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1、1.个人存款业务个人存款又叫储蓄存款。办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则（18字原则）自2000年4月1日起，个人在金融机构开立个人存款账户时，实行实名制。（1）活期存款的主要规定活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。活期存款通常1元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。计息金额存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入
2、本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。计息时间从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。计息方式除年按360、按月30天计息期外，也可按实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，意味着对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。人民币存款计息的通用公式：利息=本金利率（年或月或日）时间（年或月或日）人民币存款利率的换算公式：日利率（0）=年利率（%）360，月利率（）=年利率（%）12积数计息
3、法：按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。计算公式为：利息=累计计息积数日利率逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。计息期为整年（月）的，计息公式为：利息=本金年（月）数年（月）利率计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息=本金年（月）数年（月）利率+本金零头天数日利率（2）定期存款的主要规定定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。P54表3-3 定期存款种类定期存款：整存整取零存整取整存零取存本
4、取息存款利率定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。到期支取的定期存款计息到期支取的：定期存款按约定期限和约定利率计付利息。【案例】某客户在2007年1月8日存入一笔12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率为3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少？解答：连本带息=12345.67 * （1+3%）逾期支取的定期存款计息逾期支取的：定期存款计息：超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。【案例】某客户2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六个月，假定利率为2.70%，到期日为2006年
5、8月28日，支取日为2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期储蓄存款利率为0.72%。解答：分成两部分处理：8月28日，定期整存整取到期，连本带息一共是10000*（1+2.7%/2）=10135元8月29日至9月18日，共计20天，按照活期存款计算计息10135 （1+ 0.72%/360 20） =10139.05元提前支取的定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。（3）其他种类的储蓄存款除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种：定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储
6、蓄存款、保证金存款2.单位存款业务单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等。（1）单位活期存款单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。基本存款账户基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款
7、人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。一般存款帐户一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。专用存款帐户专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。临时存款帐户临时存款帐户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年。（2）单位定
8、期存款单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。（3）单位通知存款客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。（4）单位协定存款单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。（5）保证金存款可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保
9、证金、远期结售汇保证金四类。3.人民币同业存款同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。4.外币存款业务目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。【背景知识】汇买价、钞买价、卖出价的区别现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价/中间价（基准价）银行
10、外汇牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。中间价（基准价）：中国人民银行公布的当日外汇牌价。个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现汇买入价和现钞买入价往往不同。钞买价比汇买价要低。（1）外汇储蓄存款中国人民银行发布的个人外汇管理办法（以下简称办法，从2007年2月1日起施行）规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账
