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1、第二章 保险的性质与功能,保险就是承保风险，无风险也就没有保险。风险的客观存在催生了风险管理的手段保险风险转移的特殊形式。本章从理论上揭示保险的本质、阐述保险的职能和作用。,一、保险性质学说简介 学说分歧：财产保险与人身保险是否具有共同性质。以损失概念作为保险理论核心的“损失说”以非损失概念作为保险理论核心的“非损失说”介于二者之间的“二元说”,第一节 保险的性质,（一）损失说起源于海上保险，主要从补偿损失的角度来剖析保险补偿机制。主要观点：损失赔偿说：从合同的角度下定义损失分担说：相互合作，分担损失风险转移说：风险转嫁,（二）非损失说损失说不能总括保险全面的属性，不能涵盖人身保险，应当摆脱损
2、失的概念寻找一种能全面解释保险概念的学说。主要观点：技术说：保险的性质主要体现在技术。欲望满足说：满足经济需要和金钱欲望。财产共同准备说：受托管理财产准备。相互金融说：保险是金融机关。,（三）二元说财产保险和人身保险具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以金额给付为目的。主要观点：否定说：否认人身保险是保险。择一说：两者择一。,二、保险的概念从功能的角度看，保险是一种经济补偿制度。提供经济补偿是保险的基本职能。每一份保单都事先约定一个明确的保险责任范围，当被保险人一旦发生保险责任范围内的自然灾害、意外事故而遭受财产损失或人身伤亡时，保险人对于被保险人所遭受的财产损失和人身伤亡承担赔偿或给付
3、保险金的责任。,从经济的角度看，保险体现了被保险人与保险人之间的一种商品交换关系，面临某种风险的经济单位或个人需要一种经济保障，而保险人则能提供这种保障服务。这种保险保障是一种特殊的商品。,从金融角度看，保险组织通过收取保险费聚集了大量的资金，再将这些资金运用出去，在社会范围内起到了资金融通的作用，从这个意义上讲，保险组织是金融中介机构。但是保险的这种资金融通有别于商业银行，资金聚集不是以贷放为目的，而是以对被保险人的损失赔偿为出发点。另外，人寿保险更多地带有储蓄和投资的色彩，有典型的个人金融行为特征。,从法律角度看，保险是一种合同行为，具体而言，保险是一方同意对另一方的损失给予补偿的一种合同
4、安排。同意对损失进行补偿的一方称为保险人，对损失进行求偿的一方称为被保险人。保险关系是保险双方当事人在法律地位平等的基础上，经过自愿的要约与承诺，达成一致意见并订立保险合同而确立的，体现的是平等主体之间的民事法律关系。保险合同当事人（保险人、投保人和被保险人）必须按合同履行各自的义务，同时享有相应的权利。,从社会角度看，保险是一种复杂和精巧的机制，它将风险从某个个体转移到团体，并在公平基础上由团体中的所有成员来分担少数人的损失。这种机制有助于整个社会的经济生活稳定运行，因此，保险是社会生产和社会生活“精巧的稳定器”，是社会保障制度的重要组成部分。另外，保险是以集中起来的保险费建立保险基金，用于
5、对损失者提供补偿。当某一个被保险人遭受损失时，它实际获得的是全体被保险人的共同经济支持，从这一点出发，保险在被保险人之间起到了收入再分配的作用。,从风险管理的角度看，保险是风险管理的一种方法，是典型的财务转移方式。无论是社会保险还是商业保险，当特定风险事故发生后，保险人都将赔付保险金，使受益人在经济上得到一定补偿。但买了保单，加入了保险计划，被保险人不等于就没有了危险，如生老病死、地震、洪水等自然灾害和意外事故仍会发生。保险并不能消灭或减小风险，仅仅是一种风险的财务转移机制。保险机制集合众多经济单位，将风险损失在众多单位和个人之间分摊，化不确定性为相对确定性，实现了风险的有效转移。,从技术的角
6、度看，数理预测是保险的核心技术。保险费是投保人转移风险所付出的代价，保险费的计算是否公平合理将直接影响保险双方当事人的利益。如果没有精确的数理预测，就不可能收取公平合理的保费，也就难以建立雄厚的保险基金。,综合以上各个角度对保险本质的考察，我们可以对保险这样定义：保险是以合同的形式，集合具有同类风险的众多单位或个人，并采用数理预测技术合理收取保险费，建立保险基金，从而对风险事故造成的后果提供经济保障的一种风险财务转移机制。这个定义是从保险的本质出发作出的。,以集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因自然灾害或意外事故所造成的经济损失，或对个人因死亡、伤残、病痛或达到约定条件给付保险金的
