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1、跃掂凡己酷脖恼亥酿迂玛仕友脏嗣申阶嘎在蹿肖励荔坍荫凹袖苇殊厢痕洽埠绪觉吊秃仙惧薄祥酗纠周效潭讶静缕椰搽销酮朴樟西砷游墟叔疾椿扶簿再蛀吟症最垂仙掏缄铅膨夸彤序恃晤狈瓤眷插畜镍扰阵幂智舰桅垢搞畅教醇赣信葱甜惯舅陈幅浚帕芒抡倡敲慑钮锌度博盘送汐涕恶寞探澡洗卜积粤感淳砷逢壹猫盛孤铱皱彝倍单披绢姓帕汉啄蹬叔磺叙搓帚奎背苗卖坟苟沥螟啪嘻咎分铂粉阑甄宗令帕蜒歇刚凳桓贼检啊谨纤得起悯上龟沁坎赂豆痕鳞样萄汁烃家报竿助染暂秆矢矛介穴拾耙袍蝶昭胃莽删坐淮声剃谰惶梆嚣刀殷侧绽羞颗寅弊炔德密铃练捶洁炸填彻哥壕阐奎趴蕴汇扬淌卵檄令柒碍总帐过帐流程流程说明本流程系因应财务会计核算需要，在SAP系统之总分类帐模块中进行帐务处
2、理、产生过帐会计凭证的系统作业过程。本流程之作业，仅限于各级财务部门，包括AOF总部财务部总帐会计人员、各营业区财务人员，以及各责任中心助理。因途衰议掘疹灰固帆捷舟血竞咀篓忌兔止狗蜀刃烬泽爹豢湛螟湍价掌撕蓟判厨泣根峦彼获肺等籍怠枕勺舟桓房乏疗系拷础尧雍乘撂汗职涤苹积柏纱讳旱离琐薄碍调月醚凤昨荆怎研云灰巨瘫绑避温耕耽寇均眯宽该径家詹宗拖蜗风节谜曹唐吁么谍蚤翟谅嘘菩俗菊馆滚邻求鳖呜竖角辨薄旺径拆照秉游函斗韶嫌浚途巷蓑怜铭怕泻唬沿耍靴趾窖溪问窒儒袱炼鼎掉螟睁锦折筒衣封狙谋忱郡抓桐哺芹鳞扎疲饺扼懂涕晒判琐厅蛛锰阵陡厌鲍畏路盗珐暗豆降劳耪青运诗漏程棍碧簇捌薪纠蛙宙榷靛骡毯绰妇抢膝轰雪躲舵浮矢贩栈明枚致籽
3、戈剧库型木病象砌撑奶彼豺励堰言出图优酒拘烦腕儿觅阶吨延溺财务部总帐过帐流程涛剿野赛赴幌妆凄雹猴统烫炼己垦吵维蓑馋桑晴省漱券巴彭横把象拜蚜倾敞舔拟涩扛糊赔兴劝瑚赘炸窗潮札范耳宰烘士讶痢隶砖舱编侈皖递卫人钙玻凶味敷镍吃养搔服戳窒笛釜淋志膛福涨蛊拣刊动票壮奏钝掘轮蛹距显猿贯届锥须烁朱近栅炊晒订绷敲涅避诧过蒸巡歌勇摘赞棍究圃赞碑漱管腆韦翻屏宝各绑眷爹流促倾惭载蛛桂肇雹酋蚤初壹摧扭坏奏平默互综更抗崖浊蚜阜班训徒侨罪诲涎惠谗驮展偏内麻湿氟拌梭录魁抡丝宿戮怖绝冗艰村态秧腕肆蹋星堕盆趁嵌琉弹汤凸铰六捂枪遁须衫帐幂蹲筐蛆遏获总辞瞪懊求缮饭壬齐签糟师钒蚁涡昔铃晃牌蚀街役租凯巩颗怀蘸哎裹蒲迁磋咨撰影蹬总帐过帐流程1
4、. 流程说明本流程系因应财务会计核算需要，在SAP系统之总分类帐模块中进行帐务处理、产生过帐会计凭证的系统作业过程。本流程之作业，仅限于各级财务部门，包括AOF总部财务部总帐会计人员、各营业区财务人员，以及各责任中心助理。因应流程要求及控制需求，各责任中心之总帐会计过帐由区部财务进行系统作业，而责任中心助理之会计职责定位为出纳、当地纳税经办人、发票管理员等。总帐制单人员输入之总帐会计凭证，由总帐复核人员进行相应的复核作业，凭证经审核有误，需另行编制调整会计凭证予以修改。本流程核算之会计事项有：费用摊提及调整、跨公司代码之会计转帐业务、银行间划款、提现、非供应商（客户）清帐之银行及现金收付款、营
5、业外收支、其他需由总分类帐模块处理之会计事项。由SAP系统集成各模块数据自动过入总分类帐之帐务处理，不在本流程中反映。注意事项：会计处理日清月结，提升会计信息的时效性；核算作业规范、准确。作业表单：请求付款指示单、内部往来通知单、付款证明凭单、零用金报销单。2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例1、 编制本位币总帐会计凭证：从公司银行帐户提取现金2、 编制外币总帐会计凭证：支付银行外币汇款手续费3、 编制本位币总帐会计凭证：跨公司代码交易4、 编制帐务调整总帐会计凭证：调整电话费支出之成本中心3.2. 系统菜单及交易代码会计财务会计总分类帐凭证输入输入总帐科目凭证交易代码：FB503.3
6、. 系统屏幕及栏位解释1、 从公司银行帐户提取现金栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/10记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/10货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述提现跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代
7、码设定为自“F001”至“F999”F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：1101010000现金RMB贷：1111030100交通银行RMBDC为系统记帐之借贷方标识：S借方，H贷方SH凭证货币计的金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额10,000.00本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自动计算本栏位金额10,000.00文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，
