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1、保利房地产集团）股份工程预结算管理规定第一条 为了加强公司工程预结算管理，标准预算、结算程序，有效 控制工程本钱，提高投资效益，制定本管理规定。第二条 适用范围：本公司开发工程的建筑安装工程、市政工程、园 林绿化工程、修缮工程等建立工程有关活动的预结算编制及审核工作。第三条 公司的本钱控制部门负责工程预结算工作。第四条 公司的本钱控制部门依据有关法律、法规、合同对各类建立 工程及其活动的预结算工作进展编制、核算及监视，保证其真实、准确、 合理。第五条 对时间紧、工作繁杂、计算依据标准明确清晰的建立工程的 预结算工作，可以由本钱控制部门报公司领导审批后委托造价咨询单位进 展编制或审核。第六条 对
2、工程建立过程中的本钱控制工作执行情况和存在的主要问 题，本钱控制部门应跟踪审核。第七条 因政府部门有关规定的调整或人工、材料价格波动较大，影 响到建立工程本钱的，本钱控制部门应针对有关情况编写专项报告，报公 司领导。第八条 工程预、结算管理工作应进展严格把关。预算、结算主要审 核以下内容：一确保工程预、结算编制的依据与施工承发包合同有关条款以及 公司规定一致。（二）根据工程承包范围及有关竣工资料，确保工程量计算准确，工程量按有关规定规那么计算，并要求核查与现场实际施工是否相 符。（三）合同中规定按定额结算的工程，确保定额子目套用及人工、 材料、机械单价合理。（四）确保各项综合取费基数、取费费率
3、准确、合理。第九条经审核认定的施工图预算和竣工结算，超过该工程原批准总 投资数额，应如实向公司领导反映，分析原因，并提出解决意见。第十条 工程结算的编制及审核，需要进展本钱分析，作为类似工程 建立的依据。第十一条 结算金额100万元以上的工程工程，应编写结算分析报告， 内容包括：审核时发现的问题和得到的经历，从预结算专业的角度对施工 组织方案的合理性、签证是否符合规定、设计的经济性、工程管理中存在 的问题等进展评述及提出建议。第十二条工程结算的审批权限。工程工程的结算最终审批权属公司 总经理或总经理授权的副总经理。本钱控制部门对审核的工程，要形成经 济指标报表，供决策层参考。并提供工程结算审核
4、书至投资管理部门，作 为投资管理部门是否进展二审的参考依据。第十三条 对工程进展结算审核采用二级审核制度。第一级审核由本 钱控制部门组织预结算工程师对结算书进展审核，部门内部组织对结算书 进展穿插复核，第二级审核由投资管理部门委托社会中介机构对结算书进 展抽查审核。第十四条内部回避制度。直接与工程相关的工作人员和社会中介机 构不得参与预结算的编制和审核工作。第十五条 争议上报制度。在结算审核过程中，造价争议我司预结算 人员不得私下妥协解决，必须视情况不同逐级上报。对定额子目使用的争 议必须咨询政府相关部门；对工程量计算的争议需要根据现场实际情况、 由经办部门和现场管理人员协助确定；对合同争议必
5、须由本钱控制部门、 经办部门协商意见并报公司领导批准后执行。第十六条结算资料补充制度。结算资料必须从公司资料室领取，预 结算人员不得直接承受施工单位的结算资料补送或更正。对手续不全的结 算资料如签证单，不予结算。特殊情况必须报公司领导批准后由相关人 员补办手续。第十七条对预结算工程师预结算工作的规定：（一）预结算工程师具有良好的职业道德及相应的专业技术水平。（二）编制预结算书到达质量目标的要求。（三）加强业务学习确保高质量的工作成果。（四）预结算工程师不得与施工单位私下接触，不得承受施工单位的宴请或其它好处。第十八条预结算资料的规定一 预算资料的规定。技术部门及工程管理部门负责提供施工图等预算
6、资料并保证其正确性。合格的预算资料是指经过会审的施工图和 施工方案，公司领导已审批，公司已盖章，现场管理人员及工程管理部 门负责人签名认可的施工图等资料。二结算资料的规定。施工单位必须在工程竣工验收合格后30天 内或合同约定时间报送结算资料给公司工程管理部门。工程管理部门应在 接到结算资料后10天内对竣工资料审核完毕，并将完整的竣工结算资料原 件提交公司资料室，对结算资料正确性负责。结算资料原那么上不允许补 送，特殊情况报公司领导批准。第十九条本管理规定自2008年4月1日起执行。第二十条各控股子公司参照本管理规定执行。第二十一条 本规定由保利房地产集团股份负责解释及修订，具 体经办部门为集团本钱管理中心。保利房地产集团）股份二00八年三月二十六日保利房地产（集团）股份工程结算程序
