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1、万达电影2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况万达电影2020年资产总额为2,347,606.08万元，其中流动资产为 1,061,249.18万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动 资产的46.92%、17.35%和16.65%。非流动资产为1,286,356.89万元，主 要以商誉、长期待摊费用、固定资产为主，分别占非流动资产的35.87%、 29.42% 和19.79%。资产构成表(万元)项目名称2018 年2019 年2020年数值百分比()数值百分比()数值百分比()总资产2,310,846.96100.002,648,808.13100.002,347
2、,606.08100.00流动资产454,147.8419.65932,353.8335.201,061,249.1845.21货币资金134,876.045.84246,317.479.30497,902.4121.21应收账款171,861.047.44229,887.348.68184,172.657.85存货19,181.320.83215,447.818.13176,673.377.53非流动资产1,856,699.1280.351,716,454.3164.801,286,356.8954.79商誉956,013.6441.37800,374.8130.22461,369.0619
3、.65长期待摊费用401,059.6917.36397,958.5615.02378,507.816.12固定资产284,360.3212.31285,054.4410.76254,580.1510.842、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的47.22%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。流动资产构成图流动资产构成表(万元)项目名称2018 年2019 年2020年数值百分比()数值百分比()数值百分比()流动资产454,147.84100.00932,353.83100.001,061,249.18100.00货币资金134,876.0
4、429.70246,317.4726.42497,902.4146.92应收账款171,861.0437.84229,887.3424.66184,172.6517.35存货19,181.324.22215,447.8123.11176,673.3716.65其他流动资产60,018.413.2279,801.628.56100,659.269.48预付款项30,590.436.74121,799.213.0671,720.096.76其他应收款36,956.638.1437,992.24.0726,857.012.53应收票据663.970.151,108.190.123,264.390.3
5、13、资产的增减变化2020年总资产为2,347,606.08万元，与2019年的2,648,808.13万元相 比有较大幅度下降，下降11.37%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加251,584.95万元，其 他流动资产增加20,857.64万元，应收票据增加2,156.2万元，共计增加 274,598.79万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减少 1,710.38万元，长期股权投资减少2,512.88万元，其他非流动资产减少 5,495.71万元，开发支出减少7,341.91万元，无形资产减少9,222.48万元， 其他应收款减少11,135.
6、19万元，在建工程减少17,182.2万元，长期待摊费 用减少19,450.76万元，固定资产减少30,474.3万元，存货减少38,774.44 万元，应收账款减少45,714.69万元，预付款项减少50,079.11万元，商誉 减少339,005.75万元，共计减少578,099.79万元。各项科目变化引起资产 总额减少301,202.06万元。资产主要项目变动情况表(万元)项目名称2019 年2020年数值差值增长率()数值差值增长率()总资产2,648,808.13337,961.1714.622,347,606.08-301202.06-11.37流动资产932,353.83478,
7、205.99105.31,061,249.18128,895.3613.82货币资金246,317.47111,441.4382.63497,902.41251,584.95102.14其他流动资产79,801.6219,783.2232.96100,659.2620,857.6426.14应收票据1,108.19444.2266.93,264.392,156.2194.57其他应收款37,992.21,035.562.826,857.01-11135.19-29.31非流动资产1,716,454.31-140244.81-7.551,286,356.89-430097.41-25.06二、负
8、债及权益构成1、负债及权益构成基本情况万达电影2020年负债总额为1,319,416.72万元，实收资本为 223,072.51万元，所有者权益为1,028,189.36万元，资产负债率为56.2%。 在负债总额中，流动负债为1,290,577.39万元，占负债和权益总额的 54.97% ；非流动负债为28,839.33万元，占负债和权益总额的1.23%。负馈及权益构成图负债及权益构成表(万元)项目名称2018 年2019 年2020年数值百分比()数值百分比()数值百分比()负债及权益总额2,310,846.96100.002,648,808.13100.002,347,606.08100.