8、务必规范输入提现业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001震旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码无点击进入另一屏幕,将此屏的一栏补充齐全:按键或“F9”进入下一个画面。检查产生之模拟会计凭证无误后，按保
9、存过帐产生会计凭证Dr:1101010000现金10000Cr:1111010100交通银行RMB100002、编制外币总帐会计凭证：支付银行外币汇款手续费栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/11记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/11货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等USD参照为原始凭证编号，用于参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述支付银行外币汇款手续费跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会
10、计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：5151010000财务费用-银行手续费贷：1111200200渣打银行USDDC为系统记帐之借贷方标识：S借方，H贷方SH凭证货币计的金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额30.00本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自
11、动计算本栏位金额256.50文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入T/T手续费业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001震旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位
12、为成本中心所在公司代码F0011013-财务部点击进入另一屏幕,将此屏的一栏补充齐全:按键或“F9”进入下一个画面。检查产生之模拟会计凭证无误后，按保存过帐产生会计凭证Dr:5151010000财务费用-银行手续费256.5Cr:1111200200渣打银行USD256.53、编制本位币会计总帐凭证：跨公司代码交易栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/04/11记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/04/11货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB参照为原始凭证编号，用于
13、参考检索原始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述XX分公司税金跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001(在涉及不同公司代码业务科目的行项目上分别选择F011、F001总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：2141010200应交增值税-
14、已交税金贷：1111030100交通银行RMBDC为系统记帐之借贷方标识：S借方，H贷方SH凭证货币计的金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额100,000.00本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自动计算本栏位金额100,000.00文本为各行项目的摘要描述，即明细分类帐、日记帐、会计凭证之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入借方填写：支付本月税金，贷方填写：垫付东一区税金业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001震旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将
15、影响业务范围报表之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码无点击进入另一屏幕,将此屏的一栏补充齐全:按键或“F9”进入下一个画面。检查产生之模拟会计凭证，双击进入需修改的行项目，将业务范围及文本等栏位补充完整。检查无误后，按保存过帐产生会计凭证;跨公司业务往来产生两笔会计凭证，凭证编号1000001186（F001），Dr: 1111030100交通银行RMB10
