《公司债尽调清单.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司债尽调清单.doc（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、公司债尽职调查清单说明：（1）本清单所述“发行人”或“公司”指贵公司。（2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。（3）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。（4）如有关问题或文件请求对贵公司确不适用，可不提供。编号文件名称备注第一章 发行人尽职调查情况1-1设立情况1-1-1发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件1-1-2发起人协议、创立大会文件1-1-3发行人设立时的公司章程1-2历史沿革情况1-2-1发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-2-2发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系
2、及演变情况的说明1-3发起人、股东的出资情况1-3-1发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料1-3-3发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证1-3-4发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人任职情况1-4控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-4-1发行人控股股东或实际控制人
3、的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-2发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-4-3控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-4控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-4-5控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-4-6控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-4-7发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-4-8股东
4、中战略投资者持股的情况及相关资料1-5发行人控股子公司、参股子公司的情况1-5-1发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-5-2发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料1-6员工及其独立性情况1-6-1关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-6-2社保证明和相关费用缴纳凭证1-7资产权属及其独立性情况1-7-1房屋所有权证1-7-2土地使用权证1-7-3商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-7-4资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明
5、1-8业务、财务、机构的独立情况1-8-1控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-8-2如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-8-3控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况1-9商业信用情况1-9-1重大商务合同及其履行情况1-9-2企业征信报告1-9-3行业监管机构的监管记录和处罚文件1-9-4主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-10内部职工股（如适用）第二章 业务与技术调查2-1行业情况及竞争状况2-1-1行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2
6、-1-2行业研究资料、行业杂志、行业分析报告2-1-3国家有关产业政策及发展纲要2-1-4通过公开渠道获得的主要竞争对手资料2-2采购情况2-2-1行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析2-2-4主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明2-2-5与主要供应商（至少前10名）的供货合同2-2-6发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明2-2-7与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8发行人关于关联采购情况的说明2-2-9董事、监事、高管人员和核心技术人
7、员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明2-3销售情况2-3-1行业和发行人销售模式的说明文件2-3-2销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-3-3权威市场调研机构关于销售情况的报告2-3-4主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料2-3-5报告期按区域分布的销售记录2-3-6报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-3-7与主要客户（至少前10名）的销售合同2-3-8会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证2-3-9报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料2-3-10重大关联销售情况的
8、说明2-3-11董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明第三章 同业竞争和关联交易调查3-1同业竞争情况3-1-1发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-2控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2关联方及关联交易情况3-2-1主要关联方的工商登记资料3-2-2关联交易管理制度3-2-3与关联交易相关的会议资料3-2-4关联交易协议3-2-5发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查4-1任职及任职资格4-1-1与任职情况
9、及资格有关的三会文件4-1-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明4-1-3监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件4-2简历及操守4-2-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况第五章 与内部控制调查5-1公司章程及其规范运行情况5-1-1与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记的资料5-1-2发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2组织结构和三会运作情况5-2-1组织结构及关于
10、部门职能描述的文件5-2-2公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等第六章 财务与会计调查6-1发行人最近三年及一期的财务资料6-1-1最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表6-1-3披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告6-1-4如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要
11、被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况6-1-5如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-6对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料6-2有关评估报告6-2-1公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）6-3有关内控制度6-3-1公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施6-4销售收入6-4-1发行人收入的产品构成、地域构成及
12、其变动情况的详细资料6-4-2发行人主要产品报告期价格变动的资料6-4-3发行人报告期主要产品的销量变化资料6-4-4报告期主要产品的成本明细表6-4-5补贴收入的批复或相关证明文件6-4-6金额较大的营业外收入明细表6-4-7对主要客户的函证文件6-5期间费用6-5-1营业费用明细表6-5-2管理费用明细表6-5-3财务费用明细表6-5-4经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表6-6发行人银行账户资料6-7应收款项6-7-1应收款项明细表和账龄分析表6-7-2主要债务人及主要逾期债务人名单6-7-3与应收款项相关的销售合同6-7-4应收持发行人5及以上表决权股
13、份的股东账款情况6-8存货明细表及构成分析6-9重要的对外投资6-9-1被投资公司的营业执照6-9-2被投资公司报告期的财务报告6-9-3投资协议6-9-4被投资公司的审计报告6-9-5报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告6-9-6重大委托理财的相关合同6-9-7重大项目的投资合同6-9-8发行人内部关于对外投资的批准文件6-10固定资产的折旧明细表和减值准备明细表6-11主要债务6-11-1银行借款合同6-11-2委托贷款合同6-11-3应付持发行人5及以上表决权股份的股东账款情况6-12纳税情况6-12-1报告期的纳税申报表和税收缴款书6-12-2公司历史上
14、所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函6-12-3公司及各控股子公司的所有纳税凭证6-12-4发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复6-12-5报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6-12-6当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件6-13无形资产摊销和减值情况6-14报告期内发行人主要财务指标情况表6-15报告期内重大会计差错更正情况6-16报告期内重大会计政策、估计变更情况6-17报告期内发行人管理层关于商誉减值测试情况说明6-18盈利预测报告6-19境内外报表差异调节表6-20历次验资报告第七章 业务发展目标调查7-1发展战略7-1
15、-1中长期发展战略规划资料7-2业务发展目标7-2-1未来二至三年的发展计划7-2-2业务发展目标相关文件7-2-3制定业务发展目标的依据性文件7-2-4业务发展目标与现有业务的关系7-2-5募集资金投向与业务发展目标的关系第八章 募集资金运用调查8-1本次募集资金运用的相关资料8-1-1可行性研究报告8-1-2关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-5如收购资产的，拟收购资产的财务报告、审计报告、资产评估报告及收购协议8-1-6如收
16、购的资产为在建工程，相关工程资料及收购协议8-1-7拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表8-2历次募集资金使用情况的相关资料8-2-1发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3历次募集资金投向变更的相关决策文件8-2-4变更后项目的核准或备案文件8-2-5历次募集资金的使用情况报告8-3发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8
17、-5募集资金投向产生的关联交易（如有需提供）8-5-1关联方资料8-5-2评估报告和审计报告8-5-3项目合作协议及合资公司设立文件第九章 风险因素及其他重要事项调查9-1既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料9-2重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同）9-3诉讼和担保情况9-3-1与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件9-3-2所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同第十章 担保人情况与担保物情况10-1担保人基本情况介绍、最新营业执照副本10-2担保人最近一年一期审计报告及未经审计财务报表10-3资信状况，担保人获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的银行贷款合同）等10-4担保人累计对外担保金额、累计担保余额及其占净资产比例；10-5担保人或有负债情况10-6担保人偿债能力分析10-7担保物登记情况（如房产证、土地证）10-8担保物评估报告10-9担保意向函，担保函，担保合同
