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1、综合专业实训一、账套信息（一）建立账套1、账套号： 01(或自定)2、账套名：青岛环宇有限公司3、账套类型：标准供应链解决方案4、数据实体：默认5、数据库文件路径：自行设置（二）账套属性信息1、机构名称：青岛环宇有限公司 2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2011年01月01日4、凭证过账前必需审核（三）添加用户用户名权限陈欣不需授权刘娟授予所有权限李晓现金管理系统二、系统设置（一）如果使用的是金蝶ERP需要从模板中引入会计科目(新会计准则科目)（二）系统参数设置1、设置总账系统参数设置“本年利润”“利润分配”科目代码:4103、4104对以下账套选项打“”： 1、启用往
2、来业务核销2、新增凭证自动填补断号2、固定资产系统参数设置与总账系统相连；允许改变基础资料编码。3、工资系统参数设置（1）建立工资类别方案类别名称：全体员工是否多类别：否币别：人民币（2）系统维护系统参数：要求结账与总账期间同步。4、应收款管理系统参数（1）、坏账计提方法坏账计提方法：备抵法当中的应收账款百分比法坏账损失科目：资产减值损失坏账准备科目：坏账准备计提坏账科目：应收账款计提比例：0.5%（2）、单据控制参数：单据审核人与制单人可同为一人。（3）、核销控制去掉“相同订单号才能核销”、“相同合同号才能核销”的对勾（4）、期末处理结账与总账期间同步（5）、单据类型科目单据类型科目注意：必
3、须先在科目设置中将科目设置为受控系统为应收应付系统；同时在此涉及的科目必须先设置完成，否则，引用之后科目的某些属性就无法修改了。销售发票应收账款其他应收单其他应收款收款单应收账款退款单应收账款预收单预收账款5、应付款管理系统参数（1）、单据控制参数：单据审核人与制单人可同为一人。（2）、核销控制去掉“相同订单号才能核销”、“相同合同号才能核销”的对勾（3）、期末处理结账与总账期间同步 (4) 单据类型科目单据类型科目注意：必须先在科目设置中将科目设置为受控系统为应收应付系统；同时在此涉及的科目必须先设置完成，否则，引用之后科目的某些属性就无法修改了。销售发票应付账款其他应付单其他应付款付款单应
4、付账款退款单应付账款预付单预付账款6、采购、销售、存货、库存系统参数设置注：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成）（1） 启用年度：2011年 启用期间：第1期（2） 税率：17% 记：此项在销售发票中是默认项，且未在启用过程中设置。（3） 核算方式：数量、金额核算（4） 库存结余控制：不允许负结存（5） 库存更新控制：单据保存后立即更新 记：此一项并未在“存货系统选项”中，而是在启用业务的选项中进行选择，第（6）项设置也是如此。（6） 销售模块设置：销售模块不区分内外销（7） 现购发票不传递到应付款系统（采购管理）（8） 订单执行数量允许
5、超过订单数量（销售管理）（11）审核人与制单人可为同一人（供应链整体选项）注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。7、现金管理（1）结账与总账期间同步（2）允许从总账引入日记账（三）基础资料公共资料1、增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币0.9原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元8原币*汇率=本位币浮动汇率2、增加凭证字为“记”字。3、增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱504、增加支票结算方式。代码名称JF06支票5、会计科目设置科
6、目代码科目名称备注受控系统1001库存现金现金科目1002银行存款核算所有币别银行科目1002.01建设银行人民币银行科目1002.02中国银行美元核算，期末调汇银行科目1002.03工商银行港元核算，期末调汇银行科目1122应收账款客户应收应付系统1121应收票据客户应收应付系统1123预付账款供应商应收应付系统1221其他应收款职员应收应付系统1231坏账准备1405库存商品1403原材料1601固定资产1602累计折旧2202应付账款供应商应收应付系统2203预收账款客户应收应付系统2241其他应付款应收应付系统2001短期借款2501长期借款4001实收资本6602管理费用6602.0
