建行业务进出口贸易融资rev.docx

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1、建行业务进出口贸易融资rev7.1.1 定义进出口贸易融资是银行为客户提供的进出口贸易项下的信用支持。7.1.2 对象除另有规定外，贸易融资对象通常为在境内注册有权从事进出口贸易且年检合格的企（事）业法人。7.1.3 种类建设银行现有贸易融资产品种类要紧包含：1 .开立信用证；2 .提货担保及提单背书；3 .信托收据贷款；4 .打包贷款：5 .出口议付；6 .远期信用证项下汇票贴现/应收款买入；7 .福费廷；8 .出口托收贷款；9 .短期出口信用保险项下贷款；10 .出口商业发票融资；IL非信用证项下信托收据贷款；12 .其他。.1.4申请的基本条件1.具有真实的贸易背景；1 .符合建设银行公

2、司类客户信贷业务的基本条件。2 .除同意信用发放或者占用金融机构额度的贸易融资业务外,能提供建设银行要求的担保。7.2贸易融资额度1.1.1 2.1定义贸易融资额度是指建设银行为从事进出口贸易融资业务的客户核定的，用以满足其短期融资需求的可循环使用的综合或者分项额度。贸易融资额度应纳入通常授信额度内核定。1.1.2 对象与7.L2相同。1.1.3 种类贸易融资额度分为下列五种额度：1 .信用证打包贷款额度，指银行根据借款人的资信情况，将开证行开立的以借款人为受益人的信用证及修改（如有）正本留存，对借款人发放用于该信用证项下备货的贷款的最高限额。2 .出口议付额度，是指在单证不符尚未征得开证行同

3、意，或者虽单证相符但无金融机构额度、或者金融机构额度不足的情况下，建设银行根据出口商（信用证受益人）的资信情况，在其提交信用证项下全套单据后，将款项预先支付受益人后，再凭单据向开证行索回信用证项下款项的短期融资最高限额。3 .出口托收贷款额度，指银行办理出口跟单托收业务时，在出口商交单后向其提供的短期融资最高限额。4 .信用证开证额度，指银行为申请人开立银行可操纵货权（即信用证要求提交全套海运提单，或者要求提交收货人是开证行的空运单）的即期信用证时，对申请人的最高融资限额。5 .信托收据额度，是指银行根据进口客户的资信情况，在其出具信托收据的前提下，以信托方式向客户交单放货所提供的短期融资最高

4、限额。包含下列四种业务：（1）银行为申请人开立银行不能操纵货权的即期信用证；（2）银行为申请人开立远期信用证；（3）银行为申请人办理提货担保或者提单背书；（4）银行在信用证或者规定的其他结算方式的付款到期日向申请人提供短期融资（即信托收据贷款）。对出口项下的远期信用证汇票贴现/应收款买入、福费廷与符合有关规定条件的出口议付等业务，占用金融机构额度进行融资，不占用上述五种客户贸易融资额度。7.2.4条件除应符合本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2公司类客户基本条件及本章7.1.2的条件外,还应达到下列条件：1 .具有稳健的经营作风，稳固的进出口贸易渠道与良好的贸易记录；2 .所经

5、营商品市场情况比较稳固；3 .通过人行信贷登记咨询系统查询显示与银行往来记录良好,无垫款、逾期借款及欠息:4 .其他方面符合建设银行通常额度授信条件。7.2.5期限贸易融资额度的有效期应操纵在通常授信额度有效期内，最长期限为一年，在额度有效期内可循环使用。7.2.6操作程序贸易融资额度授信的操作程序与通常额度授信程序相同，可参照本手册第二篇第一章额度授信L4的内容，在调查评价、审批、支用、后续管理等方面还应注意下列方面：7.2.6.1调查评价信贷经营部门对客户进行调查评价过程应着重下列方面：1 .客户要紧经营范围，进出口商品市场状况与市场前景，客户在市场中的地位，要紧贸易伙伴情况，近三年进出口

6、贸易业务量及盈利情况；2 .是否发生过重大经营失误、不履约、被欺诈或者欺诈他人情况，是否与贸易对手发生重大纠纷与诉讼事件，在当地同业有无不良记录；3 .有无影响客户进出口商品经营的重大国际国内政治、经济因素及政策因素；4 .客户上一年度进出口计划的完成情况、本年度或者下一年度进出口计划的可行性，客户自有流淌资金的保障程度；5 .客户进出口贸易要紧结算方式，客户在建设银行进出口结算情况与往来记录；6 .客户的负债与偿债情况（包含直接借款、授信额度与进出口贸易融资额度）、目前垫款、逾期借款及欠息情况，客户对建设银行的负债与偿债情况；7 .客户使用建设银行贸易融资额度的累计业务量与额度利用率、额度周

