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1、银行从业资格公共基础科目考试辅导,公共基础科目考情分析,一、考查内容公共基础考核一国内银行业发展的实际需要为主线，突出实用性，兼顾前瞻性，主要由银行知识与业务（60%）、银行业相关法律法规（25%）和银行业从业人员职业操守（15%）三部分组成。1、银行知识与业务由中国银行业概况、银行经营环境、银行主要业务和银行管理四部分组成。,公共基础科目考情分析,2、相关法律法规由银行业监管及反洗钱法律规定、银行主要业务法律规定、民商事法律基本规定、金融犯罪及刑事责任四部分。3、银行从业人员职业操守以中国银行业协会制定并公布的银行业从业人员职业职业操守为主要内容。公共基础科目针对中国银行业所有从业人员而设计
2、，基本覆盖了银行业从业人员应知应会的基本知识、技能、法律法规和职业操守要求。,公共基础科目考情分析,二、题型结构及考试方法1、考试题型公共基础的考试题目全部为客观题，包括三种题型，满分100分。（1）单选题。共90题，每题0.5分，共45分；（2）多选题。共40题，每题1分，共40分；（3）判断题。共15题，每题1分，共12分。2、考试方式公共基础科目考试实行计算机考试，采用闭卷方式，考试时间120分钟。,第1篇 银行知识与业务,第一章 中国银行体系概况,一、中央银行、监管机构与自律组织,1、中央银行中国人民银行（1）大事记,（2）职能演变过程,主要职责（中国人民银行法第四条规定）：1、发布与
3、履行其职责有关的命令和规章；2、作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；3、国务院规定的其他职责；4、依法制定和执行货币政策；5、发行人民币，管理人民币流通；6、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；7、实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；8、监督管理黄金市场；9、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；10、经理国库；11、维护支付、清算系统的正常运行；12、负责金融业的统计、调查、分析和预测；13、指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。,2、监管机构中国银行业监督管理委员会（1）大事记,监管范围对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理，本法所称银行业金融机构是指在中华
4、人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理也适用本法规定。,监管职责,1、依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则；2、依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则；3、开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；4、对银行业自律组织的活动进行指导和监督；5、负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；6、承办国务院交办的其他事项；,监管职责,7、依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金
5、融机构的设立、变更、终止及业务范围；8、对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；9、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；10、对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为；,监管职责,11、负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；12、对银行业金融机构实行并表监督管理；13、会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发
6、事件；14、对已经或可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组；,监管职责,15、对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；16、对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询，对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；17、对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔。,监管理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度监管目标（4个）一是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；二是通过审慎有效的监管，增进市场信心；三是通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；
7、四是努力减少金融犯罪。,监管标准（6条）一是能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；四是为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。,监管方法：遵循“准确分类提足准备充分核销做实利润资本充足”的持续监管思路，对银行业金融机构实施以风险为本的审慎有效监管。,监管措施（5个）一是市场准入（包括机构准入、业务准