9、00所有者权益1,260,891.7654.561,413,847.5653.381,028,189.3643.80流动负债650,145.9328.13994,108.6937.531,290,577.3954.97非流动负债399,809.2717.30240,851.889.0928,839.331.232、流动负债构成情况企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的37.44%，表明企业 的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债占流动负债的15.6%。流动负债变化图（万元）UOCOD：吏财,苜次 -|- I口 ：1：1：. r他倒芝口 3居3、负债的增减变化情况2020年负债总额为1,3
10、19,416.72万元，与2019年的1,234,960.57万元 相比有所增长，增长6.84%。2020年企业负债规模有所增加，负债压力有 所提高。负债主要项目变动情况表（万元）项目名称2019 年2020年数值差值增长率()数值差值增长率()总负债1,234,960.57185,005.3817.621,319,416.7284,456.156.84流动负债994,108.69343,962.7752.911,290,577.39296,468.729.82一年内到期的非流动 负债108,829.13107,904.4111,668.88235,991.6127,162.47116.85短
11、期借款345,546.06115,546.0650.24464,359.59118,813.5334.38其他应付款147,136.15-14120.80-8.76166,253.2519,117.1112.99应付票据00-18,856.4618,856.46-其他流动负债719.28-3995.77-84.744,096.163,376.88469.48非流动负债240,851.88-158957.39-39.7628,839.33-212012.55-88.03预计负债23,532.811,482.596.7224,304.84772.033.28递延收益00-116.38116.38-
12、递延所得税负债1,056.051,056.05-888.91-167.14-15.83其他非流动负债3,182.022,462.31342.122,721.6-460.43-14.47长期借款210,000.33-165823.67-44.120-210000.33-100.004、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：一年内到期的非流动负债增加 127,162.47万元，短期借款增加118,813.53万元，其他应付款增加 19,117.11万元应付票据增加18,856.46万元其他流动负债增加3,376.88 万元，预计负债增加772.03万元，递延收益增加116.38万元，共计
13、增加 288,214.85万元；以下项目的变动使负债总额减少：递延所得税负债减少 167.14万元，其他非流动负债减少460.43万元，长期应付款减少707.02万 元，应付账款减少3,520.24万元，应付职工薪酬减少5,828.16万元，应交 税费减少12,167.47万元，预收款项减少135,783.62万元，长期借款减少 210,000.33万元，共计减少368,634.41万元。各项科目变化引起负债总额 增加84,456.15万元。5、权益的增减变化情况2020年所有者权益为1,028,189.36万元，与2019年的1,413,847.56 万元相比有较大幅度下降，下降27.28%
14、。所有者权益变动表(万元)项目名称2018 年2019 年2020年数值增长率()数值增长率()数值增长率()所有者权益合计1,260,891.767.691,413,847.5612.131,028,189.36-27.28实收资本176,144.2550207,842.8318223,072.517.33资本公积400,373.64-12.79809,478.93102.181,083,852.6833.9盈余公积56,152.0319.8956,114.43-0.0756,114.43-未分配利润610,579.4718.81309,539.36-49.3-357,222.11-215.
15、46、权益的增减变化原因公以下项目的变动使所有者权益增加：资本公积增加274,373.75万元， 实收资本增加15,229.68万元，其他综合收益增加7,960.63万元，共计增加 297,564.07万元；以下项目的变动使所有者权益减少：少数股东权益减少 16,460.8万元，未分配利润减少666,761.47万元，共计减少683,222.27万 元。各项科目变化引起所有者权益减少385,658.2万元。三、偿债能力分析1、流动比率2020年流动比率为0.82与2019年的0.94相比有所下降下降了0.12。2020年流动比率比2019年下降的主要原因是：2020年流动资产为 1,061,2
16、49.18万元，与2019年的932,353.83万元相比有较大增长，增长13.82%。2020年流动负债为1,290,577.39万元，与2019年的994,108.69 万元相比有较大增长，增长29.82%。流动资产增加速度慢于流动负债的增 长速度，致使流动比率下降。0 94流动比率变动图201/1201了：120191202DI2、速动比率2020年速动比率为0.69，与2019年的0.72相比略有下降。2020年速 动比率比2019年下降的主要原因是：2020年速动资产为884,575.81万元， 与2019年的716,906.02万元相比有较大增长，增长23.39%。2020年流动
17、负债为1,290,577.39万元，与2019年的994,108.69万元相比有较大增长， 增长29.82%。速动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使速动比率 下降。速动资产偏少，速动比率偏低。速动比率变动图201B-f201202D.I0.72201B !3、短期偿债能力变化情况企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、 经营业务创造现金的能力下降弓I起的。4、短期付息能力从短期来看，企业拥有支付利息的能力。项目名称2018 年2019 年2020年流动比率0.70.940.82速动比率0.670.720.69利息保障倍数6.66-14.32-23.44资产负债率(%)45.4446.6256.25、长期付息能力本期亏损，利息支出没有保障。(注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。)
