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1、农村合作金融机构案件防控监管政策和要求,银监局合作处,一、关于案件治理,（一）什么是案件。案件是典型的银行操作风险事件。,操作风险,巴塞尔委员会关于操作风险的定义：由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。中国银监会完全采用这一定义：商业银行操作风险管理指引 关于操作风险的定义与巴塞尔委员会的定义完全一样。,操作风险分类,根据巴塞尔协议，操作风险分类主要包括以下七种事件类型：内部欺诈：故意欺骗，盗用财产或违反规则法律公司政策的行为；外部欺诈：第三方故意欺骗，盗用财产或违反法律的行为；雇员活动和工作
2、场所安全：由个人伤害赔偿金支付或差别及歧视事件引起的违反雇员健康或安全相关法律和协议的行为；客户，产品和业务活动：无意或由于疏忽没能履行对特定客户的专业职责，或者由于产品的性质或设计产生类似结果；实物资产的损坏：自然灾害或其他事件造成的实物资产损失或损坏；业务中断和系统错误：业务的意外中断或系统出现错误；行政，交付和过程管理：由于与交易方的关系而产生的交易过程错误或过程管理不善。,案件的概念,词典的解释：有关诉讼和违法的事件百度百科的解释：1.有关诉讼和违法的事件。2.泛指事件。,统计概念上的案件,2005年中国银行业监督管理委员会关于修订案件信息统计制度的通知（银监办发2005121号）：经
3、纪检监察部门或司法机关立案的“经济案件”、“违规经营案件”和“诈骗抢劫、盗窃案件”。,统计概念上的案件,2009年（银行业金融机构案件信息统计制度银监办发200917号）：“本制度所称案件，包括两类：（一）银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施，或与外部人员合伙实施的，以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的，涉嫌触犯刑法，应移送司法机关予以追究刑事责任或已由司法机关立案侦查的案件，简称一类案件。（二）银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害，并经公安机关立案侦查的案件，简称二类案件。,统计概念上的案件,“三名”贷款案件统计属于2010年12月31日（含）前发放的借名、假冒名贷款，
4、可能形成案件的，建立专项台账，单独处置，不纳入案件信息系统统计，不列入年度案件考核。2011年1月1日（含）以后发生的借名、假冒名贷款，一律按照有关规定严肃查处。形成案件的，及时移交。排查工作中，虽然三名贷款案件不纳入案件统计，但依然是案件治理的工作重点。,三名贷款,1假名贷款。借款人不存在，机构内部工作人员自身或内外勾结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料，以虚假借款人名义在农村中小金融机构骗取贷款的行为。2冒名贷款。即借款人存在，但不知情（或予以否认），本人也未在申请书及借款合同上签字确认，机构内部工作人员自身或内外勾结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取农村中小金融机构贷款的行为。3借
5、名贷款。借款人存在，合同借款人与资金实际使用人非同一人，但合同借款人知情并认可实际用款人以其名义贷款，清理时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务（或两人无条件、分比例、全额承接贷款债务）。具体可分两种情况：贷款由借款人本人办理，资金为他人（实际用款人）使用。贷款非借款人本人办理，贷款手续由实际用款人以借款人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同上签字，资金为合同借款人认可的他人（实际用款人）使用。,银监会案件防控工作推动情况,2005年，银监会开始部署案件专项治理工作。当时的主要背景是银行机构影响巨大的大案、要案多发，引起了党中央、国务院的关注。在此环境下，银监会按照党中央、
6、国务院的部署，组织开展了声势浩大的银行业案件专项治理活动。,中国银行黑龙江省分行哈尔滨河松街支行原行长高山案,2005年1月4日，东北高速公路股份有限公司财会人员到中行河松街支行对账，发现其单位账户上2.9亿元资金不知去向！同时，东北高速子公司黑龙江东高投资开发有限公司亦发现其在河松街支行的530万元资金不翼而飞！案发后，中国银行黑龙江省分行哈尔滨河松街支行原行长高山因涉嫌参与金融诈骗犯罪被警方通缉。但高山及家人已于2004年底出境，该案的幕后操纵者李东哲亦出逃。后经追查，黑龙江辰能风险投资有限责任公司存于中行河松街支行的资金约3.2亿元去向不明。有同样遭遇的还有黑龙江社会保险事业管理局等数家
