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1、金融机构反洗钱培训,反洗钱的目的、意义与原则金融机构在反洗钱中应承担的一般责任银行业金融机构大额与可疑交易报告的范围 法律责任,一、反洗钱的目的、意义与原则,（一）洗钱与反洗钱 1、“洗钱”一词的原始含义就是把弄脏的钱洗干净，即把脏污的硬币清洗干净。2、洗钱的基本含义。所谓“洗钱”，就是指将某些严重犯罪的违法所得及其收益，通过有预谋、有计划的活动，以提供资金账户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转账结算方式协助资金转移、协助将资金汇往境外，以及通过其他方法进行掩饰、隐瞒，从而消灭犯罪线索和证据，将其清洗为表面合法所得的行为。3、所谓反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒上述犯罪行为所
2、得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法的规定采取相关措施的行为。,（二）反洗钱的目的和意义,1、目的：犯罪分子将犯罪所得的赃款，通过洗钱这另一种犯罪行为，使其合法化，从而达到可以公开使用的目的。2、意义：一是有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定；二是有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，维护金融安全；三是有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为；四是有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义；五是有利于参与反洗钱国际合作，维护我国良好的国际形象。,（三）反洗钱应遵循的原则,（
3、1）合法审慎原则 合法审慎原则是对反洗钱工作的总体原则要求。所有负有反洗钱义务的金融机构和特定非金融机构及其从业人员，都应当遵循高尚的道德标准，严格遵守有关的法律与法规，认真谨慎地履行应尽的义务。,（三）反洗钱应遵循的原则,（2）预防监控原则 预防监控原则是建立反洗钱预防监控制度的主要原则。（3）协调配合原则 协调配合原则是建立反洗钱协调机制的指导原则。（4）保密原则 保密原则是反洗钱工作得以高效有序进行的重要保证。,二、金融机构在反洗钱中应承担的一般责任,（一）适用反洗钱相关规定的金融机构（二）金融机构应承担的一般责任 1、建立反洗钱内部控制制度（1）建立健全反洗钱内部控制制度（2）反洗钱机
4、构与岗位的设置（3）反洗钱培训 2、建立和实施客户身份识别制度 所谓客户身份识别，在国外又被称为“了解你的客户”，即在与客 户建立交易业务关系或进行交易时，应当依据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，了解和确定客户的身份。金融机构的客户身份识别制度的主要内容(1)客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。,(2)与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。(3)金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户
5、或假名账户。(4)金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。(5)任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。,(6)金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。3、客户身份资料和交易记录保存义务 4、报告及报送义务（1）大额交易与可疑交
6、易报告义务（2）报告制作、报告路径与处理方式（3）其他报告或报送情形 5、协助义务 6、保密义务 7、培训和宣传义务,三、银行业金融机构大额与可疑交易报告的范围,1、大额交易报告的类别 大额交易报告标准,2、可疑交易报告的类别 可疑交易是指交易的金额、频率、流向、用途及性质等有异常特征的支付交易。四、法律责任（一）行政责任（二）刑事责任,人民币银行结算账户,一、账户的种类 基本 单位银行结算账户 一般存款人 专用 个人银行结算账户 临时 核准和非核准1、基本账户：是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。为核准类账户。2、一般存款账户：是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款
7、账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。为非核准类账户3、专用账户：是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金的管理和使用开立的银行结算账户。分为核准类和非核准类。4、临时存款账户：是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。分为核准类和非核准类。,二、银行结算账户的开立1、基本存款账户：异地户需出具未开立基本户证明。（1）企业及个体工商户：营业执照、税务登记证、法人身份证、机构代码证；（2）机关和事业单位：人事部门或编委批文（登记证书）、财政部门批复书、负责人身份证明、机构代码证；（3）社会团体及其他组织：登记证书、批文或证明，负责人身份证明。2、一般存款账户
8、：合同或证明、基本账户所需资料、基本户复印件。3、专用存款账户：批文或证明、有关文件、基本账户所需的资料、基本户复印件。4、临时存款账户：批文或合同、基本账户所需资料、基本户复印件。5、无字号个体工商户银行结算账户的开立：名称由“个体户,“字样和营业执照记载的经营者姓名组成。6、授权人与授权书：出具其法定代表人或单位负责人的授权书及身份证件，以及被授权人的身份证件。三、银行结算账户的使用1、基本账户：为主办账户，办理日常经营活动的资金收付及其工资。新开立的账户，三个工作日后方可办理付款业务。2、一般存款账户：办理借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。可办现金缴存，不得支现。3、专用账户：办理
9、各项专用资金的收付。收入汇缴账户只收不付，不得支现。业务支出账户只付不收。4、临时存款账户：办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。最长不超过两年，提前一星期进行延期。注册验资户只收不付，汇缴人与出资人名称一致。,5、个人银行结算账户：办理个人转账收付和现金存取。单位账户转个人账户需提供依据。储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得转账。四、银行结算账户的变更与撤销1、变更内容：存款人姓名、地址、单位名称。2、撤销情况（1）撤并、解散、破产或关闭（2）注销、被吊销营业执照（3）迁址（4）其他 存款人未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户。3、不动户的管理：对一年未发生收付活动且未欠开
10、户银行债务的单位账户，应通知单位办理销户手续（30个工作日）逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理,五、账户的管理1、专人管理2、保管期限：10年3、账户年检六罚则（一）、存款人：1、伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户的，不及时撤销银行账户的（1）非经营性的，罚款1000元2、经营性的，经予警告，罚款1万以上至3万以下3、公款私存、违规支现、逃废银行债务、出租出借银行账户等，5000元以上3万元以下罚款4、未及时变更，1000元罚款（二）、银行1、多头开户、公款私存，5万元以上30万元以下,2、提供虚假申请资料欺骗人行开户的，未在其基本户上予以登记、签章或通知相关开户行的，储
11、蓄账户转账，个人账户转账违规，违规支现，超限或未向人行报送开户资料的，5000元以上3万元以下。,现金管理,一、银发97339号关于大额现金支付管理的通知 规定储户一次性从储蓄账户提取现金超过5万元（不含5万元）以上的，即为大额现金。提供有效身份证件。对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人行当地分支机构备案。公款私存。任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。不得将企业单位资金划入个人储蓄账户套取现金。除代发工资和个人劳务报酬以外，银行不得为企事业单位办理将单位资金转入个人账户的转账结算，不得接受以转账方式进入个人储蓄账户的存款。二、银发01430号关于进一步加强大额现金支付管理的通知中指出，对居民个人一次性支取50万元（含50万元）的，开户行应单独登记并于次日向人民银行当地分支机构备案。,
