间安排：员工工作实行每周五天工作日，全年工作280天，每周40小时工作制。每天8小时工作制。5.5.3临时工作人员的补充如遇业务量短期大增人力不足可招临时用工，临时用工可就近招用附近农民工，可以保证短期内所需劳力
16、的需求，以保证工作安排更加灵活。5.5.4人员培训：培训计划：员工上岗前必须进行培训，培训内容包括：仓库管理制度；设备维护保养及操作规程；消防设施的使用及安全火制度；劳动安全规程及安全生产制度；海关监管货物保管及出入库的流程、手序及规定；海关监管仓库及外贸进出口相关法律及规章。按岗位技术等级标准，经过考核合格后，才能上岗作业。5.6基本工作程序5.6.1入仓流程。5.6.1.1登记缴费：客户/司机持到登记处办理登记、缴费。 5.6.1.2待卸货：客户/司机持货物进仓单在指定的卸货地点等待落货。 5.6.1.3验卸货物：仓库收货员按货物进仓单上所列内容验卸货物、粘贴标识，合格后对送货人员开具。
17、5.6.1.4丈量体积：仓库收货员按货物不同包装分别丈量体积。 5.6.1.5网上发布：仓库录入员负责把丈量后、确认无误的立方数连同货物包装类型、包装情况在仓库网上发布，以备其他操作员及时提取。 5.6.1.6抄唛头：若发现无唛头、包装破损的货物及时通知，以便处理。 5.6.2 入仓注意事项5.6.2.1货物申报5.6.2.1.1申报所需报关文件：（1）一般贸易、货样、广告品申报，需提供报关文件 ；（2）加工贸易申报（来料加工、进料加工），需提供报关文件：（3）转关货物,需提供报关文件；5.6.2.1.2提供报关文件时需注意事项 报关文件必须填写完整、清晰、准确。 要做到单证一致、单货一致。
18、异地出口企业或异地手册必须先到深圳关区办理异地备案手续后方可开展报关业务5.6.3货物出仓5.6.3.1所有经海关放行的监管货物，自放行日起，必须在监管仓库存放24小时后方可拼箱出仓。特殊情况需经海关特批。5.6.3.2空运转关出口：货物拼箱后，由起运地海关监管至机场海关配舱。5.6.3.3陆路转关出口：货物拼箱后通过陆路海关运达出口国。 5.6.3.3出仓流程：出仓单申报审批凭和在仓库提货验收所存货物装车或装箱结算费用货物申报离境车辆到位核销自动结关第六章 环境保护6.1环境保护的设计依据中华人民共和国环境保护法（1989年12月26日）中华人民共和国水污染防治法。（1996年5月15日）建
19、设项目环境保护管理条例（国务院令1998253号）关于进一步做好建设项目环境管理工作的几点意见（国家环保局环监199315号）6.2 环境保护标准环境执行GB309596环境空气质量标准二级声学环境执行GB309693城市区域环境噪声标准类施工场工期环境执行GB1252390建筑施工场界噪声极值水体环境执行三类水域标准6.3环境影响6.3.1对生态环境的影响该项目规划走向适应XXX镇的规划，平面设计充分利用自然山体地貌，在选址、施工中应注意环境保护，步行路基填挖边坡、绿化带及两侧绿化用地全部种植乔木、灌木花草进行绿化，有利于减轻仓库装卸产生的噪音对周围环境的影响，同时也美化了环境。6.3.2对
20、水环境的影响本项目所跨的溪沟、冲沟、人工灌溉渠系，均按设计排水频率布设桥孔或其它排水频率布设桥孔或其它排水构造物，保证原有水系排灌、泄洪的通畅。同时，本项目全面采用地面排水与地下排水相结合的方式，严格实行雨水、污水分流，保证项目建成后不对原有水环境造成不良影响。因本项目是成件商品的储存配送，主要是对商品进行包装、分包装，产生的包装材料弃物可回收利用，不会造成像污水、废气、烟尘和噪音等污染，因此不再做出具体规定。6.4环境影响的对策6.4.1减少扬尘在项目建设过程中要采取堆土表面洒水等措施防止或减少扬尘，同时施工者对土地环境实行保洁制度。6.4.2施工噪声的控制运输车辆喇叭声、发动机声、混凝土搅
21、拌机声以及地基处理打桩声等将造成施工噪声，为减少施工对周围居民的影响，工程在距民舍200m的区域内不允许在晚上9点至次日7点内施工，同时在施工设备和方案中加以考虑，尽量采用低噪声机械。6.4.3施工现场废物处理本项目建设需要众多工人，施工时可能被分成多块同时进行，工程承包单位在临时工作区域内为工人提供临时膳宿。项目开发业主及建设单位应与XXX市环卫部门联系，及时清理施工现状的生活废弃物；工程承包单位应对施工人员加强教育，不随意乱丢废弃物，保证环境及卫生质量达标。6.4.4倡导文明施工要求施工单位尽可能减少在施工过程中对周围机关、工厂、学校、居民的影响，提倡文明施工，组织施工单位、街道及业主联谊
