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1、江苏新昌汽车部件有限公司程序文件年中/年末盘点控制程序受控文件文件编号:拟制:审核:批准:XCH-CX-CW-Ol版本/次:日S日A0/0期:期:期:2017/12/112017.1213发布2017.12.14实施文件修改记录表年中/年末盘点控制程序版本/次修订理由与内容摘要修订页次修订日期修订人年中/年末盘点控制程序1 .目的为真实准确地反映公司的经营情况和资产状况，加强存货管理，固化盘点流程特制定本流程。2 .适用范围本制度仅限于江苏本部、合肥公司、根阳公司、青州公司、中转库及外加工单位的机器设备,模具、工位器具、在产品、产成品、材料、低值易耗品、办公设备、家俱、房屋、车辆等。3 .术语
2、和定义盘点分定期盘点和不定期盘点，本制度仅限定期盘点：3.1 根据销售情况，公司每年进行两次大盘点，公历每年6月份和12月份。3. 2定期盘点需征得常务副总/总经理的同意。4.职责4.1 财务部负责编制盘点计划表和操作培训，盘点督查及盘点总结。4. 2生产部负责组织委外加工厂、老厂、新厂车间及半成品库各种物资的盘点，包括在产品，产成品，原材料，工位器具，车间周转框，货架的盘点。4. 3营销部负责组织中转库、分公司的盘点及培训。4. 4营销部和采购部分别负责组织产成品库和材料库的现场盘点。4. 5设备科负责机器设备、模具、检具、夹具、实验试验设备的盘点，包括老厂、新厂。4. 6行政部负责办公设备
3、、车辆，家俱、福利用具、弱电设备的盘点，包括老厂，新厂。4. 7品管部负责，计量器具的盘点、不良品、呆滞品的判别，包括老厂、新厂。5. 8各分公司要根据主机厂的现场销售情况确定盘点日期，报营销部，由财务部，营销部派员监盘。6. 作业流程:输入业务流程输出工作内容责任人盘点指示(O流程开始二）盘点总计划表财务总值根据资产盘点制度盘点请示，编制盘点总计划表，包括盘点日期，责任人及分工，责任范围/报表格式，上报常务扇瀛市批。财务总监常务副总11提出盘点总计划盘点总计划盘点分计划，人员需求计划表根据盘点总计划，各区域负责人需编制分计划和人员需求计划表。包括：盘点人数/组别/责任人/记录人/盘点时间/盘
4、点范围等，于总计划收到后两天内提供给财务总监。区域负责人财务总监2盘点分计划I盘点表式培训记录表财务总值在分计划收到后两天内财务总监3培)I召集报表上报人，针对如何填表/帐务调整进行培训，并明确注意事项及报表责任。盘点分计划及盘点制度1用占前为苏行滋77根据用占生产/品管/设备/仓库/营销/分公司4盘前准备制度做好盘点前准备，迎接盘点。盘点记录表按盘点制度及盘点计划，盘前区域负责人需宣布盘点纪律，分工实施及盘点要求。保证盘点按时保质完成盘点任务。输出盘点记录表。区域负责人/物资管理部门/保管登记部门5、初盘,输入业务流程输出工作内容责任人盘点表复盘表复盘于盘点后两小时内进行，每复盘区域不少于1
5、0项物资，填写物资复盘表。保管部门主管/保管专员、主任6复盘复盘表I检查表检查由盘点小组成员/区域负小定/盘点指员域人盘组成区点7检I查贡乂负责检查,每区域不少于5项，于复盘后两小时内复盘并输出检查记录表。1盘点表按盘点制度规定，公司总部盘点汇总报表于盘点后两日内上交财务筋（中转库、分公司与盘点回公司后一周内完成并上交）纸质报表须由盘点人/小组长/保管员/保管主管/部门主管/区域负责人签字，仓库报表，设备报表需计算差异，并说明差异原因，并填写盘盈盘亏记录表，上报财务总监处。区域负责人/各报表部门主管/报表人/保管人财务总监8表盘点总结/部门总结/个人总结各区域负责人/物资保管部门盘点后完成后一