11、。不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。（2）单位外汇存款单位经常项目外汇账户境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。单位资本项目外汇账户包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等2011银行从业资格考试公共基础重要考点：借款业务商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券
12、、可转换债券等。1.同业拆借我国的同业拆借，是指经批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。2.债券回购债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。3.向中央银行借款商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。4.金融债券金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。【例题2：单选题
13、】在定期存款中，(A)是最典型的代表。A、整存整取B、整存零取C、零存整取D、存本取息【例题3：单选题】整存整取的起存金额为(B)。A、5元B、50元C、100元D、5000元试题解析：依次为零整、双整、整零、寸本取息【例题4：单选题】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处是(C)。A、利息都会受到损失B.利息都不会受到损失C、提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金D、提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全部计人本金【例题5：多选题】单位活期存款账户包括(ABCD )。A、基本存款账户B、一般存
14、款账户C、临时存款账户D、专用存款账户E、通知存款账户试题解析：单位通知存款属于单位存款业务的一个独立的种类，不能纳入单位活期存款账户核算【例题6：多选题】商业银行发行金融债券应具备以下条件(ABCDEFG)A、具有良好的公司治理机制;B、核心资本充足率不低于4%;C、最近三年连续盈利;D、贷款损失准备计提充足;E、风险监管指标符合监管机构的有关规定;F、最近三年没有重大违法、违规行为;G、中国人民银行要求的其他条件。注意：根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。
15、1.汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。2.本票银行本票用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。3.支票可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票、普通支票等。旅行支票是银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。4.汇款电汇、票汇、信汇三种方式。电汇：特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。票汇信汇：信汇委托书。目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。5.信用
16、证主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。6.托收托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。背景知识票据和结算凭证填写的规定中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。票据的出票日期必须使用中文大写。(一)单选题 在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.国民经济发展的总体目标一般包括(A)。A.经济增长、充分就业、物价稳定和
17、国际收支平衡B.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡C.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长D.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长2.目前，我国统计部门公布的失业率为(A)。A.城镇登记失业率B.农业户口登记失业率C.全部登记失业人数与全国人口的比例D.城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比3.劳动力人口是指(D)。A.年龄在18周岁以上的人的全体B.年龄在16周岁以上的人的全体C.年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体D.年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体4.通货膨胀率是衡量(D)的宏观经济目标。A.经济增长 B.充分就业 C.国际收支平衡 D.物价稳定5.以下不属于
18、衡量通货膨胀指标的是(B)。A.国内生产总值物价平减指数 B.GDP C.生产者物价指数 D.消费者物价指数6.国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即(C)。A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余7.在国际收支的衡量指标中，(A)是国际收支中最主要的部分。A.贸易收支 B.国外投资 C.劳务输出 D.国外借款8.目前，在中国推动整个经济增长的主要力量是(B)。A.消费 B.投资 C.私人消费 D.政府消费9.国民经济可
19、以分为()产业，金融业属于(B)产业。A.三个，第一 B.三个，第三 C.二个，第二 D.三个，第二10.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的(B)功能。A.货币资金融通 B.风险分散与风险管理 C.资源配置 D.经济调节11.下列关于金融市场分类错误的是(D)。A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场