22、会议，及时协调解决施工中环境影响的问题。6.4.5制定废弃物处置和运输计划工程建设单位将会同有关部门，为本工程的废弃物制定运输与处置计划。项目业主单位和开发单位应与运输部门共同抓好驾驶员的职业道德教育，按规定线路运输，并不定期地检查计划执行情况。在施工过程中，如遇有毒有害废弃物应暂停施工，并及时与XXX市环保、卫生部门联系，经他们采取有效处理以后才能继续施工。第七章 劳动保护与安全卫生7.1设计依据中华人民共和国劳动法（1995年1月1日）中华人民共和国安全生产法（2002年10月1日）建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定（劳动部1996年10月4日）除依据上述法规外，还须遵守XXX市的有关劳
23、动保护与安全卫生的规定。7.2实行措施7.2.1建筑物均应设置保护栏杆7.2.2易燃、易爆及有毒物品，预设置专用仓库、专人保管，并满足劳动保护与安全生产的规定。7.2.3所有照明、供水设备的安装保护，均须满足有关的安全规定。7.2.4须设置适当的生产辅助设施：如浴室、厕所、更衣室、休息室等，并保证设施的完好和清洁卫生。7.2.5加强对职工的法制教育，颁发和使用安全标志，制订安全工作制度，任命安全监理，编制和监督执行施工安全规程和制度。第八章 仓库专业技术方案8.1 库区总平面布置8.1.1总体布局原则8.1.1.1依照中华人民共和国海关监管场所设置标准出口监管仓库及所存货物管理操作规程及现代仓
24、储产业的功能特点和发展要求设计；8.1.1.2重视区域开发条件以及内外交通系统优化完善；8.1.1.3坚持可持续发展的观念，创造宜人的工作环境且预留发展空间。8.1.2功能结构及用地布局8.1.2.1仓库办公区建设面积为571平方米的办公楼，内设海关办公区、商检办公区、物流办公区、仓库管理区（内设计算机网络管理中心并与海关进行联网接受海关的网上查阅与检查，库区监控中心对出入库活动、仓库管理、库区活动等进行全方位监控），兼有一定的后勤配套服务功能。8.1.2.2仓储设施仓库分为出口商品仓储区、进口商品仓储区、海关及商检查检区、集装箱堆场；出口商品仓储区内设一个面积为900平方米的双层钢结构常温干
25、货仓库，一个1000平方米混凝土散货堆场；进口商品仓储区内设一个面积为900平方米的双层钢结构常温干货仓库，一个1000平方米混凝土散货堆场；海关及商检查检区混凝土地面1000平方米；集装箱堆场1500平方米；库区四周设置高度2.6米全封闭围墙或围网，进口商品仓储区和出口商品仓储区之间要用围墙或围网相隔离并与其他功能区相隔离。8.1.3 库区交通规划入库通道与出库通道分开，进口商口通道与出口商品通道分开。8.2 主要建筑结构本项目区域内库房按地震强度6级设计。综合办公楼采用混凝土结构。仓库采用钢架结构。集装箱堆场及散货堆场采用混凝土铺设。8.3 通讯、电视、网络系统本工程通讯、电视与网络系统采
26、用综合布线，系统接入电视网，每门栋分接箱装于底层，每户装3个插座，穿管线在土建施工时埋设，安装可委托电信及有线电视安装部门负责。8.4给排水设施8.4.1研究依据给排水设计依据吉林省给水排水设计规范、室外给水设计规范、室外排水设计规范、生活饮用水质标准、污水排入城市下水道水质标准进行设计。8.4.2给水方案库区及办公用水使用XXX市供水公司自来水，室外消防用水由室外消防栓和消防井直接供给，目前生活及消防用水均已进入该地边缘，只需联接即可。进水管道为120，远期规划供水能力约30 m3日。8.4.3排水方案结合地形特征和道路铺设排水管道，采取雨水、污水分流排放。室内污水经过化粪池处理后，用管道排
27、进市政污水管道。室外雨水建设专用排泄系统。8.5 安全防火根据建筑设计防火规范要求确定库房的耐火等级及建筑物的防火间距，仓库防火通道和疏散出入口等。根据要求设室内外消防给水系统，并配有急救消防设施。8.5.1消防给水系统在库区内设消防储水池、消防井及泵房各一座，可利用原有的消防储水池及泵房，设置智能型变频稳压消防给水机组。在配送中心外设室外消防给水管路，埋设于地下，呈环状布置，管路上设置室外地上消防栓。在库房内各防火单元均设置室内消火栓，每个消火栓处设有火灾报警按钮，信号送至库区消防控制中心。高架库房内易燃区根据情况设置自动喷水灭火系统。8.5.2急救消防设施库房内各防火单元内均配置手提式干粉