7、1工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员6601销售费用6601.01工资及福利6601.02折旧费6701资产减值损失5001生产成本5001.01工资及福利5001.02材料费5001.03制造费用5101制造费用5101.01工资及福利5101.02折旧费6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6、新增相关核算项目资料注意：新增“客户”、“供应商”资料之前，需要先将往来科目按需要设置好，否则被客户或供应商资料引用之后，科目的核算项目属性就无法修改了。（1）新增“客户”资料：代码名称01市南区（上级组）01.01天泰公司01.02海鑫公司02市北区（上级组
8、）02.01天天公司02.02新河公司记：此处增加二级代码需要加上分隔符如“.”,否则将不会在上级组下显示。增加物料代码时亦是如此。（2）新增“部门”资料：代码名称部门属性成本核算类型01财务部非车间期间费用02销售部（上级组）非车间期间费用02.01销售一部非车间期间费用02.02销售二部非车间期间费用03生产部车间基本生产部门04采购部非车间期间费用（3）新增“职员”资料：代码名称职员类别部门001陈欣管理人员财务部002刘娟财务部003李晓财务部004张勇销售人员销售一部005孙兵销售二部006周欢生产人员生产部007欧阳生产部008徐燕管理人员采购部（4）新增“供应商”资料：代码名称0
9、1开发区（上级组）01.01新世纪公司01.02冰河公司02四方区（上级组）02.01万科公司02.02信科公司7、新增“物料”资料：先设上级组: 01 材料02 产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403原材料6051其他业务收入6402其他业务成本01.02乙材料外购公斤加权平均1403原材料6051其他业务收入6402其他业务成本02.01A产品自制件加权平均1405库存商品6001主营业务收入6401主营业务成本02.02B产品自制件加权平均1405库存商品6001主营业务收入6401主营业务成本8、仓库档案代码名称类型01材料仓普
10、通仓02产品仓普通仓商品代码商品名称存放仓库计量单位数量单价金额0201A产品产品仓件1000150150 0000202B产品产品仓件60010060 0000101甲材料材料仓公斤10002020 0000102乙材料材料仓公斤50010050 000（四）初始化1、供应链系统初始数据（前提是在物料里设置好了）2、应收款管理客户职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价应收日期天泰增值发票2010.6.23销售一部张勇销售应收账款52,650A产品B产品5010050020020111.5应收单2010.9.12销售二部孙兵借款应收账款35,0002011.2.12天天普通发
11、票2007.9.25销售二部孙兵赊销应收账款50,000A产品1005002011.1.15商业承兑汇票签发日2010.12.9销售一部张勇销售应收票据20,000到期2011.3.9预收单2010.12.5销售一部张勇预收预收账款10,000陈欣应收单2010.12.8职员借款其他应收款5,0002011.1.8海鑫期初坏账2010.1.31销售一部张勇逾期未还坏账准备5,000记：在新增增值税专用发票的过程中，由于录入的是期初数据，所以会导致系统日期与之不相符，就需要在“本年”后的小方框内取消对号，方可保存。3、应付款管理供应商往来科目时间单据类型事由数量不含税单价金额部门业务员新世纪公司
12、应付账款2010.09.12专用发票购甲材料600020140,400采购部徐燕万科公司应付账款2010.06.03专用发票购乙材料1800100210,600采购部徐燕万科公司预付账款2010.12.16预付单预付金10 000采购部徐燕4、固定资产如果使用的金蝶ERP，固定资产的初始化设置与其他项目的初始设置不太一样,应该在“财务会计”中进行设置。（1）、设置变动方式类别代码方式名称凭证字摘要对方科目001.001购入记购入固定资产银行存款001.002投资者投入记接受投资实收资本002.004报废记报废固定资产固定资产清理（2）、卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固
13、定资产科目累计折旧科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋类505%幢平均年限法161165FW-由使用状态决定是否提折旧002交通工具103%辆工作量法161165JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台双倍余额递减法161165SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法161165BG-由使用状态决定是否提折旧（3）、存放地点代码名称01车间02办公室03车库（4）、固定资产卡片信息资产编码FW-1JT-1SC-1名称办公楼小汔车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112变动日期1995.12.312005.5.72004.4.5存放地点车库