7、转天数，有无出现逾期或者垫款，逾期或者垫款的要紧原因；8 .客户有无利用贸易融资额度做无真实贸易背景的融资活动,或者将额度融资转给其他公司使用；信贷经营部门进行调查评价后,在客户信用评级的基础上,根据客户的进出口货物总量、周转天数、融资需求与担保措施提出贸易融资总额度建议值与各分项额度建议值，报有权审批行审批。9 .2.6.2审批1 .贸易融资额度应纳入通常授信额度内申报审批,额度的审批由各级行按照法人授权书确定的信贷审批权限执行：2 .核定贸易融资额度，应要求客户提供建设银行认可的担保，包含第三方保证、抵押、质押与保证金等方式。对AAA级客户能够免除担保；AA级与A级客户原则上应事先提供额度

8、担保，如未事先提供额度担保的，应在支用额度办理具体业务时提供相应的担保；总行与信贷审批授权等级为A、B级的一级分行，可在其权限内自行审批决定是否给予AA级客户免担保的信用额度；3 .核定贸易融资分项额度的，各分项额度务必低于或者等于贸易融资总额度。7. 2.6.3支用1 .贸易融资额度经审批同意后，客户已提供额度担保或者被授予免担保信用额度的，经办行应与客户签订贸易融资额度合同及相应的额度担保合同；核定额度后信贷经营部门应建立额度台账，并将贸易融资额度合同副本送结算部门备案；贸易融资额度经审批同意后，客户未与建设银行签订贸易融资额度合同的，客户支用额度时，经办行应按审批意见落实所需担保，与客户

9、签订单笔贸易融资合同；2 .关于贸易融资额度内办理贸易融资业务的审批,各级行应在授权权限内按通常授信额度内办理信贷业务的审批流程进行审批；3 .客户申请支用额度办理开证或者提货担保/提单背书业务时，应按如下规定执行：（1）总行本级与信贷审批授权等级评定为A级与B级的一级分行，其A级下列（不含A级）客户应交存不低于20%的保证金；A级及以上客户可免收保证金；（2）信贷审批授权等级评定B级下列的一级分行，其A级下列（含A级）客户应交存不低于20%的保证金；A级以上客户可免收保证金。以上所称保证金仅指申请人存入建设银行保证金账户的本外币存款。4 .客户与建设银行已签订贸易融资额度合同的，信贷经营部门

10、收到客户提交的“贸易融资额度支用申请书”后，应检查担保情况并核实贸易背景的真实性，按规定流程进行申报审批，经审批同意后应扣减客户贸易融资额度并登记台帐，向客户出具“贸易融资额度支用通知书”并抄送结算部门。额度的支用应符合下列规定：（1）贸易融资额度有效期内发生的每笔贸易融资，在客户资信稳固的情况下，贸易融资申请人债务履行期限届满日不受额度有效期间是否届满的限制，但额度合同另有规定的除外；（2）除另有规定，申请人在贸易融资额度下办理具体业务时交纳的保证金占用申请人的贸易融资额度5 .如为客户已核定贸易融资分项额度，各分项额度之间如需互相借用，应按通常额度授信的管理规定报有权审批行审批。对建设银行

11、已核定通常授信额度的客户，在批准的通常授信额度内，其贸易融资业务余额达到原核定的贸易融资额度后仍需办理贸易融资业务的，由有权审批行在通常授信额度余额内审批,经办行可与客户签订单笔贸易融资合同或者重新签订贸易融资额度合同（合同有效期不得超过原合同有效期）；需要核增额度的按规定报有权审批行审批。6 .信托收据额度使用期限的计算：（1）如开立远期信用证或者银行不能操纵货权的即期信用证，应在开证时扣减信托收据额度。对银行不能操纵货权的即期信用证，应自到单日起开始计算信托收据期限；对远期信用证，应自承诺付款日起开始计算信托收据期限。（2）如办理提货担保/提单背书，自建设银行出具提货担保书或者对提单背书时