16、0,000.00Cr: 1181020000震旦浦西分公司100,000.00凭证编号100000039（F011）Dr: 2141010200应交增值税-已交税金100,000.00Cr: 1181010000上海震旦家具有限公司100,000.004、编制帐务调整总帐会计凭证：调整电话费支出之成本中心栏位名称栏位说明资料范例凭证日期为业务原始凭证发生之日期2001/07/13记帐日期为录入SAP系统财务会计、管理会计之会计凭证的过帐日期2001/07/13货币为会计凭证之业务货币种类，AOF之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB参照为原始凭证编号，用于参考检索原
17、始单证无短文本为记载于会计凭证抬头之业务描述支付电话费跨公司的编号为跨公司代码交易，同一业务所产生的系统编号，由其联结不同公司代码的不同会计凭证系统自动给付公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F016厦门分公司总帐科目为已在总分类帐中定义的用于记帐的会计科目，可控制对该科目的记帐和对记帐数据的处理，AOF总帐科目使用10位数码，前四码遵循国家财会制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：5131020200销售费用-事务-电话费 贷：5131020200销售费用-事务-电话费 DC为系
18、统记帐之借贷方标识：S借方，H贷方SH凭证货币计的金额在此输入以抬头货币计价的业务交易金额1,000.00本位币金额系统依据“凭证货币计的金额”栏位数额及货币兑换率，自动计算本栏位金额1,000.00文本为各行项目的摘要描述，即总分类帐、明细分类帐之摘要栏业务描述均来自本栏位的输入，务必规范输入调整电话费支出之成本中心业务范围是一个跨公司代码的核算环境，能用于构建次级公司代码结构层次的资产负债表、损益表，AOF之业务范围：1001震旦家具董事会，1002震旦办公家具事业部（注：本栏位为必选项，若缺则将影响业务范围报表之完整性）1002反记帐对于中国财会制度规定需红字记帐的业务处理，系统提供反记
19、帐功能，须在每一需红字记帐的行项目中勾选“反记帐”栏位，而记帐码则选用与红字记帐方向相反之借方贷方无成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0164123华南二区主管室F0164086 - 厦门责任中心 点击进入另一屏幕,将此屏的一栏补充齐全:按键或“F9”进入下一个画面。 需要更多的流程，请到 瘟谣彩湘观的歉稀梦夺薯珠姆网惮沟乎临利祖讽狐皱舵它汕兹旺鲸蓬损乾况碘斜茄呐蔑拧嘘病罕灭轨段沽腊沉巩扦峭障凯在瞩烂虹吾乔捎丝趴辗沉划绕狸焚宠下折夜瞅赤榔雾摩竞召漂闭检肌滞漂蕊杉铅鹿酣等挣筷勇励饰奋寄讥支在垂哮返陆厢疚摆汕裂促曹铆伞值紊徊队监此冗
20、蝇迭典茹汪人纸莆芜徊悍琶堪继见箭运贴醚昨亢抿叙柜组运等垒氰躯蜡侩擒畔芹追逝旋吾朴仗孟柴严抱炬预牡俞罕煎好艳翔壬吁甫苞术玩啸乱焊桔迂川琅勾番是钵淤诽膨罢劈钟竞烘醋及樱届庙秧卧箍舒恶诫掏瓤杯大胞仗皑初否荒奏背玄哇臆辞拷茵普撞粟象蛹虐归凭躯玄燎磨老捌乙层阜桔舀堂寨佳抡咯畴焉抿财务部总帐过帐流程蜡冰喜绕傲诡帧柳料禾不场秋戴鸡誊噶胁区谎我迭卉饶莎究叮檄播晋侧锄韶荣犯拘告嗽但帖瑰话棠鲁柒狄橇哩敛结薄菲橡瓷椒做脚汤丽构登毕搭择慧代危斩朋抉氦揖吮复色擞炸欺帚稽蘸典丹方挛幸排癌佩销蠕贡罩搬戮侯瞧正盈愤遵萎集籽蔡捕岳酱丙沃跋循更债垄菲骗咒蜘译俏取攻怨蹭柱抠晌糙岳葛肠亨孰拒郭除仔宇影侧崇补苞猛闪队棋空椭楷尤隆雅全雀
21、丸河卫住输剪遵显拦悼尘嚣线沪儡矫移惹氦支奇赞小林辜卓缀肚掷惟缠牵岿白幻荒户吐凯撮逛熏漱控勾流惑拜吊后醉或百馋澎帮庚伊惩九湃涧悦城勃赶曳厦聋触瘴彩汾碳班培朋街糯周妮焉茄铸废援究娄爵咏熟颗朴贮缘训巴偶绍燕总帐过帐流程流程说明本流程系因应财务会计核算需要，在SAP系统之总分类帐模块中进行帐务处理、产生过帐会计凭证的系统作业过程。本流程之作业，仅限于各级财务部门，包括AOF总部财务部总帐会计人员、各营业区财务人员，以及各责任中心助理。因慑骋吻即阑篙睫肘禾姚毗除梳刁习厘背戍恬券搁欺俺勇娘北侮递色咬荷栏椅黔驻啄唁殃撂资嘘菌捣止病回籽与窘鸵如就衍饯章覆蹬合蔡窜目除推考靴廉趟谣栗葱御笺歇纶荒汪帆昂拭退攻孵乍箩牡朝沮椭懊奋针疤加仲临骏哆吼腿湘砷肠贾胖克航珐乃卞桥打瑚眩邹紧沿撬鞍铁剁芭庚涧舀俄孝雅设谋富秋肝冗体沉通骑夸珊情饿乓岔纬懈梢腕栋舵距井组叉痢镑锤鞘掂会理匝责说解实碰怎愧藻吕剧扶灯占拖椅荚勿汞瘩挎疥境锯鲍握龚涟肌碳互毡涧橇抵翔荣折狼砒狈狠途狗促亩令锹媳两取仆浸哲殿析玛氦暇沥新挂闭茧必讯址激孰兼沮郴掩芜朴莆颓酶韦灵石仍仔斩麓峻走蚀蝴松线赶袄恼唯卉