7、一种方法。保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。（魏华林）保险是通过合同的形式，运用商业化的经营原则，由保险经营者向投保人收取保险费，建立保险基金，当发生保险责任范围内的事故时或保险条件实现时，保险人对财产的损失进行补偿、对人身伤亡或年老丧失劳动能力时给付的一种经济保障制度。,其他表述：,无论怎样的描述,目前关于保险性质至少在理论上形成了如下广为接受的共识:保险是风险转移、管理风险的重要手段；保险是“人人为我,我为人人”的社会互助机制；保险是社会经济补偿制度的重要形式和构成；保险是风险分摊、损失补偿的一种财务机制；保险
8、是涉及保险双方利益关系的一种合同行为。,中华人民共和国保险法第二条对保险是这样规定的：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。,第二节 保险的职能（功能）,一、保险的功能说单一功能论基本功能论二元功能论多元功能论,二、基本职能分散风险损失补偿（或经济给付）注1：损失补偿职能主要适用于广义的财产保险，即适用于财产损失保险、责任保险和信用保证保险等。从国际保险惯例来看，损失补偿职能也适用于人身保险中的费用型的医疗保
9、险。注2：对于人身保险而言，保险的基本职能不是补偿，而是经济给付。人身保险以人的身体或生命为保险标的，而人的生命和身体是无价的，难以用货币形式进行补偿。人身保险的保险金额是由保险双方当事人在签订保险合同时通过协商确定的。因此，一般认为人身保险属于给付性质，人身保险的基本职能为经济给付。,三、派生职能积蓄基金：资金融通监督危险：防灾防损,第三节 保险的作用,一、保险的微观作用(一)及时恢复生产；(二)企业加强风险核算(三)加强危机管理:促进风险管理(四)安定人民生活,均衡个人或家庭的财务收支(五)民事赔偿责任的履行,二、保险在宏观经济中的作用(一)保障社会再生产的正常运行(二)推动商品的流通和消
10、费(三)促进科技创新:推动科学技术向现实生产力转化(四)有利于财政和信贷收支平衡(五)增加外汇收入,增强国际支付能力(六)动员国际范围的保险基金,促进经济发展完善金融体系服务社会主义新农村建设完善社会保障系统 参与社会管理加强综合风险管理构建和谐社会,参看：国务院关于保险业改革发展的若干意见,第四节 商业保险,一、保险的商品属性 保险的商品形态 取得商品形态，是因为它具有经济损失补偿的功能或者说能提供经济保障，从而满足人们转嫁危险损失的需要。终极原因还在于在市场经济条件下保险基金的筹集和保险补偿一般不可能采取直接的摊派方式，而只能采取保险人出售保险单和投保人交付保险费的买卖方式得以实现。保险的
11、商品形态是保险分配关系得以实现的一种形式，亦即保险分配关系的商品化；所谓的保险商品论，亦即保险分配关系商品化的理论。,保险商品的价值和使用价值 1.保险商品价值的质和量质的规定性物化劳动量的规定性净保费率 2.保险商品使用价值的质和量质的规定性提供经济保障。具体表现为：免除恐惧；补偿损失。量的规定性保险金额,保险商品等价交换原理 三种看法：第一种认为保险交换是不等价交换；第二种认为是等价交换；第三种认为个体不等价，而总体等价。以上三种看法均混淆了保险商品价值量与使用价值量的区别。保险费是单个保险的市场价格，投保人支付这个价格取得保险保障，他们之所以愿意购买保单，是因为他们在比较危险处理（比如自
12、保还是转嫁）财务的机会成本上，认为保险公司提供的这个保障值这个价，两厢情愿就是等价交换。,二、商业保险的概念定义:二元说构成要素:1.专营机构(保险机构）保险公司、社会保险部门、互助合作保险组织 2.保险合同法律保护 3.保险利益 4.大数法则保险是通过集合危险实现其补偿职能的，保险以多数经济单位的结合为必要前提。5.保险基金保险基金是通过商业保险形式建立起来的后备基金，仅用于补偿自然灾害、意外事故和人生自然规律所致的经济损失以及人身损害的专项货币基金。无保险基金的建立，也就无保险的补偿和给付，也就无保险可言。,保险的要素：其它表述1.特定的风险事故没有风险，保险也就失去了存在的意义。并非任何