14、车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门财务部销售一部、销售二部（费用比例各50%）生产部折旧费用科目管理费用-折旧费销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期1995.12.312005.5.312004.4.30已使用期间180工作总量：30万公里，已使用18万公里80累计折旧金额280,000220,000400,000折旧方法平均年限法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法5、总账科目代码科目名称备注余额方向期初金额1001库存现金借30,
15、0001002银行存款核算所有币别借1002.01建设银行人民币借651,0001002.02中国银行美元核算，期末调汇借$200 0001,600,0001002.03工商银行港元核算，期末调汇借HK$100 00090 0001122应收账款客户借137 6501121应收票据客户借20 0001123预付账款供应商借10 0001221其他应收款职员借5 0001231坏账准备贷5 0001405库存商品借210 0001403原材料借70 0001601固定资产借2 000 0001602累计折旧贷900 0002202应付账款供应商贷351 0002203预收账款客户贷10 0002
16、001短期借款贷100 0002501长期借款207，6505001实收资本3,250,000期初余额借方=贷方=4 823 650附1：辅助明细（可以在辅助中录入，也可以录入完应收款、应付款之后，选择转余额，系统会自动将应收、应付系统中的数据转入到总账中。）客户往来科目发生额应收账款天泰87 650天天50 000应收票据天天20 000预付账款万科公司10 000其他应收款陈欣5,000应付账款新世纪公司140,400万科公司210 600预收账款天天10,0006、现金管理1、从总账系统引入现金、银行存款科目；2、从总账系统引入2011年1月1日的现金、银行存款科目余额；（1）人民币现金
17、初始余额：30 000（2）银行存款代码科目代码名称银行接口类型银行账号账户名称开户行初始余额1100201建设银行建设银行9553300000人民币建设银行651 0002100202中国银行中国银行（全国）9556600000美元中国银行1600 0003100203工商银行工商银行9558800000港元工商银行90 0003、银行对账单余额及未达情况银行对账单建设银行人民币存款初始余额：591 000记：此处金额应当在如上图所示的“对账单期初余额”处进行录入。未达账一笔：2009年12月31日企业已收银行未收的转账支票60000元，支票号ZH001，为天泰支付的剩余货款。4、进行试算平
18、衡检查，如已平衡则结束初始化，将现金管理系统启用期间定在2011年1月1日。（五）结束初始化1、应收款管理、应付款管理。2、采购管理3、固定资产4、现金管理5、选择总账,切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。记：在初始化过程中必须按照上述顺序依次进行初始化，否则将会导致账务处理中的凭证保存不可用。三、财务会计(一)、账务系统日常处理1、一般凭证：1日，从建设银行提取现金10,000元备用。借：库存现金10,000贷：银行存款-建设银行10,0002、外币业务凭证：5日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为8.1。结算方式为支票，结算号为ZH002。借：银行存款-中
19、国银行20,000*8.1162,000贷：实收资本160,000资本公积 2 000要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率8.1，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。3、辅助核算凭证5日，支付本月通迅费。其中供应部徐燕500元,财务部刘娟400元。借：管理费用-通讯费采购部徐燕 500-通讯费财务部刘娟400贷：库存现金 900要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。(二)、进销存日常业务1、15日，生产部提出采购申请，使用部门为生产部，用途为生产用，订购甲材料2000公斤，申请人，欧阳。当日，采购部向信科公司开出采购订单甲材料2