28、灭火器，并在变配电室等处配置手提式二氧化碳灭火器以及时扑灭初起火灾。8.5.3消防水量室外消火栓用水量：20L/S室内消火栓用水量：10L/S自动喷水灭火用水量：20L/S本工程消防总用水量：50L/S第九章 项目进度计划9.1 工程进度项目建设期从2010年5月至2010年12月。第十章 资金筹措及经济效益分析10.1投资估算及资金筹措项目建设总投资为765万元，其中固定资产投资总额：711元万元，流动资金为50万元。公司自筹资金481万元,申请政府口岸建设资金230万。10.2投资估算依据为：吉林省建筑工程预算定额吉林省建筑工程投资估算指标, XXX市同类建筑近期单位造价指标及国内材料、设
29、备现行价格项目总投资=固定资产投资 + 流动资金投资固定资产投资=设备材料采购费用+运输费用+工程费用+相关税费10.3价格及取费依据：设备购置以市场价为主；安装工程费按延边州同类工程价值估算；10.4经济效益评价依据、范围及指标10.4.1评价依据及方法本项目经济评价依据国家计委1993530号文建设项目经济评价方法与参数进行评价。10.4.2评价指标本项目经济评价拟采用项目投资内部收益率、资金流动净现值、投资回收期等计算指标考察项目的财务可行性及盈利水平和投资回收能力，判断项目投资的可行性。10.4.3基础数据10.4.3.1项目计算期 本项目投资评价计算期为11年，2010年至2021年
30、。 10.4.3.2正常年份最低平均过货量 根据调查及预测分析，项目建成后正常年份货物吞吐量约为3000个标箱（将散货、其他形态货物及集装箱折合成标准集装箱）。10.4.3.3固定资产折旧根据企业所得税法及设备设施实际使用情况，本次固定资产折旧预算按照以下方式确定：土地使用权按50年摊销，净残值0，直线法折旧，土地使用权投资总额260万，年折旧额=5万元，终结点回收额=205万元；建筑按照20年折旧，残值率10%，直线法折旧。不动产总投资294万元，年折旧额=14万元，终结点回收额=14万元设备按照10年折旧，残值率5%，直线法折旧。设备及其他固定资产，投资总额为157万元，年折旧额=15万元
31、，终结点回收额=8万元年摊销折旧总额=5+14+15=34万元终结点固定资产回收额=205+14+8=227万元10.4.3.4成本估算预计开办费等长期待摊费用支出30万元，按10年期摊销，每年摊销3万元计算。企业所得税按照利润25%计列。营业税率按5 %计列；城建税及教育费附加按营业税的10%计算填列。10.4.3.5工资福利费支出及办公费用支出员工25人，年工资及福利支出平均按照2.6万元估算。合计工资福利费用总支出：65万元年办公费用支出预计支出：30万元。10.4.3.6材料及燃动电力耗用按照平均负荷50KW，日均运行10小时，电价0.7元/度；预计每年电费支出：13万元水耗用按日均耗
32、用5立方米估算。预计年水费支出：1万元锅炉用煤：22万元燃料动乐年耗用合计36万元。10.4.3.7维修费维修费按固定资产投资的1%计列，预计年支出：7万元。10.4.3.8不可预见费用支出5万10.4.3.9营业成本费用的预算在成本费用的预算中，我们考虑了物价上涨及通货膨胀等因素；也把相应合理的损耗按相应比例加以考虑。总成本费用预算表（单位：万元）序号项目年份投产期12245689101经营成本1431431431431431431432燃料动力363636363636363工资福利费用656565656565654管理费用303030303030305修理费77777776不可预见费用55
33、555557折旧费343434343434348摊销费33333339总成本费用18018018018018018018010固定成本13813813813813813813811变动成本4242424242424210.5资金投入计划10.5.1固定资产投资第一年年初投入711万元，用于建筑工程及设备购置安装支出。10.5.2流动资金投入第一年年末投入50万元。10.6营业收入预算以下营业收入，按前XXX口岸前3年的平均业务发生量与我公司预计可承揽业务的比例及风险系数分析计算得出。根据财务预算谨慎性原则的要求，为充分考虑财务风险和经营风险，减少收入预测, 我们风险系数取值65%，即预算收入为
34、预测正常年份的实际出租率或收入的65%，从而减少实际经营时期的财务风险和经营风险。营业收入预算表单位:元名 称规 格收费标准风险系数年收入总额单价单位 干货仓库900m236.00 平方米每月65%505,440.00 散货堆场500T20.60 立方/吨.天65%140,400.00 集装箱堆场100箱50.00 元/箱.天65%1,170,000.00 装箱,装车费2000箱/年500.00 元/箱65%650,000.00 代理通关费10票/天100.00 元/票65%234,000.00 散货分选包装费1000箱/年800.00 元/箱65%520,000.00 落货费10单/天30.