8、入和高级管理人员准入）；二是非现场监管；三是现场检查；四是监管谈话；五是信息披露监管。,自律组织中国银行业协会（1）成立：2000年成立，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团队，主管单位为银监会。（2）协会宗旨：以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。（3）组织机构协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员组成。,二、银行业金融机构1、政策性银行,2、大型商业银行：工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”。（1）工商银行,（2）农业银行,
9、（3）中国银行,（4）中国建设银行,（5）交通银行,3、中小商业银行：包括股份制商业银行和城市商业银行两大类股份制商业银行包括12家商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。,城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的，在相当程度上缓解了集体企业、私营企业、个体工商户“开户难、结算难、借贷难”的矛盾。,农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行；村镇银行和农村资金互助社，2007年批准设立的新机构。农村信用社、农村商业银行、农村合作银行附注：农村商业银行与农村合作
10、银行的区别,村镇银行和农村资金互助社2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行村镇银行管理暂行规定、农村资金互助社管理暂行规定,2011年底，242家金融机构共发起设立786家新型农村金融机构。村镇银行726家，贷款公司10家，农村资金互助社50家，473家分布在中西部地区，313家在东部地区。中国邮政储蓄银行,外资银行（1）定义经批准在中华人民共和国境内设立的以下机构：一家外国银行单独出资或与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行、外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性
11、机构。（2）大事记,（3）经营范围,非银行金融机构,第2章 银行经营环境,一、经济环境银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接决定和影响银行经营状况。1、宏观经济运行：宏观经济状况包括经济发展水平、状况和前景等方面。,（1）宏观经济发展目标及其衡量指标,（2）经济周期又称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。一般来说，如果经济处于繁荣时
12、期，银行业整体的经营状况就会比较好，如果经济处于严重的衰退之中，银行业整体上也难以保持健康。,经济结构是指从不同的角度考察的国民经济构成。一般包括：产业机构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构。（1）产业结构：国民经济第一、二、三产业的占比。（2）消费投资结构,经济全球化经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度加深的趋势。,二、金融环境1、金融市场（1）功能：货币资金融通功能、资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、定价功能,金融市场
13、金融市场是金融工具交易的场所。具有货币资金融通、优化资源配置、风险分散与风险管理、经济调节和定价功能。（1）货币市场：是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含1年）的短期资金融通市场。拆借市场、银行间债券市场和票据市场。（2）资本市场：是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场。主要包括债券市场和股票市场。（3）发行市场：又称初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。（4）流通市场：也称二级市场，是对已经上市的金融工具进行买卖转让的市场。（5）现货市场：当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场。（6）期货市场：是将款项和
14、证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间进行的市场。,我国的金融市场,金融市场发展对银行的影响,金融工具,金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同金融工具是用来证明融资双方权利义务关系的条约。,货币政策,货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称。我国按流动性不同将货币供应量分为三个层次：M0=流通中现金；M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款（狭义货币，是现实购买力）；M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款（广义货币