12、，应恢复客户的信用证开证额度同时扣减信托收据额度，并开始计算信托收据期限。（3）办理信托收据贷款，在银行可操纵货权的即期信用证项下，建设银行对外付款时恢兔客户的信用证开证额度，同时扣减信托收据额度，并开始计算信托收据期限与融资利息;在远期信用证或者银行不能操纵货权的即期信用证项下，开证时即扣减信托收据额度，到单时或者建设银行承诺付款时开始计算信托收据期限，建设银行对外付款时开始计算融资利息。7 .2.6.4后续管理参照本手册第二篇第一章额度授信L3.6与1.3.7的规定执行，同时注意下列方面:1 .贸易融资额度自支用后每月对该客户的所有贸易融资业务进行跟踪检查,按季对客户及保证人的经营管理、财

13、务状况、信用情况、重大事项、抵押物与质押物（权利）等进行全面检查并撰写检查报告；如融资到期后客户未能履约，经办行应立即对客户进行检查。2 .客户出现贸易融资额度合同规定的违约事项，或者国内外政治、经济、金融局势出现重大变化足以影响建设银行在融资项下权益的，务必按额度合同的有关规定中止客户使用贸易融资额度或者根据情况解除贸易融资额度合同。贸易融资额度被中止使用后，应要求客户或者担保人采取补救措施。违约事项消除或者建设银行不可操纵因素解除后，可同意客户恢复使用贸易融资额度。3 .如客户信用评级降低，经营部门应将其贸易融资授信额度重新申报审批；贸易融资额度到期前,信贷经营部门应按通常额度授信管理的有

14、关规定对客户贸易融资额度进行年审工作，提交客户有关经营、财务情况与授信额度年审报告，结算部门出具客户本年度额度使用情况、结算记录的意见，一并上报审批机构审批。7.3开立信用证7.3.1概述7.3.1.1定义信用证是银行（开证行）根据客户（申请人）的要求与指示，向出口商（受益人）开具的，在规定期限内，在单证相符的条件下，受益人凭规定的单据支取一定金额的书面承诺。7.3.1.2对象参照7.L2进出口贸易融资对象。7.3.1.3用途进口开证能够使客户在进口贸易中取得开证行的信用支持的结算服务与资金融通等,促使进口贸易的顺利完成。7.3.1.4种类信用证有多种分类方式，按照付款期限的不一致可分为即期信

15、用证与远期信用证（包含迟期付款信用证）；按照付款条件可分为议付信用证、承兑信用证、即期付款信用证与迟期付款信用证；按是否同意转让可分为可转让信用证与不可转让信用证。7. 3.1.5条件1 .符合本章7.1.4规定的进出口贸易融资的基本条件；2 .开证申请人列入当地外汇管理局公布的“进口付汇企业名录”，或者虽未列入上述名录但己取得外汇管理局的“进口付汇备案表”；3 .已签订进口合同；4 .已取得所需进口许可证或者其他批文（如需）；5 .如客户支用额度申请开立远期信用证,总行本级与信贷授权等级为A级与B级的一级分行，其A级下列（不含A级）客户应交纳不低于20%的保证金；信贷授权等级B级下列的一级分

16、行，其A级下列（含A级）客户应交纳不低于20%的保证金。7.3.1.6期限所谓信用证期限是指建设银行同意受益人的索汇单据后，对外付款的期限而非信用证有效期。客户可申请开立即期或者远期信用证。除客户交纳全额保证金或者由银行信用支持及承诺全额覆盖的开证业务以外，通常客户开立远期信用证的承诺付款期限（含修改展期后）原则上不得超过90天，AA级（含）以上客户最长不得超过120天。7.3.1.7定价按中国建设银行国际结算类服务价格表规定的费率执行。7.3.2操作程序与要求7.3.2.1受理7.3.2.1.1申请材料1 .参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1,1.3提交公司类客户的基本材料。2

17、 .中国建设银行开证申请书；3 .进口合同；4 .信托收据（开立远期信用证与建设银行不能操纵货权的即期信用证）；5 .进口许可证或者其他政府批件（如需）；6 .建设银行要求提交的其他材料。7 .3.2.1.2资格及材料审查1 .按照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.L2对公司类客户资格的基本条件进行审查；2 .按照本章7.3.1.5所规定的条件进行资格审核；3 .参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.4的规定对客户资料进行初步审查；4 .如为代理进口应审核代理人是否具备相应资格。7.3.2.2调查评价参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2进行调查评价并