6、周内提供盘点总结，包括发现的问题/处理建议等，财务总兹F盘点报表上交后十日内召开会议，总结盘点情况。生产/品管/设备/仓库/营销/委外/财务9总总结/盘点表整改计划表财务总兹根据盘点发生的问题及差异对责任部门要求整改，并与相关部门协商编制整改计划表，包含发现的问题，指出哪些不合规，如何整改的建议，整改期限，责任人内容。区域负责人财务总监10整改输入业务流程输出工作内容责任人整改计划I11整改检查整改检查表整改检查于整改期限到期后2天内检查，由小组领导人分工参与，并由总负责人汇总编制整改检查表，呈报总监督/总经理。总负责/小组领导人1嘉奖/考核通报12.1 对盘点过程中做的比较好的区域负责人及整
7、个团队进行奖励，对表现优秀的盘点小组进行奖励。12.2 对盘点过程中做的比较差的区域负责人及整个团队进行考核，对表现差的盘点小组负责人进行考核。详见：盘点管理制度财务总监常务副总12奖励/责任追溯盘点经验教训库财务总兹根据每次盘点发生的盘点总督/盘点总负责/盘点领导小组成员13完善,u程鼠点计划结二）新问题，新情况，发现盘点过程中的不足之处，以修订和完善盘点制度/盘点流程，输出盘点经验教训库，以达到持续改进目的。流程说明：1、财务总监编制的盘点总计划表必须明确责任人、责任区域、盘点标准要求、盘点完成时间。2、盘点前财务总监需召开盘点会议，关于盘点相关标准要求对各区域负责人进行培训，各区域负责人
8、对各小组盘点成员进行培训。3、盘点过程中各区域负责人必须对各区域盘点真实性负责，对负责的区域进行检查考评。4、各区域负责人盘点结束后需对盘点情况进行总结汇报，上交财务总监后，由财务总监召开盘点总结会议，并输入盘点经验教训库中。5、财务总监对需整改的区域编制整改计划表，并进行检查，对在整改期间内未完成的区域负责人进行考核，对表现较好的区域负责人进行奖励并上报常务副总/总经理进行审批。6过程目标监控项目频次责任部门5.1盘点准确率每次财务部7质量记录序号记录名称保存部门保存期限1盘点总计划表财务部1年2盘点分计划表，人员需求计划表各相关部门1年3盘点记录表各相关部门1年4复盘表财务部1年5检查表财
9、务部1年6盘点总结报告财务部1年7整改计划表财务部1年8盘点检验教训库财务部1年8支持文件文件编号文件名称8.1盘点管理制度9附表9.1盘点总计划表9.2盘点分计划表9.3盘点表（材料/半产品/产成品/在产品/委外加工/低值易耗品/计量器具/退货房/机器设备9.4低值易耗品编码规则9.5复盘表9.6检查表9.7整改计划表9.8盘点检验教训库序号ERP编号产品/材料名称计量单位折算单重盘点数帐面数差异原因数量总重量数量重量123456789101112131415161718合计OlROl盘点仓库:盘点日:盘点人:记录人;审核人:仓库材料/产品/半成品盘点表编号：XCH-CX-BG-CW-车间在
10、产品盘点表序号ERP编号产品材料名称计量单位算重折单完工进度盘点数备注数量总重量12345678910111213141516171819202122合计盘点车间:盘点人:记录人:审核人:委外加工单位盘点表序号ERP编号品料称产材名计量单位折算单重总领料总收回帐面余量盘点数差异损耗率原因数量折算重量123456789101112131415161718合计加工单位:年月日盘点人:记录人;审核人:低值易耗品（管理用）盘点表物品名称ERP编号规格型号编号出厂日期启用日期数量单价金额存放地管理或使用人盘点日:盘点人:记录人;审核人:计量器具盘点表盘点地点：盘点日:序号计量设备名称编号出厂时间数量单价
11、金额启用时间存放地生产厂家保管人盘点人:记录人;审核人:新昌维修房盘点表盘点时间:地点：新退货房序号ERP编号品名规格数量单价金额物品状态12345678910111213141516171819盘点人:监盘人:记录人;审核人:机器设备盘点表盘点日:模具名称规格型号设备编号出厂FI期启用口期数量单价金额存放地管理负责人盘点人：记录人；审核人:注意：设备盘点时如果原来没有编号，请补充编号，用不干胶作标记，模具盘点表盘点日:模具名称规格型号大系列规格编号出厂日期启用日期数量生产单价金额存放地管理负责人家冲床沃得125TXCM45XCM-45-012010.92011.71冲压汪明明剪板机Q11-3