20、12.2006年9月成立的期货交易所是(A)。A.中国金融期货交易所 B.上海期货交易所 C.大连商品交易所 D.郑州商品交易所13.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是(D)。A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场C.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具14.下面属于间接融资工具的是(D)。A.国债 B.企业债券 C.公司股票 D.银行贷款15.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是(D)和()。A.货币供应量，基础货
21、币 B.基础货币，高能货币C.基础货币，流通中现金 D.基础货币，货币供应量16.被称为狭义货币供应量的是(C)。A.基础货币 B.M0 C.M1 D.M217.我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称为货币政策的“三大法宝”的不包括(C)。A.公开市场业务 B.存款准备金 C.再贷款 D.再贴现18.2007年3月18日中国人民银行调整人民币存款基准利率，其中3年期整存整取为3.96%，这个利率不属于(B)。A.官方利率 B.实际利率 C固定利率 D.长期利率19.关于利率和汇率的说法错
22、误的是(B)。A.不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率B.不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率C.官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是由市场供求关系确定的D.官方汇率是由政府部门确定的，而市场汇率是由市场供求关系确定的20.中央银行可以采取(A)的货币政策工具增加货币供应量。A.在公开市场上买回证券 B.提高存款准备金率 C.提高再贴现率 D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放21.经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)(C)的增长。A.经济产出 B.居民收入 C.经济产出和
23、居民收入 D.经济收入22.物价稳定是要保持(D)的大体稳定，避免出现高通货膨胀。A.生产者物价水平 B.消费者物价水平 C.国内生产总值 D.物价总水平23.衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组(B)的商品价格的变化幅度。A出厂产品批发 B.与居民生活有关 C.与生产和消费有关 D.出口和进口24.金融市场发展对商业银行的促进作用不包括(B)。A.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理B.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为C.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准D.货币市场和资本市场能为商业银行提供大
24、量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险25.中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是(A)。A.公开市场业务 B.公开市场业务和存款准备金率C.公开市场业务和利率政策 D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策(二)多选题 在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.国际收支包括(ABCD)。A.贸易收支 B.劳务收支 C.外资对华直接投资 D.对其他国家的捐赠2.当经济处于复苏阶段，下面说法正确的有(BD)。A.企业资金周转困难 B.企业对
25、借贷资金的需求显著扩大C.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 D.商业银行的资产业务规模明显扩大3.金融市场具有的功能有(BCD)。A.货币资金融通功能 B.经济调节和优化资源配置功能 C.风险分散功能 D.定价功能4.中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于(AC)。A.货币市场 B.资本市场 C现货市场 D.期货市场5.我国货币市场不包括(BD)。A.银行间同业拆借市场 B.股票市场 C.银行间债券回购市场 D.外汇市场6.我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的Mo不包括(BCD)。A.在银行体系以外流通的现金 B.居民活期存款 C.居民定期存款 D.居民金融资
26、产投资7.我国基础货币由(ACD)构成。A.金融机构存人中国人民银行的存款准备金 B.企事业单位存人银行的定期存款C.流通中现金 D.金融机构库存现金8.关于存款准备金制度，下面说法正确的是(BD)。A.提高法定存款准备金率，货币供应量增加B.2004年开始，我国实行差别存款准备金率制度C.存款准备金是指商业银行的库存现金D.存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金9.再贴现政策主要包括(AB)两方面的内容。A.调整再贴现率 B.规定再贴现票据的种类 C.再贷款 D.调整法定存款准备金率10.某企业在市场中通过利率招标的方式发行某3年期债券，最后确定票面利率为3.5%，这个利率属于(CD)
27、。A.远期利率 B.实际利率 C.固定利率 D.长期利率11.以下属于直接融资的是(CD)。A.企业从银行贷款 B.个人从银行贷款 C.政府发行债券 D.企业发行股票12.金融市场可以分为资本市场和货币市场，其中货币市场具有(ABD)的特点。A.偿还期短 B.流动性强 C.收益率高 D.风险小(三)判断题 请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.在新中国的金融市场中，资本市场的发展晚于货币市场的发展。(F)2.可转换债券兼具债券和股票的特性。(F)3.货币政策的最终目标是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标，通常需要在同一时期内同时实现这四大目标。(F)4.