18、撰写贸易融资业务申报书（见附件2-7-1,2-7-2）与有关评价报告，重点审查下列方面：1.客户在建设银行以往的业务往来记录，有无发生垫款、逾期借款及欠息等不良记录；2 .是否发生过重大经营失误、不履约、被欺诈或者欺诈他人情况，是否与贸易对手发生重大纠纷与诉讼事件；3 .在当地金融同业、人民银行、外汇管理局等方面有无不良记录；4 .有无影响客户进口商品经营的重大国际国内政治、经济因素及政策因素；5 .建设银行是否能够有效操纵货权；6 .开证申请书是否有特殊条款，建设银行原则上不受理A级（含）下列客户要求以货物收据（CARGORECEIPT）为运输单据、含有“单据可早于开证日出具”条款或者含有“

19、交单期限可迟于装运日后21天”条款的信用证申请；7 .进口商品是否属于“炒作”商品，所经营商品市场情况是否稳固，客户对进口商品的经营是否有经验；8 .代理进口情况下应审查被代理方情况；9 .对客户提供的保证措施进行调查评价，需要交存保证金的，应审查保证金比例是否符合有关规定。7.3.2.3审批除参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3关于信贷审批的规定执行外，还应执行下列规定：开立远期信用证承诺付款期限超过360天以上（含）的，不论金额大小，均须逐笔报总行审批（已经总行批准授信额度内的单笔进口开证业务，或者已经总行批准固定资产贷款项下的进口设备开证业务除外）。7.3.2.4开证参照

20、本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4有关发放的基本流程办理。7.3.2.4.1落实条件经营部门根据本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4.1有关规定落实相应条件。7.3.2.4.2签订合同客户未与建设银行签订贸易融资额度合同的，需签订单笔信用证开证合同与相应的信用证开证保证/抵押/质押合同；已经签订贸易融资额度合同的不再签订单笔开证合同。7.3.2.4.3信用证开立落实开证条件并签订合同后,信贷经营部门将信贷审批同意文件及有关单据交国际结算部门对外开立信用证；已签订贸易融资额度合同的，向客户签发贸易融资额度支用通知书并抄送国际结算部门。7.3.2.4.4登记参照本手册第一

21、篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4.5信贷登记的有关规定办理。7.3.2.5信用证修改申请人要求修改信用证，应要求其提交信用证修改申请书，修改过程注意下列问题：1 .如申请人申请增加开证金额的，应报有权审批部门审批，信贷经营部门按照审批意见对增额部分落实保证金及/或者其他担保；2 .关于将即期信用证修改为远期信用证，或者延长已开立远期（迟期付款）信用证承诺付款期限，或者将即期信用证项下全套物权单据改为非全套物权单据的，信贷经营部门须调查客户情况，报有权审批行（部门）审批。7. 3.2.6后期管理参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.L5贷后管理的规定进行贷后管理，同时关注下列几方面

22、。7. 3.2.5.1信贷资产检查1 .参照本手册第三篇第五章关于信贷资产检查的规定，按月对客户进行跟踪检查，熟悉其经营状况及开证合同的履行情况；按季对客户及保证人的经营管理、财务状况、信用情况、重大事项与抵押（质押）物（权利）进行全面检查并撰写检查报告；2 .注意进口商品的市场变化，特别是对“炒作”商品,要关注其价格变动可能给开证申请人带来的履约风险；3 .及时熟悉进口方贸易合同的执行情况，防止交易欺诈带来的风险。7. 3.2.5.2对外付款1 .关于保证金不足的即期信用证，经办行应严格操纵信用证项下的物权单据，在客户未全额赎单或者未经信贷审批同意办理客户信托收据贷款之前，不得放单；对存在不

23、符点的单据，经办行应保持独立对外拒付的权利，待付款条件落实后再对外付款；向客户放单之前应取得客户同意付款或者承兑的付款委托书。2 .如经办行察觉或者确认出口商存在情况，要立即报上级行，并及时采取合理有效的措施。3 .对外付款后应及时恢复或者调整客户额度。7.3.2.5.3垫款处理信用证发生垫款后，应将垫款转入“进口信用证垫款”科目核算，按规定计收罚息、，对信用证垫款应积极催收并按本手册第三篇第七章不良信贷资产化解的要求进行管理。7.3.2.5.5信用证失效1 .过期自动失效信用证过有效期3个月仍未收到单据，经办行应闭档，并办理退还保证金、恢复额度、冲减表外科目等手续。假如信用证过效期但未足3个