12、*1500XCM45-022010.32011.71冲压汪明明剪板机Q11-4*2500XC-JX172011.62011.71冲压汪明明2液压机YW32-100XC-JX1820102011.71冲压汪明明液压机YW32-100XC-JX1920102011.71冲压汪明明液压机YW32-315XC-JX2020102011.71冲压汪明明液压机YW32-500XC-JX2120112011.71冲压汪明明4钻铳床ZX7032-AXC-JX222009.122011.71冲压汪明明二氧化碳弧焊机NBC-250XC-JX232011.62011.71冲压汪明明行车10吨XC-JX0562011
13、2011.71冲压汪明明手动液压车IooO公斤XC-JX05720112011.71冲压汪明明冲床沃得16TXC-JXOOI20092011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX0022010.32011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX0032010.32011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00420092011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00520112011.71冲压车间汪明明冲床沃得16TXC-JX00620112011.71冲压车间汪明明冲床沃得25TXC-JX0072011.62011.71冲压车间汪明明冲床沃得25TXC-JX0082
14、011.62011.71冲压车间汪明明冲床沃得40TXC-JX00920092011.71冲压车间汪明明冲床沃得40TXC-JXOIO2011.62011.71冲压车间汪明明盘点人：记录人;审核 人：仓库材料/产成品/半成品复盘表被复盘仓库：复盘日:序号ERP编号品料称产材名计量单位帐面数盘点数复盘数复盘差异原因123456789101112131415复盘人：保管员：初盘组长:说明：复盘主要为抽盘方式，复盘人员由主管领导复盘，初盘组长/保管员陪同：（产成品库为销售部经理可派员，半成品库为生产经理或派员，材料库为采购经理或派员）复盘时间在盘点后的当天完成，复盘人员为2人以上，每库复盘不少于10
15、个品种仓库材料/产成品/半成品检查表序号ERP编号产品材料名称计量单位帐面数盘点数复盘数检查数检查差异原因12被检查仓库:复盘日:3456789101112131415检查人：保管员：初盘组长:说明：检查主要为抽盘方式，检查盘人员由区域领导，需由复盘人员/初盘组长陪同：检查时间为复盘后的当天完成，检查人员为2人以上，每库抽检不少于5个品种低值易耗品编码规则大类一级（公司名）二级（材料分类）三级（大类+编码）举例管理类2,生产类1+*生产用1管理用2工具器具类XC存货低耗五金类XC-GQ*电器设备类XC存货低耗电器类XC-DS1*XC-DS2i*劳保用品类XC存货低耗劳保类XC-LB食常用品类X
16、C存货低耗食堂类XC-ST*印刷类XC存货低耗印刷类XC-YS*其他类XC存货低耗其他类XC-QT*办公家具类XC办公家具类XC-BJ1*XC-BJ2*通讯工具XCXC-TG*五金类、劳保类、其他类不需分大类办公家具、用品分管理类、生产类食常低耗主要为食堂调料，原料等资产编号规则说明生产用1、办公用2低值易耗品：指单位价值在2000元以下，并且使用年限在一年以上的各种财产物资办公家具BJ：办公桌，椅、沙发、茶几、床、展台、展架、收银台、文件柜、书柜、衣柜、保险柜、办公设备BS：电话机、打印机、验钞机、传真机、等；电器设备DS：冰箱、电风扇、电视、数码相机、洗衣机、空调、热水器、饮水机、电饭煲、
