《案例分析-浙江诸暨审计局信息化建设.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《案例分析-浙江诸暨审计局信息化建设.ppt（17页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、案例介绍：浙江诸暨审计局信息化建设,Zhejiang Audit,金审工程发展趋势,Zhejiang Audit,金审工程发展趋势,加快审计创新转型新形势下要求,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,基于AO联网版软件架构说明,系统设计完全集成现有OA、AO成果，避免了信息孤岛。使得系统具有高效性，和可扩展性,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,项目情况介绍-数据采集方法,通过自动数据获取，在服务器上初步形成诸暨市审计局数据中心；目前已经建立900多套帐包括200多个单位，3个年度。,建立数据采集平台；：数据采集模板化、智能化采集，完全解决了人工数据采集繁琐的工作；数据实
2、现自动采集：数据通过采集平台实现联网自动采集，并在数据采集过程中，通过审计模型对数据实现自动预警；数据中心初显规模：通过大规模的自动数据获取，数据已经达到一定的量，数据中心初显规模。,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,项目情况介绍-数据采集方法,审计局同时可以通过网上报送系统，获得被审计单位数据。,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,临时中间表,审计中间表,审计中间表,被审计单位数据,原始数据,变更数据,预审报告,变更报告,更新,数据自动处理流程,功能简介数据自动处理,项目情况介绍系统数据处理严密规范,将新采集过来的数据和审计中间表比较形成数据变更表，然后更新审计中间
3、表同时生成变更报告和预审报告，最后将审计中间表和预警报告打包形成AO数据包,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,项目情况介绍建立审计分析平台建立,数据分析账表分析审计预警审计方法多维分析,数据表列表,数据显示区,字段列表,SQL语句编辑区,基于AO的分析，增加数据变更报告及自动预审报告的查看,我们现有的系统，直接集成到AO中，以审计署AO软件为基础构建审计分析平台，并将审计方法、模型集成；通过审计分析，可以查找出符合条件的疑点数据，审计方法适用于多套账，避免了重复审计，提高了审计的效率,支持横向同类单位纵向年度同科目分析比较,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,项目情况
4、介绍-审计思路及模型,审计模型是整个联网审计的核心灵魂，审计模型分别分布在数据采集阶段、自动预审阶段、经济责任评价阶段等；在建设过程中，由于模型非常多，所以对模型进行了大致的分类，分别分为会计数据类模型、银行数据类模型、经济责任评价类模型等；不同类的模型有公用部分模型；,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,会计数据及时性预警本年期初余额和上年期末余额不符预警含往来款科目可疑凭证预警往来款科目余额为负数预警镇政府拨入经费类款项分析镇政府经费来源结构分析镇政府支出结构分析税收收入分析,会计数据模型（部分）,项目情况介绍-审计思路及模型,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,银
5、行数据模型（部分）,获取银行帐户开设情况数据银行存款类科目帐号对应情况预警获取银行对账单数据银行数据及时性预警银行对帐单无对方户名预警银行数据未完全关联账簿预警银行交易对方帐户不一致预警全部政府性资金大额支出分析,项目情况介绍-审计思路及模型,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,经责评价模型（部分含公用）,项目情况介绍-审计思路及模型,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,基础表管理指标管理模型管理数据清洗绩效评价模型执行审核结果,可以自定义添加乡镇信息、乡镇类型、审计对象、评分等级，目前被审计单位主要分为27个乡镇、5种类型的乡镇。,目前我们拥有27个乡镇、五大类总共1
6、07个评价指标 查看详情,根据评价指标设计了相对应的模型，这些模型直接和与之关联的指标挂钩,在导入被审计单位上报的数据前需要对这些数据进行数据真实性的确认，经确认无误后再导入数据库,通过上述步骤建立了绩效评价的基本信息后，选择需要被审计的对象，可以展现该审计对象所属类型，所有指标和与之关联的审计模型,通过模型执行，可以根据模型刷选出符合条件的数据，提供审计人员进行绩效评价扣分的依据。实现了数据化审计，缩小了范围，大大提高了审计效率,将审核的最终结果生成领导干部经济责任评价表,项目情况介绍-审计模型和评价体系结合,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,项目情况介绍-实现财政数据式审计,
7、采集了财政国库、核算中心、预算执行的数据，并实现了对这些数据的数据式审计。,部门预算预算收支总表预算收入表指标管理年初指标信息报表年初指标明细表预算单位指标表国库支付支付信息报表指标表用款计划表支付凭证表,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,主从表查看：有些模块数据存在主从表关系，主从表中从表显示当前记录的明细情况，便于数据查看数据汇总、最大值、最小值、平均值、计数跳转功能：对于每个模块都提供了业务上的跳转，类似于AO财务数据从科目明细账双击钻取功能，根据业务模块的不同，各个模块提供的跳转关系也不同,项目情况介绍-实现财政数据式审计,Zhejiang Audit,信息化与审计创新,
8、项目情况介绍-全部政府性资金审计,基于AO平台，和省厅衔接建设全部政府性审计平台,全部政府性资金涉及的资金帐套，支持批量导入,支持按照科目配制相关报表格式文件和对应关系,支持全部政府性资金审计各类报表生成,项目成果总结回顾,项目取得了审计署高度评价，被审计署认定为经济责任审计数字化典型；项目获得了审计署乡镇领导干部经济责任审计数据规划和方法体系2项课题；这是全国审计系统第一个由区县审计机关获得的课题；得到浙江省委书记重要批示；参与起草了中办国办发布的党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定；取得了AO案例优秀，审计方法优秀，优秀计算机审计项目等诸多成果；在中国审计报、中国纪检报等媒体头版头条专题报道；,Zhejiang Audit,金审工程发展趋势,谢谢！,祝大家学习进步，生活愉快，身体健康！,