24、月，申请人要求退还保证金、恢复额度等，经办行应在取得受益人同意闭档或者未交单的书面确认后办理。2 .撤销假如信用证有效期未过，申请人主动要求撤销信用证，经办行应向通知行发电文征求受益人意见，只有在收到通知行的加押电文确认受益人已同意撤销信用证后，才可办理退还保证金、恢复额度、冲销表外科目等手续。7.4提货担保及提单背书1. 4.1概述.7. 4.1.1定义提货担保是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在进口货物先于承运货物提单到达时，为客户先行提货而向承运人（船公司或者其他运输公司）出具的书面保证书。提单背书分为副本提单背书与1/3正本提单背书两种情况,前者是基于与提货担保同

25、样的原因，应客户请求，银行对客户出示的副本提单（non-negotiablecopy）进行背书以便于客户先行提货；后者是在正本提单以开证银行为抬头的情况下，在信用证规定的单据到达之前，应客户要求，为便于其提货，银行对客户提供的1/3正本提单进行背书的行为。8. 4.1.2对象在建设银行已开立信用证的贸易融资客户。9. 4.1.3用途在信用证项下单据到达之前，客户（开证申请人）能够提早向货物承运人（船公司或者其他运输公司）或者其代理人办理提货，以减少货物滞港时间，加速资金周转。10. 4.1.4条件11. 合7.1.4进出口贸易融资的基本条件；12. 请办理提货担保的信用证为建设银行所开立；13

26、. 货担保应单笔申请，不同意申请人要求出具总担保的申请。14. .1.5期限提货担保书通常有效期3个月，自出具之日起计算。15. 4.1.6定价提货担保收费按中国建设银行国际结算类服务价格表规定执行。16. .2操作程序与要求17. 4.2.1受理18. 4.2.1.1申请材料：1 .提货担保申请书；2 .信托收据；3 .正本提单的复印件或者传真件；4 .商业发票的复印件或者传真件；5 .装箱单复印件或者传真件；6 .建设银行所需的其他材料。7 .4.2.1.2资格及材料审查审查客户是否在建设银行开立信用证符合7.4.1.4所规定的条件，并参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.

27、4的要求，对客户资料进行初步审查。8 .4.2.2调查评价参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2进行调查评价并撰写贸易融资业务申报书与有关评价报告，重点审查下列方面：1.提单、商业发票与装箱单等单据的复印件或者传真件务必由申请人盖章确认后一次性提交，不得改单。单据友印件或者传真件内容应当与信用证规定一致，印章与签字务必清晰;提单背书应要求客户提供1/3正本提单或者副本提单（Non-Negotiablecopy）。2 .根据对客户所提供资料的审核结果，确认所提货物是对应信用证项下的货物；3 .申请提货担保或者提单背书的单据如有不符点，应要求申请人确认同意同意，提货担保或者提单背书后

28、收到信用证来单不管是否存在不符点，均不得对外拒付。4 .检查保证金收取及信托收据额度的情况；即期信用证项下应要求客户交存全额保证金作质押（在开证时已收取全额保证金的，不再收取），若客户有信托收据额度，则按贸易融资额度管理的有关规定，可扣减该额度替代全额保证金。参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3关于信贷审批的规定执行。7. 4.2.4出具或者背书1 .经办行信贷经营部门根据信贷审批决策意见，落实有关条件。2 .经办行国际结算部门凭信贷部门通知或者凭贸易融资额度支用通知书，根据申请书与发票、提单副本的内容填具一式两份提货担保书，经复核后，报主管行长或者授权签字人签字并加盖公章，一

29、份交客户签收，另一份与信用证档案一起留存。在信用证留底背面盖上“已办担保提货”章，并注明提货担保书号码、金额，同时在档案夹上注明“已办理担保提货3 .出具担保书以后信贷经营部门应登记台帐。7. 4.2.5后期管理1 .收到信用证项下单据后，不管是否有不符点，都应要求客户同意单据并及时办理付款或者承兑手续。2 .收到正本提单后，经办行应留存一份正本，同时要求客户凭其余正本提单及时向船公司换回建设银行出具的提货担保书，并加盖“注销”章。3 .提货担保申请人在信用证项下单据到达后20天内，如未将提货担保书退还建设银行,建设银行应自行用提单向运输公司换回提货担保书，并要求申请人承担由此产生的一切费用。