20、000公斤，单价20元。要求16日到货。选择供应链，进入采购管理系统，新增采购申请单并审核，然后开出采购订单并审核。2、16日，收到信科公司发来甲材料2000公斤，验收入材料仓库，验收、保管为周欢。 进入采购管理系统，开出外购入库单并审核。进入存货核算系统，根据采购入库单生成凭证借：原材料40 000贷：在途物资40 0003、16日，收到信科公司开来的专用发票，列示甲材料2000公斤，单价20元，货款40000元，税款6800元，共计,46800元。款项通过建行支付。 进入采购管理系统，开出专用采购发票，并办理采购结算，审核专用采购发票，并钩稽，进入存货核算系统，生成凭证借：在途物资40 0
21、00应交税金应交增值税进项税额6 800贷：银行存款(建行)46 8004、16日，天泰公司订购A产品50件，单价500元，B产品30件，单价200元，要求18日发货，业务部门为销售一部，业务员张勇，结算方式为转账支票，销售方式为现销，发货与结算日期为2011-01-18。向仓库发出发货通知。进入销售管理系统，开出销售订单并审核。生成发货通知单并审核5、18日，仓库发出天泰公司16日所订商品，并开出专用发票，价款31 000元，税款5470元，价税合计36470元。并与当日收到转账支票，结算号ZH004，存入建行。1. 进入销售管理系统，开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。开出并复核销售专
22、用发票。记：在两条记录生成一张发票的过程中可按shift键进行选择。2. 进入存货核算系统，选择凭证处理，生成凭证借：银行存款(建行)36 270贷：主营业务收入31 000应交税费应交增值税销项税额5 2706、18日，海鑫公司订购A产品100件，不含税单价450元，B产品50件，不含税单价200元，销售方式为赊销，销售二部，孙兵，结算日期19日。进入销售管理系统，开出销售订单并审核。7、19日，仓库发出海鑫公司18日所订商品，并开出专用发票，价款33 000元，税款5610元，价税合计38610元。1. 进入销售管理系统，开出销售出库单并审核(可合并开一张发货单)。开出并审核销售专用发票。
23、2. 进入存货核算系统，选择凭证处理，生成凭证借：应收账款(海鑫公司)64 350贷：主营业务收入55 000应交税费应交增值税销项税额9 3508、25日，采购部徐燕向新世纪公司订购甲材料5000公斤，不含税单价18元，要求26日到货，采购方式为赊购。进入采购管理系统，开出采购订单并审核。9、26日，收到新世纪公司发来甲材料5000公斤，验收入产品仓库，验收、保管为欧阳。 进入采购管理系统，下推生成外购入库单并审核。进入存货核算系统，生成外购入库凭证借：库存商品90 000贷：在途物资90 00010、26日，收到新世纪公司开来的专用发票，列示甲材料5000公斤，单价18元，货款90000元
24、，税款15300元共计105300元。款项未付。 进入采购管理系统，开出专用采购发票并审核。 进入存货核算系统，生成采购发票凭证借：在途物资90 000应交税金应交增值税进项税额15 300贷：应付账款(新世纪公司)105 30011、 生产领料单）生产部于2011年1月20日向仓库领用甲材料100公斤用于产品生产，领料周欢，发料欧阳。12、生产领料单生产部欧阳于2011年1月22日向仓库领用乙材料150公斤，领料周欢，发料欧阳。13、生产部于2011年1月20日向仓库领用甲材料20公斤用于车间一般耗用，领料周欢，发料欧阳。14、计算本月发出材料的成本。（存货核算系统，选择出库核算材料出库核算
25、，再选择凭证管理生成凭证生产领用）15、产品成本计算（可手工完成）l 各种生产费用的分配方法(1) 原材料费用按各种产品分配。本月两种产品定额消耗量分别为：甲产品50公斤，乙产品25公斤。(2) 职工薪酬按生产工时比例分配。(3) 制造费用按生产工时比例分配。(4) 月末完工产品和在产品按约当产量比例法分配。记：对于成本分配中物料的分配，由于材料中并未对产品的甲乙材料定额给予说明，并且在库存中两种材料是作为一起按照数量来分配的所以，分配中也是按照重量而不再按照甲乙材料的品种来分配。又由于两种材料是在产品生产时一次性投入，所以按照期初材料和本月投入材料一起分配给本月入库产品和月末在产品，即A产品
26、300件，B产品450件来分配，然后将分配额减去期初数额即可得本月应分配之数额。对于工资与折旧则按照A产品250件，B产品390件来分配产成品和在产品。l 2011年1月产量资料本月入库产品产量如下：A产品200件，B产品300。月末在产品产量为：A产品100件，B产品150件。A产品月末在产品的完工程度为50%，B产品月末在产品的完工程度为60%，A产品本月实际生产工时为8800小时，B产品为8000小时。l 月初在产品成本资料表 月初在产品成本资料 单位：元l 1月份发生的生产费用资料领用材料费用：见以上关于材料领用业务编制原材料费用分配表，假设原材料在生产开始时一次投入。l 人工费：根据