15、，通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，是一般所指的货币供应量）。（M2M1）称为准货币，是潜在购买力。,背景知识,财政政策（一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施。主要包括财政收入政策、财政支出政策。可运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券，其中政府支出包括公共支出和政府投资两部分）。,。,第3章 银行主要业务,一、存款业务1、存款政策,2、个人存款（储蓄存款）业务,3、对公存款（单位存款）业务,4、外币存款业务,（1）外币存款业务币种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9种。（2）个人外汇管理办法：2
16、007年2月1日起施行。按账户性质区分为外汇结算账户（用于转账等资金清算支付）、资本项目账户、外汇储蓄账户。不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。汇卖价、汇买价、钞卖价、钞买价。,5、借款业务,商业银行的借款分为长期和短期两种，短期借款是指在一年（含1年）之内的借款。.（1）同业拆借是指经人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场 的金融机构之间，通过统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。特点：期限短、金额大、风险低、手续简便。Shibor（2）债券回购是银行短期贷款的重要方式，包括质押式回购和买断式回购。（3）向中央银行借款（4）金融债券：金融企业在金
17、融市场上发行的按照约定还本付息的有价证券。,资产业务,一、贷款业务贷款是指经批准经营贷款业务的金融机构（贷款人）对借款人提供的按照约定期限和利率还本付息的货币资金。,贷款业务,（一）个人贷款业务,个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。主要有：1、个人住房贷款是指向借款人提供的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。（1）个人住房按揭贷款（2）二手房贷 银行自营贷款（3）公积金个人住房贷款是银行向按时足额交纳住房公积金的个人在购买、建造各类型的住房时，银行受住房公积金管理中心的委托向借款人提供的个人住房委托贷款。,（一）个人贷款业务,（4）个人住房组
18、合贷款银行以公积金存款和信贷资金为来源，向同一借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。（5）个人住房最高额抵押贷款是指银行向借款人发放的，以借款人自有住房作为最高额抵押，可在有效期和最高额度内循环使用的贷款。（6）直客式个人住房贷款（7）固定利率个人住房贷款（8）个人商用房贷款,（一）个人贷款业务,2、个人消费贷款（1）个人汽车贷款 是指向个人发放的用于购买汽车的人民币贷款。贷款期限5年（二手车3年），贷款比例：自用车80%、商用车70%、二手车50%（2）助学贷款 国家助学贷款和一般商业性助学贷款国家助学贷款是指银行向在中国境内（除）高等学校中经济确实困难的全日制普通本科、专科生（含高职）、
19、研究生和第二学士学位生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。,（一）个人贷款业务,国家助学贷款按在校生总数的20%，每人每年6000元，毕业后1至2年开始还贷、6年还清，期限不超过10年。在校期间利息由财政补贴，毕业后利息由本人承担。一般商业性助学贷款 对非义务教育学习的学生或直系亲属或法定监护人发放的贷款。额度最高不超过50万元，期限为6个月至8年不等。（3）个人消费额度贷款 是指银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。质押额度90%，抵押额度70%，保证额度根据保证人的信用等级确定。,（一）个人贷款业务,（4）个人住房装修贷款（5）个人耐用消费品贷款（6
20、）个人权利质押贷款3、个人经营贷款 是指银行向自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款。4、信用卡透支：个人卡透支，透支额度一般每月不超过5万元。贷记卡在非现金交易时进行透支可享受最长60天免息还款期和最低还款额待遇。如选择最低还款额方式或超过信用额度用卡时不再享受免息还款期待遇。准贷记卡不享受这两种待遇，透支期限最长 60天。两种卡的透支利率都是日利率万分之五，透支按月计收单利。,（二）公司贷款业务,1、流动资金贷款2、固定资产贷款（项目贷款）包括：基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。3、并购贷款4、房产贷款包括：房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商用房按揭贷款5、银团贷款
21、 是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按照约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。牵头行、代理行和参加行。信息共享、独立审批、自主决策、风险自担的原则。,（二）公司贷款业务,6、贸易融资（1）信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。按不同标准的分类有：进口和出口信用证；可撤销和不可撤销信用证跟单商业信用证和光票信用证可转让和不可转让信用证即期和远期信用证循环和不可循环信用证保兑和无保兑信用证还用预支信用证、背对背信用证、对开