30、4 .假如办理担保提货后，超过了合理时间仍未收到有关单据，应及时向客户查询，必要时可向国外银行查询单据情况，要求其催促受益人尽快交单。7.5信托收据贷款1. 5.1概述2. 5.1.1定义信托收据贷款是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在客户提交信托收据的前提下，于付款到期日为客户提供贷款赎单的融资行为。7. 5.1.2对象在建设银行已开立信用证的贸易融资客户8. 5.1.3用途向进口商提供短期资金融通。9. 5.1.4条件1 .符合7.1.4进出口贸易融资的基本条件；2 .信托收据贷款仅限于在建设银行开立的信用证；3 .建设银行要求的其他条件。7.5.1.5币种、金额、期

31、限1 .信托收据贷款币种可选择人民币或者信用证相同币种；2 .信托收据贷款金额不超过信用证付款金额；3 .信托收据期限原则上不得超过90天，AA级（含）以上客户最长不得超过120天。信托收据贷款期限（含展期后）原则上不得超过信托收据期限的剩余天数；4 .信托收据期限的计算：（1）在银行可操纵货权的即期信用证项下，对外付款时扣减信托收据额度，并开始计算信托收据期限与贷款利息；（2）在远期信用证或者银行不能操纵货权的即期信用证项下，开证时即扣减信托收据额度，建设银行承诺付款时开始计算信托收据期限，实际对外付款时开始计算信托收据贷款利息。7.5.1.6定价按建设银行人民币、外币贷款利率的有关规定执行

32、；自对外付款时开始计算贷款利息。7.5.2操作程序与要求7.5.2.1受理7.5.2.1.1申请材料1 .信托收据（开证已提交信托收据的不再提供）；2 .信托收据贷款申请书；3 .建设银行要求的其他材料。7. 5.2.1.2资格及材料审查1 .审查客户是否符合本章7.5.1.4所规定条件，并参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2的要求对客户基本条件进行审查。2 .按照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.4对客户资料进行初步审查。3 .审查贷款期限是否符合规定期限。7.5.2.2调查评价参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2进行调查评价并撰写贸易融资

33、业务申报书与有关评价报告，重点调查下列方面：1.客户在建设银行以往的业务往来记录，有无发生垫款、逾期借款及欠息不良记录；2 .是否发生过重大经营失误、不履约、被欺诈或者欺诈他人情况，是否与贸易对手发生重大纠纷与诉讼事件；3 .熟悉借款人生产经营及财务状况，流淌性及短期偿债能力，资信状况，在当地金融同业、人民银行、外汇管理局等方面有无不良记录等；4 .申请融资所根据的单据真实性与贸易背景真实性如何，是否存在贸易欺诈；5 .进口商品用途属于国内转售的，对买家资信及其支付定金情况进行调查；6 .如为进口自用设备应落实其还款来源;进口自用原材料的,应调查生产经营是否正常。7 .5.2.3审批参照本手册

34、第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.L3关于信贷审批的规定执行。7. 5.2.4发放参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4有关发放的基本流程办理,同时注意下列几点：1 .客户未与建设银行签订贸易融资额度合同的，需签订单笔信托收据贷款合同与所需担保合同；2 .客户办理贷款提款后直接办理信用证项下对外支付，不得入客户存款帐户。7. 5.2.5贷后管理1 .参照木手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.5贷后管理的规定进行贷后管理。经办行应密切跟踪监督货物转销或者产成品销售及资金回笼情况，确保销售资金全部回笼建设银行，防止客户挪作它用。贷款到期前至少提早7天通知客户准备还款；2 .

35、信托收据贷款到期后原则上不得办理展期，确因情况特殊需要展期的，按法人授权书确定的权限报有权审批行审批，展期后累计期限不得超过信托收据规定最长期限。7.6打包贷款7.6.1概述7.6.1.1定义打包贷款是指银行根据客户的要求，将以其为受益人的正本信用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用贷款。打包贷款的正常还款来源为该信用证项下的出口收汇。7.6.1.2对象参照7.1.2进出口贸易融资对象。7.6.1.3用途出口商发货往常取得融资，用于解决出口商品收购或者购买生产原料，解决备货过程中资金紧张问题。7.6.1.4条件1.借款人符合7.1.4进出口贸易融资的基本条件：2 .借款人提