27、工资系统的工资计算分配结果填写下表l 折旧费：在固定资产子系统中查询本月计提折旧金额，填写下表l 归集和分配制造费用。利用自动转账功能，设置凭证模板，自动生成制造费用结转成本的会计分录。l 生产费用在完工产品与月末在产品之间的分配l 新增产品入库单并自动生成产品入库会计分录。16、计算本月发出产品的成本。（存货核算系统，选择出库核算产品出库核算，再选择凭证管理生成凭证销售出库（现销），销售出库（赊销）（三）、应收往来业务类：l 其他应收单：（1）、9日，职员刘娟因私向公司借款5000元，以现金支付。预计2月15日归还。进入应收款管理系统，新增其他应收单，审核后制单，生成凭证借：其他应收款（刘娟
28、） 5 000 贷：库存现金 5 000l 应收票据转账：（2）、9日，收到天泰公司1月9日签发并承兑的不带息商业承兑汇票一张抵销应收账款，核算项目类别为客户，到期日4月9日，票面金额52,650元。业务员为销售一部张勇。进入应收款管理系统，新增应收票据，审核应收票据，并生成收款单,审核收款单。选择凭证处理凭证生成借：应收票据（天泰公司） 52 650 贷：应收账款（天泰公司） 52 650l 收款单：（3）、10日，职员陈欣还来上年个人借款5000元，源单类型其他应收单据。进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成凭证（总是生成应收账款）借：库存现金 5 000 贷：其他应收款（陈欣）
29、 5 000(4) 12日，收到天天公司汇来前欠货款40 000元，结算方式为支票，源单类型为初始化销售普通发票，源单号为OXPP000002，实收金额40000元。并以预收款10 000元冲应收该公司账款，票据号：3276。1. 进入应收款管理系统，新增收款单，审核后制单，生成凭证借：银行存款（建行）40 000贷：应收账款(天天公司)40 0002. 进入应收款管理系统，选择结算，应收款核销预收款冲应收款，选择核销；然后，选择凭证处理，选择凭证生成，单据类型选择预收冲应收，点击工具栏“按单”生成凭证借：预收账款(天天公司)10 000贷：应收账款(天天公司)10 000（5）、13日，将天
30、泰公司由于其他原因导致无法收回的前欠收款单货款35000元中的5000元列为坏账损失。填制坏账损失处理单并制作凭证。进入应收款管理系统，选择【财务会计】【应收款管理】【坏账处理】【坏账损失】借：坏账准备 5000贷：应收账款 5000（6） 15日，销售一部张勇收回海鑫公司初始坏账5,000元当中的3,000元。结算方式为现金。填制坏账收回单并制作凭证。进入应收款管理系统，录入收款单并审核；然后选择坏账收回借：库存现金 3 000 贷：坏账准备 3 000 (7)、计提当期坏账准备。进入应收款管理系统，计提坏账准备注意：各种单据必须经过审核后才能生成凭证！（四）应付往来业务1、16日，销售一部
31、张勇收取新世纪公司包装物押金6000元，现金结算，预计6月30日归还。新增其他应付单。借：库存现金 6 000 贷：其他应付款 6 000进入应付款管理系统，录入其他应付单，审核后制单，生成凭证2、16日，偿还前欠新世纪公司的货款140 400元，结算方式支票，源单类型采购发票，源单编号OCZP000002。借：应付账款-新世纪140 400贷：银行存款-建行 140 400进入应付款管理系统，录入付款单，审核后制单，生成凭证3、17日，电汇给万科公司200 600元，并冲预付款10000元，结清前欠购货款。票号4561，源单类型为采购发票，源单编号为OCZP000003。 进入应付款管理系统
32、，录入付款单，审核后制单，生成凭证借：应付账款(万科公司)200 600贷：银行存款建行银行200 600进行预付冲应付操作，生成凭证：借：应付账款(万科公司)10 000贷：预付账款(万科公司)10 000（五）、固定资产日常业务(1)、新增固定资产：资产编码BG-1名称电脑类别办公设备计量单位台数量3变动日期2011.1.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入（建设银行支付，现金支票，结算号：ZH005）使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24 000预计使用年限5购进累计折旧无开始使用日期2011.1.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平