22、信用证、旅行信用证等。,（二）公司贷款业务,（2）押汇出口押汇：银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。也叫议付。进口押汇：银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。（3）保理（保付代理、托收保付）贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为规避收款风险而请求第三者（保理商）承担风险的做法。与传统结算方式比其优势在于融资功能。国际保理按进出口双方是否都要求银行保理分为单保理和双保理。国内保理包括应收帐款买断和应收账款收购及
23、代理,（二）公司贷款业务,（4）福费廷也称包买票据或买断票据，指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。这里的放弃包括出口商放弃了对所出售票据的一切权益、银行（包买人）放弃对出口商所贴现款项的追索权（可能承担票据拒付的风险）。其实质就是远期票据贴现，属中长期融资（融资条件严格）,（二）公司贷款业务,7、票据贴现与转贴现,（三）债券投资业务,1、债券投资的目标商业银行投资于债券，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。2、债券投资的对象（1）国债（2）地方政府债券（3）中央银行票据 央行票据是指人民银行向全国银行间债
24、券市场成员发行的、期限在三年以内的中短期债券。（4）金融债券包括：普通债券、次级债券、可转换债券、混合资本债券（5）资产支持证券（6）企业债券和公司债券,（三）债券投资业务,3、债券投资的收益投资收益率是指一定数量的债券投资收益与投资额的比率。（1）名义收益率=（2）即期收益率=票面利息/购买价格（3）持有其收益率（售价-买价+利息）/买价（4）到期收益率4、债券投资风险,（四）现金资产业务,现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。1、库存现金2、存放中央银行款项3、存放同业或其他金融机构款项,三、中间业务,中间业务是指不构成银行报表内资产、负债，形成银行分利
25、息收入的业务。主要包括理财业务、代理业务、托管业务和支付结算业务等。中间业务创新是其发展的基础。（一）交易业务是指银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动。1、外汇交易业务标价法：直接、间接标价法。买入价、卖出价和中间价。（1）即期外汇交易 也叫现汇交易，是指在交易日后第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。（2）远期外汇交易 期汇交易，是指到约定时间交割。2、金融衍生品交易业务,三、中间业务,（二）清算业务1、国内联行清算2、国际清算（三）支付结算业务1、汇票2、本票3、支票4、汇款：信汇、电汇、票汇5、信用证6、托收,三、中间业务,（四）银
26、行卡业务,（五）代理业务,（六）托管业务,（七）担保业务,（八）承诺业务,（九）理财业务商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等业务融合在一起，向公司、个人客户提供综合性的定制化金融产品和服务。涉及信托、基金、证券、保险等领域，需要运用境内外资金资本市场工具，是商业银行吸引高端客户和增加非利息收入的利润增长点。,三、中间业务,（十）电子银行业务,第4章 银行管理,一、公司治理（一）涵义 是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。良好的银行公司治理主要内容：健全
27、的组织架构、清晰的职责边界，科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任，有效的风险管理与内部控制，合理的激励约束机制，完善的休息披露制度。,第4章 银行管理,（二）公司治理主体,第4章 银行管理,（三）利益相关者（四）信息披露二、资本管理（一）资本的概念与作用1、银行资本的概念,第4章 银行管理,第4章 银行管理,2、银行资本的作用（1）满足银行正常经营对长期资金的需求（2）吸收损失（3）限制银行业务过度扩张（4）维持市场信心（5）为风险管理提供最根本的的驱动力,第4章 银行管理,（二）监管资本的要求及管理1、巴塞尔新资本协议与资本监管（1）巴塞尔委员会与巴塞尔资本协议巴塞尔委员会于1974年底
28、成立，其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行，已成为事实上的银行监管的国际标准制定者。1988年7月，巴塞尔委员会通过了关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定，简称巴塞尔资本协议，主要有四部分内容：,第4章 银行管理,第4章 银行管理,（2）巴塞尔新资本协议2004年6月正式发表，在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”。第一支柱：最低资本要求巴塞尔新资本协议仍将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，仍将银行资本分为核心资本和附属资本两类，但进行了两项重大创新
29、：一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；二是引入了计量信用风险的内部评级法。银行既可采用外部评级公司的评级结果确定风险权重，也可用各种内部风险计量模型计算资本要求。资本充足率资本/风险加权资产（核心资本+附属资本）/信用风险加权资产+（市场风险所需资本+操作风险所需资本）*12.5,第4章 银行管理,第二支柱：外部监管为保证最低资本要求的实现，巴塞尔新资本协议要求监管当局采用现场和非现场检查等方法审核银行的资本充足情况，在监管水平较低时，监管当局要及时采取措施予以纠正。,第4章 银行管理,第三支柱：市场约束其运作机制主要是依靠利益相关者（包括银行股东、存