36、交并向贷款行留存以其为受益人的适用UCP500的正本信用证及修改书（如有）；3 .信用证没有软条款，审单索汇操作风险容易操纵；4 .开证行与建设银行有代理行关系；开证行所在国家或者地区政治经济局势稳固；5 .信用证不属于下列类型：可撤销信用证、暂不生效信用证、可转让信用证、备用信用证、无商品交易基础的信用证与限制由他行议付的信用证；6 .建设银行要求的其他条件。1 .打包贷款币种可为本币或者外币；2 .打包贷款额度支用应根据客户资信水平与具体贸易背景,按信用证金额的适当比例确定，AAA级与AA级客户最高不超过信用证金额的90%,A级及下列客户最高不得超过信用证金额的80%；3 .打包贷款的期限

37、计算应自发放日到信用证有效期加上合理的收汇期为止,贷款期限原则上不得超过90天，特殊情况最长（含展期后）不得超过120天。7.6.1.6定价按建设银行人民币、外币贷款利率的有关规定执行。7.6.2操作程序与要求7.6.2.1受理7.6.2.1.1申请材料1 .参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.3的规定提交公司类客户基本材料；2 .打包贷款申请书；3 .正本信用证，信用证通过修改的还应提交所有信用证修改书；4 .出口贸易合同；5 .建设银行所要求的其他材料。7. 6.2.1.2资格及材料审查1 .信贷经营部门参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2关于公司类客

38、户资格审查的基本条件进行审查；审查客户是否符合本章7.6.1.4所规定条件；2 .按照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.4关于公司类客户的规定对客户基本资料进行审核。7. 6.2.2调查评价参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2进行调查评价并撰写贸易融资业务申报书与有关评价报告，重点调查下列方面：1.借款人是否发生过重大经营失误、不履约、被欺诈或者欺诈他人情况，是否与贸易对手发生重大纠纷与诉讼事件；2 .熟悉借款人生产经营及财务状况，流淌性及短期偿债能力，资信状况，在当地金融同业、人民银行、外汇管理局等方面有无不良记录等；3 .借款人有无经营信用证出口商品的经验与

39、履约能力。自营出口企业要调查当前生产经营是否正常，借款人生产能力；关于国内采购或者代理出口的，调查出口货源情况，必要时对货源供应地或者储备仓库进行实地考察，并要求借款人提供国内采购合同或者代理协议；4 .借款人与进口商过去贸易往来情况，买方往常来证办理打包后是否有过未发货的记录，有无挪用打包贷款用作流淌资金的情况。7.6.2.3审批参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.L3关于信贷审批的规定执行。7. 6.2.4发放参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4有关发放的基本流程办理,同时注意下列几点：1 .未签订贸易融资额度合同的，应按照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2

40、.L4.2的规定及时与借款申请人签订单笔打包贷款合同及所需担保合同：2 .信贷经营部门应根据货物出口进度分批次下达贷款指标,严格监督贷款资金的支用用途与流向。7. 6.2.5贷后管理发放打包贷款后，应按照贸易融资业务管理的有关规定与本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.5关于贷后管理的有关规定办理，同时关注下列几个方面：1 .贷款发放后要及时跟踪生产进度或者国内采购情况，及时掌握备货进程、出口进度与装船时间，密切关注备货过程发生的意外情况.货物装运后应督促客户向建设银行提交全套单据，严防客户将已打包信用证项下单据向其他银行交单；2 .若借款人在信用证装运期（含展期）内未能按规定发货且未

41、能取得信用证展期修改，或者将建设银行打包贷款信用证项下的单据向其他银行交单收汇的，或者者信用证条款发生对建设银行不利的修改或者其他违约事项，影响到正常出口收汇还款的，应立即停止发放贷款，并根据情况提早收回已发放的贷款本息，处理抵押（质押）物、质押权利，或者要求保证人履行保证责任；3 .申请展期的应事先取得信用证展期修改；4 .关于已打包信用证项下单据，如只能带不符点出单时,经营部门应做好国外拒付准备,及早落实第二还款来源，一旦遭到拒付应及时采取保全措施，防止客户转移资金。5 .出口收汇后应立即归还打包贷款或者本信用证项下的其他融资欠款，未还清建设银行融资款项之前，不得将收汇款项转入客户存款帐户