33、均年限法（第一种）(2) 减少固定资产：将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废。清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2011.1.1515004,500报废注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。(3) 固定资产其他变动：将JT-1固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为财务部，折旧费用科目也由“销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。记：在固定资产转移使用部门，由于要输入增加方式，此处只需选择：“其他”即可。(4)、利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。（六）、工资日常业务（1）、导入或新增部门资料：代码名称01财务部02销售部（上级组）02.01销售一部02
34、.02销售二部03生产部04采购部（2）、导入并修改或新增职员资料：代码名称职员类别部门001陈欣管理人员财务部002刘娟管理人员财务部003李晓管理人员财务部004张勇销售人员销售一部005孙兵销售人员销售二部006周欢生产人员生产部007欧阳生产管理人员生产部008徐燕管理人员采购部（3）、工资项目设置：项目名称数据类型小数位数项目属性职员代码文本其他职员姓名文本其他部门文本其他基本工资货币2固定项目津贴货币2可变项目加班货币2可变项目独补货币2固定项目病假货币2可变项目事假货币2可变项目应发合计货币2可变项目房租水电货币2可变项目代扣税货币2可变项目医疗保险货币2固定项目养老保险货币2固
35、定项目工会经费货币2固定项目扣款合计货币2可变项目实发合计货币2可变项目（4）、工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+津贴+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会经费 其中，医疗保险、养老保险分别按照基本工资的10%计提，工会经费按基本工资的2%计提。实发合计=应发合计-扣款合计（5）、所得税设置：名 称个人所得税计算税率类别税率表税率项目应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间2011-01外币币别人民币基本扣除3500（6）、工资数据录入：职员姓名基本工资津贴加班独补病
36、假事假房租水电陈欣38001600400800刘娟3200138032015331李晓3000136041090500张勇30501300450100孙兵32001240320380228周欢3250125048015250欧阳3100126050徐燕3500140015327操作要点：1) 白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修改数据；2) 代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税计算完成后，可从所得税计算表中引入。（7）、利用“工资计算”功能计算工资。（8）、所得税计算所得税计算方法为“按工资发放期间计算”，将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中
37、的“代扣所得税”栏中，并保存。记：此处工资所得税计算中需要注意所得税设置以及按期间计算所得税两项。 (9)工资费用分配分配名称工资分配凭证字记摘要内容分配工资费用分配比例100%部门职员类别工资项目费用科目工资科目行政部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬财务部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付职工薪酬销售一部销售人员应发合计销售费用-工资及福利费应付职工薪酬销售二部销售人员应发合计销售费用-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产人员应发合计生产成本-工资及福利费应付职工薪酬生产部生产管理人员应发合计制造费用-工资及福利费应付职工薪酬(2)福利费用分配：分配名称福利费分配凭证字记摘要内容计提职工福利费分配比例14%部门职员类别工资项目费用科目工资科目行政部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付福利费财务部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付福利费销售一部销售人员应发合计销售费用-工资及福利费应付福利费销售二部销售人员应发合计销售费用-工资及福利费应付福利费生产部生产人员应发合计生产成本-工资及福利费