30、款人、债权人等）的利益驱动，出于对自身利益的关注，在不同程度和方面关心其利益所在银行的经营状况（特别是风险状况），为维护自身利益免受损失而采取措施来约束银行。由于利益相关者关注银行的主要途径是银行所披露的信息，因此，巴塞尔新资本协议特别强调提高银行的信息披露水平，加大透明度，要求银行披露资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。市场约束是对第一、第二支柱的补充。,第4章 银行管理,第4章 银行管理,3、我国的监管资本和资本充足率要求监管资本是监管当局规定的商业银行必须持有的与其业务总体水平相匹配的资本。一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备预期
31、损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行稳健持续经营的能力，并不要求其所有权。资本包括：一级资本和二级资本一级资本包括：核心一级资本和其他一级资本。,第4章 银行管理,（1）核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序在所有其他融资工具之后的特征。核心资本包括：实收资本或普通股资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东资本可计入部分,第4章 银行管理,（2）其他一级资本，是指非积累性的、永久性的、不带有利率跳升机制和其他赎回条款，本金和收益都在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。包括：其他一级资本工具及其溢价（优先股及溢价）少数股东
32、资本可计入部分,第4章 银行管理,（3）二级资本，是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前，在一般债权人之后，不带赎回机制、不允许设定利率调升条款，收益不具有利率敏感性特征，必须含有减计或转股条款。二级资本包括：二级资本工具及其溢价超额贷款损失准备可计入部分少数股东资本可计入部分。,第4章 银行管理,（4）资本扣减项，是指在计算资本充足率时，商业银行应从资本中扣减的项目。核心一级资本扣减项：商誉其他无形资产（土地使用权除外）经营亏损引起的净递延税资产贷款损失准备缺口资产证券化销售利得,第4章 银行管理,资本充足率计算和监管要求（1）计算公式资本充足率是指
33、商业银行持有的符合规定资本（监管资本）与风险加权资产之间的比率。以监管资本计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳健运行的重要工具。,总资本包括：核心一级资本、其他一级资本和二级资本风险加权资产：信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产,第4章 银行管理,（2）监管要求第一层最低资本要求：5%、6%、8%；第二层储备资本和逆周期资本要求：在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%。在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。为风险加权资产的0-2.5%。第三层国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%。根据情况提
34、出特定资本要求以上均由核心一级资本来满足。,第4章 银行管理,4、提高资本充足率的方法两个途径，一是增加资本，而是降低风险加权资产。即所谓的“分子对策”和“分母对策”。（1）分子对策：增加一级资本和二级资本一级资本：发行普通股，增加留存利润二级资本：可转换债券、混合资本债券以及长期次级债券。（2）分母对策：降低风险加权总资产以及信用风险、市场风险、操作风险的资本要求。（3）综合措施：并购。,第4章 银行管理,（三）经济资本及应用1、经济资本是指在既定的期间和置信区间内，根据银行实际承担的经营风险计算的用以覆盖非预期损失所需要的资本。经营风险：信用风险、市场风险、操作风险等。经济资本与账面资本不
35、一定谁大。经济资本计量：经济资本供给、经济资本需求和经济资本缓冲量。供给大于需求为缓冲量；需求大于供给为资本缺口。2、经济资本管理（1）绩效管理（2）资源配置（3）风险控制,第4章 银行管理,三、风险管理概念：银行风险指银行在经营过程中由于各种不确定因素的影响而使其资产和预期收益受损失的可能性。（一）银行风险的种类风险种类是根据划分标准的不同而有所区别。比如按照风险发生的范围划分：系统性风险性和非系统性风险；按风险主体划分：资产风险、负债风险、中间业务风险。通常是根据银行的业务特点和诱发风向的原因划分，主要有：,第4章 银行管理,2、银行风险管理的发展历程银行风险管理指在银行经营过程中，运用各
36、种风险管理技术和方法，识别、计量、监测和控制风险，以确保银行经营安全，进而实现以最小成本获取尽可能大收益的行为总和。,第4章 银行管理,3、银行全面风险管理银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系（包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统、内部控制系统），从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。,第4章 银行管理,4、银行风险管理流程,第4章 银行管理,四、内部控制（一）概念和目标1、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风