35、00 元/单65%70,200.00 3,290,040.00 10.7盈利能力分析10.7.1年度损益预算根据财务预算谨慎性原则的要求，为充分考虑财务风险和经营风险，我们在减少收入预测的基础上，加大对成本支出的测算。假设正常年份的实际出租率和收入达到设计营运能力或预测收入的65%，即实际出租率和各项服务收入按65%计算；而各种成本费用按100%支出；从而减少实际经营时期的财务风险和经营风险。损益表预算 单位：万元序号项目计算期营运期123456789101营运负荷65%65%65%65%65%65%65%65%65%65%2营业收入329329329329329329329329329329
36、3总成本费用198 198 198 198 198 198 198 198 198 198 4营业成本143 143 143 143 143 143 143 143 143 143 5营业税金及附加18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 6财务费用00000000007折旧费343434343434343434348摊销费33333333339利润总额131 131 131 131 131 131 131 131 131 131 10所得税33 33 33 33 33 33 33 33 33 33 11税后净利润98 98 98 98 98 98 98 98 98 98 1
37、2累计净利润98 196 294 392 490 588 686 784 882 980 10.8现金流量分析10.8.1现金流量表分析项目投资现金流量表 单位:万元序号项目计算期建设期运 营 期01234567891011合计1现金流入003293293293293293293293293295822营业收入32932932932932932932932932930532663回收固定资产余值2272274回收流动资金50505现金流出711 50 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 23716建设投资71107117流动资金投资50508经营成本
38、143 143 143 143 143 143 143 143 143 143 14309营业税金及附加18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18010净现金流量(税前)-711 -50 168 168 168 168 168 168 168 168 168 421 117211累计净现金流量(税前)-711-761 -593 -425 -257 -89 79 247 415 583 751 1172 41112调整所得税27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27013净现金流量(税后)-711 -50 141 141 141 141 141 141
39、 141 141 141 394 90214累计净现金流量(税后)-711 -761 -620 -479 -338 -197 -56 85 226 367 508 902 -107415折现系数(10%)10.90910.82640.75130.6830.62090.56450.51320.46650.42410.38550.35057.49516净现值(税前)-711.00 -45.46 138.84 126.22 114.74 104.31 94.84 86.22 78.37 71.25 64.76 147.56 270.6517净现值(税后)-711.00 -45.46 116.52 105.93 96.30 87.55 79.59 72.36 65.78 59.80 54.36 138.10 119.8318内部收益率(税前)15.88%净现值率(税前)0.36 获利指数(税前)1.36 19内部收益率(税后)12.73%净现值率(税后)0.16 获利指数(税后)1.16 20投资回收期(税前)5.2 (包括建设期)4.2 (不包括建设期)