28、我国货币政策目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。(T)5.资本市场允许银行在流动性短缺时，及时融人所需资金，而在出现流动性过剩时，又可以及时将资金运用出去，提高盈利性。(F)6.2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了一次重大改革。在此之前，我国人民币汇率盯住单一美元，此次改革后，人民币汇率与美元无关。(F)7.存款准备金率调整会影响商业银行可以自由运用的资金量，利率调整会影响商业银行的存款成本和贷款收益。(T)8.日元对人民币的汇率，一般可以看做是基本汇率。(F)(三)判断题请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问
29、题的通知规定，国内银行的存款业务，一律不计复利。()2.个人存款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。()3.如果储户在定期存款到期之前要求支取，通常会有利息损失。()4.个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是对公存款。()5.同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户()6.一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。()7.外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。()8.外币存款业务中，除了主要的九个币种之外，其他可自由兑换的外币，也可以直接存人银行。()9.贷款业务按期限可分为短期贷款(一年以内，含一年)和中长期贷款(一年以上)。(
30、)10.等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额逐月递减而递减，因此还款总额逐月递减。()11.我国个人汽车消费贷款的最高贷款比例为70%，最长贷款期限为5年。()12.国家助学贷款按照在校生总数20%的比例，每人每年最高不超过6000元的标准。()13.项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以上浮，但不得超过10%，下浮不作限制。() 14.银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。()15.目前，短期国债是中国人民银行调节市场货币供应量的主要券种。()参考答案1F 2T 3T 4F 5F 6T 7T 8F 9T 10T11F 12T 13F 14F 15F1
31、6.中央银行定向票据是中国人民银行向特定银行发售的央行票据，银行必须认购。()17.外汇交易就是指本国货币与外国货币之间的兑换买卖。()18.目前大部分国家的外汇标价都采用间接标价法。()19.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负有责任。()20.信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。()21.在银行的公司理财业务中，商业银行运用自有资金，为机构客户提供投资顾问、资产管理等专业化服务()22.银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付
32、工具()23.银行主动向借款人推销贷款，借款人不需要提出书面贷款申请。()24.银行客户信用评级只能山权威的评级机构进行。()25.一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。()26.中央银行票据是经中央银行承兑的商业汇票。()27.银行交易金融衍生品的主要目的是获取投机利润。()28.汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。()29.备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人。()30.银团贷款可分为国内银团贷款和国际银团贷款。()参考答案 16T 17F 18F 19F 20F21F 22F 23F 24F 25
33、T 26F 27F 29F 29T 30T(二)多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.办理储蓄业务，应当()。A.遵循取款自由的原则 B.遵循存款有息的原则C.遵循为存款人保密的原则 D.遵守商业银行法的有关规定2.个人存款包括()。A.协定存款 B.定期存款 C.活期存款 D.教育储蓄存款3.下面关于个人活期存款的说法正确的有()。A.客户可以随时支取 B.现实中通常l元起存 C只能通过银行柜面存取 D.分为整存零取和零存整取4.李先生4月8日存人一笔10000元的定活两便存款，5月8日又存人一笔10000元的定活两便存款，并于6
34、月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是()。A.银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利息B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些D.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多5.以厂要征收存款利息所得税的是()。A.个人存本取息定期存款 B.个人外币活期存款 C.教育储蓄存款 D.定活两便储蓄存款6.单位活期存款账户包括()。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户7.单位可以开立以F哪些用途的专用存款账户?()A.基本建设基金 B.住房基金 C.社会保障基金 D.
35、单位银行卡备用金8.以下哪些情形，可以开立临时存款账户?)A.设立临时机构 B.日常转账结算 C.注册验资 D.异地临时经营活动9.下列关于确定银行贷款利率的iR法止确的是()A.下限放开，实行上限管理 B.上限放开，实行下限管理C.统一使用中国人民银行规定的基准利率D.可在中国人民银行规定的基准利率墓础上向上浮动10.目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、()、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A.审贷分离、分级审批 B.审贷结合、分级审批C.审贷结合、集中审批 D.审贷分离、集中审批11.在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有()。A.担保的质