37、险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。2、目标（1）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；（2）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；（3）确保风险管理体系的有效性；（4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息及时、真实和完整。,第4章 银行管理,（二）内部控制原则1、全面性原则渗透各项业务过程、各个操作环节，覆盖各部门和各岗位，全员参与，任何决策或操作均应当有案可查。2、审慎性原则3、有效性原则4、独立性原则（三）目标控制的构成要素1、内部控制环境2、风险识别与评估3、内部控制措施4、信息交流与反馈5、监督评价与纠正,第4章 银行管理,（四）内部控
38、制的重点内容1、授信2、资金业务3、存款与柜台业务4、中间业务5、会计6、计算机信息系统,第4章 银行管理,五、合规管理（一）相关概念1、合规：是指商业银行的经营活动与法律法规和准则相一致。2、合规风险：是指商业银行的业务没有遵循法律法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。3、合规管理部门：商业银行设立的专门负责合规管理职能的部门、团队和岗位。（二）目标通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。,第4章 银行管理,（三）合规管理的基本要素1、合规政策2、合规管理部门的组织结构和资源3、合规风险管理计划4
39、、合规风险识别和管理流程5、合规培训与教育识别（四）重点内容1、建设强有力的合规文化2、建立有效的合规风险管理体系3、建立有利于风险管理的基本制度（五）合规管理部门的职责,第4章 银行管理,六、金融创新（一）概述（二）基本原则1、合规合法原则2、公平竞争原则3、知识产权保护原则4、成本可控原则5、风险可控原则6、信息充分披露原则7、维护客户利益原则8、“四个认识”原则：认识你的业务；认识你的客户；认识你的风险；认识你的交易对手。,第4章 银行管理,（三）金融创新与客户利益保护1、审慎尽责2、充分信息披露3、引导理性消费4、客户资产隔离5、妥善处理利益冲突6、客户教育,第5章 银行业监管及反洗钱
40、法律规定,我国现行金融监管为多头监管模式。银行业金融机构除了接受中国人民银行、银监会的监管，还接受国家审计部门的审计监督。对于公开上市发行股票的股份制商业银行还须接受中国证监会的监管。地方中小金融机构则还要接受是地方政府的监管。一、中国人民银行法相关规定,第5章 银行业监管及反洗钱法律规定,二、银行业监督管理法相关规定,第5章 银行业监管及反洗钱法律规定,第5章 银行业监管及反洗钱法律规定,第5章 银行业监管及反洗钱法律规定,三、违反有关法律规定的法律责任,第5章 银行业监管及反洗钱法律规定,四、反洗钱法律制度,（一）洗钱概述洗钱是为了掩饰非法收入的真实来源和存在，通过各种手段使非法收入合法化
41、的过程。,第5章银行业监管及反洗钱法律规定,（二）中华人民共和国反洗钱法,（三）金融机构反洗钱,（四）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法,（五）违反反洗钱法律规定的法律责任,第6章 银行主要业务法律规定,第6章 银行主要业务法律规定,第6章 银行主要业务法律规定,第6章 银行主要业务法律规定,二、授信业务法律规定,第6章 银行主要业务法律规定,二、贷款业务的基本法律规定,三、银行业务禁止,四、银行业务限制,第7章 民事法律基本规定,一、民事权利主体,第7章 民事法律基本规定,二、民事法律行为和代理,第7章 民事法律基本规定,三、合同法律制度,四、担保法律制度（一）担保法1、概念担保是指按照
42、法律规定或当事人约定，由债务人或第三人向债权人提供一定财产或资信，以确保债务的偿还。2、担保方式：五种3、担保的种类：（1）人的担保，是指如果债务人不履行债务，有保证人按照约定履行债务。（2）物的担保，抵押、质押和留置。（3）定金担保，在债务之外交付一定数额的定金，该定金的得失与债务的履行与否联系在一起，保障债权的实现。,（二）物权法（三）抵押（四）质押（五）保证（六）留置五、公司法公司的组织机构：股东大会董事会监事会公司经理,六、票据法（一）概述：概念、特点（二）票据的功能：汇兑功能、支付结算、融资、替代货币、信用。（三）票据行为（四）票据权利,第8章 金融犯罪及刑事责任,一、金融犯罪概述,
43、二、破坏金融管理秩序罪,三、金融诈骗罪,四、银行业相关职务犯罪,银行业从业人员操守概述,银行业从业基本准则,银行业从业人员与同业人员,银行业从业人员与同事,银行业从业人员与客户,银行业从业人员与所在机构,银行业从业人员与监管者,银行业从业人员职业操守附则,一、惩戒措施：对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的应通报同业。二、解释机构：本职业操守由中国银行业协会负责解释。三、生效日期：自2007年2月中国银行业协会第六次会员大会审议通过之日起通过并正式颁布实施。,知识归类,一、概念和术语汇总二、重要公式三、相关法律法规汇总四、重要时间点归类,一、概念和术语汇总