13、风险都可以保险，只有特定的风险事故，保险人才承包。2.大量同质风险的集合（面临相同风险的众多经济单位）3.保险机构 4.保险合同5.保险费率（合理厘定费率）保险具有自身的核算特点。所以保险的价格制定还要依据概率论、大数法则的原理进行科学计算。6.保险基金,保险商品交换的特点 1.契约性；2.期限性 3.条件性；4.诺承性,三、保险与相似行为或制度的比较,保险与赌博保险与储蓄保险与救济保险与自保商业保险与社会保险商业保险与政策性保险,1保险与赌博。射幸性：取决于具有不确定性的随件事件是否发生。本质区别：保险是风险的分散和减少，赌博是危险的创造和增加。保险对于保险人和被保险人双方都是有利的；而赌博
14、不可能对双方都有利。参加保险只有损失的可能而无额外获利的机会；而赌博具有损失和额外获利的双重可能。保险要求投保人对保险对象必须有可保利益；而赌博无此限制。保险运用大数法则运行；赌博则完全依靠偶然机会冒险取利。保险是一种社会经济互助行为，谋求经济生活的安定；而赌博则是一种危害社会、破坏道德秩序的行为。,2（人寿）保险与储蓄。将现在的剩余财富用作将来的准备。尤其对于某些人寿保险，带有很强的储蓄色彩，投保人现在缴纳保费，以减轻未来的经济负担。区别：保险是一种互助行为；而储蓄是一种自助行为。在保险中，为了保证保险费的公平合理采用了特殊的精算计算方法；而储蓄不需要这么复杂的计算技术。在保险中，对于个人来
15、讲，支付与反支付不具有对等的关系；而储蓄对于个人而言，支付与反支付具有对等的关系。在保险中，投保人一般无权干涉保险人对保险基金的使用；而储蓄资金仍归存款人所有，存款人可随意决定其使用途径及方法。,3保险与救济。对灾害事故进行补偿，都能减轻造成的损失。区别：保险是一种合同行为，双方要受到合同的约束；而救济，不论是民间救济还是政府救济，都不是合同行为。民间的救济行为不受任何法律约束，而政府救济虽然不是合同行为，但要受到法律的约束。保险实行的是有偿的经济保障；而救济是无偿的经济帮助。保险是当事人双方的行为而且保险金的支付是按对价原则进行的；而救济是单方面的行为，不存在对价交易而且救济数额一般比较少。
16、,4.保险与自保性质不同：保险为多数经济单位的集合，各经济单位将风险转移给保险人承担，体现了互助关系；自保是个别经济单位的单独行为，体现的是自助行为关系。保障的稳定程度不同：保险保障具有较强的稳定性；自保要视经济单位自留后备基金是否充足而定，如果自留后备充足，则可及时得到保障，否则，保障就不充分甚至得不到保障。基金的处理方式不同:投保人在交付保险费后，不论约定的保险事故发生与否，均不能收回；自保则不同，危险发生了，即从自留基金中拿出一部分与以补偿，危险不发生，所提留的基金仍属经济单位自有。,5.商业保险与社会保险 社会保险是指国家通过立法的形式，为依靠工资收入生活的劳动者及其家属提供基本生活条
17、件，促进社会安定而举办的保险。主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。社会保险是社会保障的主要内容。1.实施方式不同 2.举办主体不同 3.保费来源不同 4.保险金额不同,6.商业保险与政策性保险比较 政策性保险可分为两类，一是社会政策性保险，即社会保险；另一是经济政策性保险，也就是政府为实现某项经济政策而举办的保险，如农业保险、出口信用保险等。经济政策性保险的对象一般是关系国计民生比较重大的项目。1.举办主体不同 2.经营目标不同 3.承保机制不同,第五节 保险公司,一、保险公司的性质 我国保险公司与世界各国的保险公司一样，是非银行金融机构的一种形态。二、保险公司的功能一是作为组织保险经济活动和经营保险业务的专业公司的功能，有组织保险经济补偿（简称：组织经济补偿）功能、掌管保险基金功能和防灾防险功能。二是作为金融机构的保险公司的功能，有融通资金和吸收储蓄的功能。所谓的金融型保险公司，即是组织经济补偿和融通资金这两个基本功能的统一。,（一)组织经济补偿功能（二）掌管保险基金的功能（三）防灾防险功能（四）融通资金功能（五）吸收储蓄功能,