42、，分批装运信用证项下，每收汇一笔即扣收一笔，并将剩余款项划转借款人存款账户；6 .假如借款人在同一信用证项下的出口业务在建设银行办理了出口议付或者其他贸易融资业务（含远期信用证项下汇票贴现/应收款买入、福赞廷等）所得款项，也务必首先用于归还打包贷款本息与有关费用。7.7出口议付7.7.1概述7.7.1.1定义出口议付是指银行根据客户（出口商）的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款（扣除议付利息费用）先行解付给客户,然后凭单据向开证行索汇的融资行为。7.7.1.2对象按照7.L2进出口贸易融资的对象。出口商按信用证发货后提早收汇，加速资金周转。7

43、.7.1.4条件1 .申请人符合7.1.4进出口贸易融资的基本条件；2 .信用证签字或者密押核符；其他银行通知的信用证须通过通知行证实；3 .开证行所在地及货运目的地政治经济局势稳固；4 .信用证非下列类型信用证：可撤销信用证、借款人为第二受益人的已转让信用证、暂不生效信用证、备用信用证以与无商品交易基础的信用证等；5 .付款行非建设银行的付款信用证项下的出口议付仅限于A级以上（含A级）客户；6 .建设银行要求的其他条件。7 .7.1.5币种、金额、期限1 .出口议付限于信用证相同币种；2 .出口议付金额不得超过出口发票或者汇票金额；3 .出口议付期限应为合理的寄单索汇时间，即期信用证项下出口

44、议付期限原则上不得超过30天，远期信用证出口议付不得超过90天。4 .7.1.6定价议付利率执行中国建设银行外汇贷款利率表中的“出口议付”利率；出口议付手续费按中国建设银行国际结算类服务价格表的规定执行。7 .7.2操作程序与要求8 .7.2.1受理9 .7.2.1.1客户提交申请材料：1 .出口信用证交单申请书；2 .信用证及修改书正本；3 .信用证要求的全套单据；4 .建设银行要求的其他材料。7. 7.2.1.2资格及材料审查1 .信贷经营部门参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.1.2与本章7.7.1.4所规定条件对客户资格进行审查；2,参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作

45、流程2.1.1.4的规定对客户材料进行初步审查。7. 7,2.2调查参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.2进行调查评价，并撰写贸易融资业务申报书与有关评价报告。出口议付分下列两种情况办理：1 .在单据相符或者虽单证不符但已经开证行确认同意同意不符点的，可占用开证行金融机构额度，不占用客户额度，也无须由客户提供额外担保；2 .在单证不符、或者虽单证相符但开证行无金融机构额度或者金融机构额度不足的情况下，应扣减客户额度。7.7.2.3审批参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.3关于信贷审批的规定执行。7.7.2.4发放参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.4有

46、关发放的基本流程办理,同时注意下列几点：1 .客户未与建设银行签订贸易融资额度合同或者占用金融机构额度的，信贷经营部门应及时与客户签订单笔信用证项下出口议付合同，需要提供其他担保措施的还应签订所需的担保合同；2 .经办行办理出口议付时原则上应预扣建设银行手续费、议付利息、国外银行费用后，并将净额划入客户帐户；3 .关于占用金融机构额度的出口议付，经办行应填写结算类金融机构额度申请表申请结算类金融机构额度；如申请金融机构额度后未办理此项业务，应在2个工作日内将结算类金融机构额度恢匏通知书报送总行恢复额度。7.7.2.5后期管理出口议付贷后管理可参照本手册第一篇第二章信贷业务基本操作流程2.1.5

47、及贸易融资业务管理的有关规定进行贷后管理；同时关注下列方面；1.国际结算部门及时向开证行催付，防止开证行发生错付、迟付出口单据收汇后，应及时归还建设银行议付贷款，余款向客户办懂得付入账；若开证行拒付，则出口议付自动到期,建设银行应立即向借款人追索议付款项与有关费用；2.出口议付原则上不得办理展期；由于开证行推延承诺付款日期而务必展期的，在确保展期后能够安全收汇的情况下，能够办理展期，展期期限不得超过原发放期限的一半。7.8远期信用证项下汇票贴现/应收款买入7.8.1概述7.8.1.1定义1. 远期信用证项下汇票贴现是指建设银行根据客户（信用证受益人）的要求，在开证行、保兑行或者其他指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行有追索权的贴现。2. 延期付款信用证项下应收款买入是指建设银行根据