44、,1、中国的中央银行是中国人民银行（The Peoples Bank of China），于1948年12月1日组成。2、中国银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会（china Banking Regulatory Commission,CBRC）3、银行业金融机构是在中华人民共和国境内设立的商业银行等吸收公共存款的金融机构以及政策性银行。4、中国银行成立于1912年2月,是中国历史最为悠久的银行。1979年 3月13日经国务院批准，中国银行从中国人民银行中分设出来。5、中国建设银行，1954.10.1正式成立。6、1984.1.1，中国工商银行成立7、1987.4.1，中国第一家全国性的股
45、份制商业银行成立。,一、概念和术语汇总,8、外资银行是指依照中华人民共和国有关法律法规，经批准在中华人民共和国境内设立的机构。9、金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。10、企业财务集团公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高集团的资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。11、金融租赁公司是指经银监会批准，以经营金融资产租赁业务为主的非银行金融机构。12、汽车金融公司是指从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融服务的专业机构。13、货币经纪公司是专门从事促进金融机构间资金融通和
46、外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。14、经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。,一、概念和术语汇总,15、衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国或地区所有常住居民一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。16、常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国际的居民。17、失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。18、消费者物价指数是指一组与居民生活有关的
47、商品价格变化幅度。,一、概念和术语汇总,19、生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。20、国内生产总值物价平减指数是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。21、国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。22、国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化以及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。,一、概念和术语汇总,23、经济周期经济周期也叫经济循环或商业循环，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。经济周期一般分为四
48、个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。（1）经济危机：是指一个或多个国民经济或整个世界经济在一段比较长的时间内不断收缩。其实质是经济系统没有足够的消费价值，生产能力相对过剩。（2）金融危机：是指一个或几个国家与地区的全部或大部分金融指标的急剧或超周期的恶化，其结果是金融市场不能资金向最佳投资机会转移的渠道，从而对整个经济造成严重破坏。国际货币基金组织分为四类：货币危机银行危机外债危机系统性金融危机,一、概念和术语汇总,24、经济结构是指从不同的角度考察的国民经济构成。一般包括：产业机构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构。（1）产业结构：国民经济第一、二、三产
49、业的占比。（2）消费投资结构,一、概念和术语汇总,25、经济全球化经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度加深的趋势。26、金融市场金融市场是金融工具交易的场所。具有货币资金融通、优化资源配置、风险分散与风险管理、经济调节和定价功能。（1）货币市场：是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含1年）的短期资金融通市场。拆借市场、银行间债券市场和票据市场。（2）资本市场：是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场。主要包括债券市场和股票市场。（3）发行市场：又
50、称初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。（4）流通市场：也称二级市场，是对已经上市的金融工具进行买卖转让的市场。（5）现货市场：当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场。（6）期货市场：是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间进行的市场。,一、概念和术语汇总,27、可转换公司债券是一种可以在特定时间、按照特定条件转换为股票的公司债券。兼有债券和股票性质。28、证券投资基金是指通过发行基金凭证，将众多投资者分散的资金集中起来，由专业的投资机构分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的投资制度。29、股票是股份有限