17、电磁炉工具器具GQ：包括小型仪表仪器、维修器械工具、消防器具、装卸搬运工具、小型建筑工具、手推车、三轮车等（单价较小但使用年限较长的工具器具要求列入低值易耗品管理）；通讯工具TG：对讲机、路由器、交换机、UPS等通信设备、网络工具等；其他QT：上述各项未包括的项目。低值易耗品编码为四级十一位规则如下：第一级：低值易耗品两个字母（不考虑）第二级：一公司名称（新昌公司为XC）第三级：一资产分类（办公家具BJ,办公设备BS,电器设备DS,工具器具GQ,通讯工具TG,其他QT）第四级：一资产小类（如：办公用20001,生产用IOoo1）,如有附件则在后面再加入附件编码F1、F2o低值易耗品标识包含：资
18、产编码、资产名称、规格型号、使用部门、购买日期。编码（含组件及附属品）均赋予唯一编码。以电话机为例：低值易耗品编号资产编号XC-BJloO01,新昌生产用办公家具，资产编号XC-BJ20001,新昌管理用办公家具，资产名称电话机规格型号高科使用部门人事行政部经购置日期2010年8月30日固定资产：指公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，且单位价值在2000元（含）以上的各类资产。房屋建筑FJ：指属于公司所有的各种房屋及其附属设备；运输工具YG：指各种交通车辆、运输车辆、装卸车辆（如叉车）等；机械设备JX：指各种施工机械、发电设备、中央空调、通风设备、照明设备、消防设备、报警设备等；
19、电脑设备PC：指各种计算机、电脑、办公家具BJ:办公桌椅、沙发、床、文件柜、保险柜等办公设备BS：打印机、打字机、手机、电话机、传真机、复印机、多功能一体机、考勤打卡机、视频设备等;电器设备DS:电视机、数码相机、电冰箱、洗衣机、空调设备通讯设备TS：指对讲机、网络交换设备、网络集成设备、网络安全设备等；其他QT:上述分类未包括的固定资产。退补料管理程序1 .目的对本公司退料，补料进行有效控制，确保退料补料能够及时满足生产需要2 .适用范围适用于本公司内部各领料单位退料，补料的退换货3 .职责3.1 仓库负责对退，补物料的清点与入库工作3. 2品保负责对退料的检验与权责化分工作4. 3生产负责
20、对物料的退库与补料相关手续的办理工作4.程序4. 1生产退料4. 1.1生产将所需退库之物料分为良品与不良品（报废品），作好相关标识并填写退料入库单，单上注明退料部门，日期，品名，料号，制令单号，退料数，退料原因，不良率等。交品保检验4. 2品保检验4. 2.1品保在接到退料单位的退料单时应及时对退库物料进行检验确认，如发现有错料或混料等与单据不符之处有权将其退回更正。并将不良品分为来料不良与制程不良。将检验结果填写在品保确认栏4. 3仓库验收5. 3.1仓库认真核对退料之品名，料号，制令单，退料数量，不良率，核对无误后签名确认。如单据填写不完整或与实物不符的有权拒收。入库物料根据仓库管理控制
21、程序相关规定退货或报废处理5.3. 2如是结单退料的，仓库须对退料数量与成品入库数量仔细核对，确保退料数量加上入库成品数量与领料数量相符。不可有多余物料滞留产线。4.4生产补料4.4.1生产单位填写补料单，单据规范同4.Ll4.4.2补料率5%。由主管审核，生管签字即可补料，5%o2%需经协理审核，2%需交庄总核准后方可补料。4.5仓库发料4.5.1仓库根据补料单内容给补料单位发料。如发现单据不完整或未按规定审核的有权拒绝发料。4.6单据保存4.6.1仓库退，补料完成后，在相应单据上签名确认，并将单据分发各部门及存档留底。4.7特殊情况处理4.7.1如遇整批物料异常，品保确认无法生产时，仓库可先予以退换货，后申请品保复检。4.7.2如生产急出货物料，退料单需注明急出货，仓库可先行补料给产线，再将退料送品保检验，品保出结果后，仓库依4.3.1流程操作4.8流程图：