36、量和法律效力 B.评估借款人的信用等级 C.借款人的历史还款记录 D.发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量12.银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行()。A.申请破产 B.以资抵债 C.资产置换 D.催讨清收13.下面关于个人助学贷款的规定，叙述正确的是()。A.可用于支付学杂费和生活费 B.可发放给经济困难的普通本专科学生(含高职生)、研究生等 C.国家助学贷款期限最长不超过10年 D.个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款14.在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下可以向银行申请展期，展期一般()。A.不得超过原贷款期限的一半 B.累计不得超过3年C.不得超过原
37、贷款期限的四分之一 D.累计不得超过5年15.商业银行从事的资金业务包括()。A.短期资金业务 B.债券业务 C.外汇业务 D.衍生品业务16.投资收益包括()。A.现金分配 B.买入价格 C.资本利得 D.卖出价格17.目前，中央银行票据的期限通常为()。A.七天 B.三个月 C.六个月 D.十二个月18.与其他债券相比，国债其有()等特点。A.风险低 B.流动性强 C.收益率较高 D.发行量较小19.老张准备出国旅游，他去银行兑换一些美元。银行工作人员告诉他，1美元兑换7.73元人民币，工作人员的这种说法用的是()。A.直接标价法 B.间接标价法 C.应付标价法 D.应收标价法20.对于利
38、率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的()。A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 C.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险D.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换参考答案1ABCD 2BCD 3AB 4AB 5ABD 6ABCD 7ABCD 8ACD 9BD 10A11ABCD 12ABCD13ABCD 14AB 15ABCD 16AC 17BCD 18AB 19AC 20ABCD21.外汇交易可分为()。A.即期外汇交易 B.近期外汇交易 C.远期外汇交易 D.跨期外汇交易22.票据业务包括以商业
39、汇票为媒介进行的()业务。A.票据签发 B.票据转贴现 C.票据鉴证 D.票据保管23.下面有关托收业务的描述正确的有()。A.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项D.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责24.电汇业务是指应汇款人的要求，用()的形式，指示汇人行付款给指定收款人。A.汇票 B.SWIFT C.加押电传 D.快递23.银行在信用证业务中能够提供的服务包括()。A.为出口商按照
40、信用证条款的要求提交合格的单证承担首要的付款责任B.为出口商提供扫一包融资服务C.对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务D.为信用证的使用各方提供相关咨询业务26.银行可以进行的代理业务包括()。A.代理国债买卖 B.代理保险 C.委托贷款 D.银行保函27.客户可以通过银行营业网点购买()。A.凭证式国债 B.储蓄国债(电子式) C.柜台记账式国债 D.开放式基金28.基金托管业务包括()。A.开放式基金托管 B.企业年金托管 C.全国社会保障基金托管 D.证券公司受托投资托管29.备用信用证()。A.是以借款人作为信用证的受益人而开具的一种信用证 B.是保函业务替代品C.主要分为可撤销的备
41、用信用证和不可撤销的备用信用证 D.是银行对放款人的一种担保行为30.客户授信额度按照授信形式不同，包括()。A.承兑汇票贴现额度 B.进(出)口保理额度 C.进(出)口押汇额度 D.贷款额度31.银行的承诺业务可以分为()。A.项目贷款承诺 B.开立信贷证明 C.客户授信额度 D.票据发行便利32.公司理财业务主要包括()。A.零售银行业务 B.现金管理服务 C.理财计划 D.资产管理服务33.商业银行的企业信息咨询业务主要包括()。A.验证企业注册资金 B.企业信用等级评估 C.项目评估 D.企业管理咨询34.资产管理顾问类业务提供的服务包括()。A.企业信用等级评拈 B:结构性项目融资
42、C.投资组合建议 D.税务服务35.商业银行为公司提供全而的现金管理服务，可以将()等产品进行有机组合。A账户管理 B.投资 C.融资 D.职信息服务36:关于手机银行和电话银行，下列说法错误的有()。A.电话银行业务是银行通过电话自动语音及人工服务应答(客户服务中心)方式为客户提供的银行服务B.手机银行就是用手机拨打的电话银行C.电话银行提供的服务包括各类账户之间的转账、代收代付、各类个人账户资料的查询、个人实盘外汇买卖等银行服务D.手机银行和电话银行都属于电子银行37.外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括()。A.都是一种信用行为 B一具有相同的管理方式C.都可分为活期存款和定期存款
43、D.都可分为个人存款和单位存款38.下列哪些贷款属于短期贷款?()A.流动资金贷款 B.项目贷款 C.房地产开发贷款 D.法人账户透支39.贸易融资贷款形式主要有()。A.信用证 B.保理 C.贷款承诺 D.福费廷40保理业务是一项集()于一体的综合性金融服务。A.贸易融资 B.商业资信调查 C.应收账款管理 D.信用风险担保41.货币市场基金的主要投资产品有()。A.短期债券 B.债券回购 C.股票 D.央行票据42.下列哪些票据一定是由银行签发的?()A.银行汇票 B.银行承兑汇票 C.银行本票 D.支票43.下列哪些属于非融资类保函?()A.融资租赁保函 B.预付款保函 C.延期付款保函
44、 D.经营租赁保函参考答案21AC 22ABCD 23CD 24BC 25ABCD 26ABC 27ABCD 28ABCD 29BC 30ABCD31ABCD 32BCD 33ABCD 34CD 35ABCD 36B 37ACD 38AD 39ABD 40ABCD41ABD 42AC 43BD(一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.存款是银行最主要的()。A.投资业务 B.风险暴露 C.资金用途 D.资金来源2.2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)()存款利率。A.可以自由浮动 B.可以上浮 C.可以下浮 D.只能有一个3.存款业务按客户类型，分为个人存款和()。A.储蓄存款