7、单位，总计金额高达10亿元。其中，数亿元资金被该案主要嫌疑人高山、李东哲转移至海外。涉案金额巨大，作案人逃到国外，损失严重，影响恶劣。,银监会案件防控工作推动情况,2005年3月30日，银监会印发了商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案（银监办发200577号），标志着全国范围内的银行业案件专项治理工作开始。农村合作金融机构是从2006年真正开始开展案件专项治理，从2006年到2008年，比其他机构迟了一年。2005年开始，要求包括农村合作金融机构在内的银行机构报送案件信息统计表，2005年是季报，2006年开始改为逐月报送。,案件专项治理会议,2005年2月，银监会召开了国有商业银行案件专
8、项治理工作的第一次会议，传达了党中央、国务院领导的重要批示。会后出台了关于加大防范操作风险工作力度的通知（银监发200517号），提出了防范操作风险的“十三条意见”，就是我们直到现在还反复在提的防范操作风险十三条。,关于加大防范操作风险工作力度的通知（银监发200517号）十三条,一、加强规章制度建设。二、加强稽核建设。三、加强对基层行的合规性监督。四、明确责任，制定问责制。五、坚持行务管理合规（公开制度等）六、轮岗轮调和强制性休假制度。七、规范员工八小时内外的行为，建立行为监察制度。八、奖励和保护举报员工。九、加强和完善对账制度。十、加强未达账项和差错处理的环节控制。十一、严格印章、密押、凭
9、证的分管、分存及销毁制度。十二、加强对账外经营的监控。十三、改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力。,案件专项治理会议,2005年4月，第五次会议提出了建立案件综合治理长效机制的”十项措施”:一是完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。二是实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。三是加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管四是加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。五是加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。六是完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理。七是提高银行业金融机构处置突发事件能力,努力控制和减少案件可能造成的经济与声誉的损害。
10、八是积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构。九是完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作。十是提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。,案件专项治理会议,2006年3月,第八次会议明确了强化内控,重点防控的六个关键环节:授权卡（柜员卡）印鉴密押空白凭证金库尾箱查询对账轮岗休假,案件专项治理会议,2006年8月,第九次会议提出了十个联动建设的要求.一、针对票据业务案件高发，要实行按规定收取保证金和推行系统内他行托管保证金的联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法二、一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动三、基层行行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动四、重
11、要岗位的强制性休假与岗位审计紧密衔接联动五、激励基层员工署名揭发坏人坏事与对员工保护制度配套建设联动六、贷款三查的尽职调查与三查档案（纸质或电子介质）妥善保管责任制的配套建设联动七、完善审计体制，充实审计队伍，提升工作质效与加强对审计问责制度建设的配套和联动八、查案、破案同处分适时与到位的双重考核制度建设联动九、案件查处和相应信息披露的制度配套建设联动十、对基层操作风险管控的奖（表扬、奖励）惩（惩戒和处分）并举的激励约束机制建设联动,农村合作金融机构案件治理工作情况,农村合作金融机构案件专项治理也是从2005年就开始了，但2006年初，针对农村合作金融机构案件形势，银监会又提出用三年时间在农村
12、合作金融机构系统中开展案件专项治理工作。案件专项治理比其他银行业机构迟1年。,农村合作金融机构案件治理工作情况,2008年，案件专项治理工作结束，但是，全国范围内农村合作金融机构的案件形势依然严峻，银监会又开始了三年案件防控治理工作。,我省案件防控工作情况,总体来说，案件治理工作取得了明显成效，但形势依然严峻。案件未见底，风险不清各类机构均有案件发生长效机制未建立案防文化建设滞后,关于案件防控工作,认识到案件的重要性增强对案件的敏感性 消除对案件的畏惧心,认识到案件的重要性,案件是各种风险的集中体现损失和危害大且难以计量影响健康可持续发展。,潜在危害大,破财财务损失受罚监管处罚/内部处罚分心整改成本毁誉声誉损失冰山原理操作风险直接损失1，间接损失653,做好案件防控,加强制度建设强化风险排查加强稽核检查落实内控制度加强员工培训加强宣传教育,谢谢大家！,
