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1、第十四章 出口信贷,一、概念,出口国为了支持和扩大本国大型成套设备出口，通过本国的出口信贷机构向出口商银行或出口商提供担保或给予一定利息补贴等手段，鼓励本国银行对本国出口商或外国进口商或进口方银行提供利率较低的中长期贸易融资。,二、特点,1、旨在促进本国出口政策性金融支持工具，具有强大的政府背景。注：根据WTO补贴与反补贴措施协定规定，任何政府或任何公共机构提供的财政捐助以及任何形式的收入或价格支持均属于出口补贴。补将“政府支持的出口信贷”列入附件1所规定的“禁止性补贴”清单之一，即属于WTO成员方不得给予或维持的补贴，但附件1同时规定，在特定条件下的“出口补贴”不可被视为“出口补贴”，如：出
2、口信贷利率不低于经合组织关于出口信贷“君子协定”所规定的利率水平。2、用途有明确限定，必须用以购买贷款国出口商。如果出口设备由不同国家产品组成，则对国产化比例有明确规定，或就本国生产的部分提供信贷。3、出口信贷与信贷保险相结合。对贷款银行出口信贷承保政治风险或商业风险,出口信贷体制分为三种类型：,1.国家所有制 专门机构代表政府提供各种出口信贷服务，由国家财政提供运营资金，或商业银行资金不足时国家专设机构予以支持。英国规定商业银行提供出口信贷资金超过其存款的18%时，超过部分由英国出口信贷担保局予以支持。美国发放出口信贷的习惯做法是由商业银行与进出口银行共同负担。2.合股所有制。政府和私人企业
3、共同持股的合股公司，既经营自己的业务，又根据国家授权，提供以国家信誉为担保的出口信贷业务。3、私有制 私人全资所有公司。通过合约形式接受政府委托，代理指定范围的出口信贷。,1、集中国际闲散资金，解决进出口商资金短缺问题。2、促进发达国家民间商品输出和资本输出。3、加强资金周转，减少流通费用。弊端：加重出口国政府负担使用不当会加重债务负担。信贷与进口设备相结合，不利于进口商进行价格斗争，成本高。,三、作用与弊端,四、类型,（一）卖方信贷 出口商所在银行为支持出口商以赊销方式或延期付款方式出售大型成套设备，对出口商提供信贷的方式。属于银行信用。,2、流程,贷款银行,出口商,进口商,出口信用保险公司
4、,商务合同,保险协议,赔款转让协议,贷款协议,2、流程,贸易洽谈，双方明确使用卖方信贷。出口商与出口商银行卖方信贷洽谈。提交相关材料：申请报告、项目可行性分析报告、出口合同草本、出口企业工商执照及连三年会计报表等进出口商签订商务合同进口商预先支付10%15%订金，其余货款在全部交货后若干年内分期偿还（一般为每半年还一次），由进口商承担延期付款利息。对于船舶出口合同，至少为合同金额的20%。出口商依据合同向所在地银行即贷款银行申请中长期出口信贷，签订贷款协定，获得优惠融通资金。进口商按合同约定，分期偿还货款收到进口商货款后，根据贷款协议偿还银行本息。,支付费用,保险费管理费 0.25%-0.5%
5、三种方式：1、贷款协议一经签订立即支付 2、第一次提用贷款时支付 3、根据每次提用贷款的金额按比例进行支付贷款承担费 0.25%-0.5%有的贷款规定从签订协议之日起开始收取承担费，有的贷款规定从签订协议之日一个或两个月后开始收取承担费=未使用贷款额未使用实际天数承担费年率/360（365）例：5000万$贷款5年期，签订协议日，承担期半年（到止）规定签订协议一个月后（即起）开始支付承担费，费率是0.25%,5.10 5.12 6.5 6.10 7.12 8.9 11.10 2000 1500 800,-1000-2000-500-700,(二)买方信贷,由出口商所在国银行（出口商银行）为进口
6、商或通过进口商所在国银行（进口商银行）为进口商提供的旨在扩大贷款商品出口的低利率优惠贷款。,直接贷款（向进口商贷款）,2、两种主要方式及流程,贷款银行,出口保险机构,外国进口商,中国出口商,贷款协定,还本付息,商务合同,现汇付款,保险协议,保险费协议,间接贷款（向进口商银行贷款）,贷款银行,出口保险机构,外国进口商,中国出口商,商务合同,现汇付款,保险协议,保险费协议,外国转贷款,转贷合同,贷款协议,进出口商在选择卖方信贷和买方信贷时可以从一下几个方面考虑：1、卖方信贷对于贷款银行来说风险相对较小，手续相对简便灵活。2、卖方信贷币种以本币为主，买方信贷一般为国际上可自由兑换的货币。3、虽然出口
7、信贷都要求15%订金的支付，但在一些国家如我国，在进口商开出全额信用证时，可提供全额卖方信贷，但买方信贷中仍坚持15%定金。4、对于卖方信贷，只要进口商开来信用证或打来押金，出口商可提取卖方信贷资金，而买方信贷中，出口商只能凭提单、发票等单证才能提取贷款，即买方信贷是提供发货后融资。5、从风险角度说，买方信贷下出口商即期收汇，无收汇风险，无利率汇率风险，但卖方信贷中，出口商资产负债表中会出现一笔巨大负债和一笔巨大的应收账款，会影响出口商以后的筹资。,2005.3.4.中国进出口银行与奇瑞汽车有限公司在北京签署出口信贷支持国际经营合作协议，协议金额50亿元人民币，主要用于支持该公司在未来三年内的
8、机电产品、成套设备、高新技术产品出口及境外投资、对外承包工程等“走出去”项目。自2001年以来，奇瑞汽车在国内市场销售量累计30万辆。作为中国自主品牌，奇瑞一直积极谋求开拓国际市场。2001年10月，出口中东，拉开征战海外市场序幕，第一次与马来西亚合作，开创中国自主品牌轿车技术转让先河，后来与全球25个国家签署整车出口合同。,案例：,（一）定义 买方信贷或卖方信贷与政府信贷或赠款混合贷放的方式。出口国政府从财政预算中提出一笔资金作为政府贷款或给予部分赠款，连同卖方信贷或买方信贷一并发放。混合信贷综合利率较低1.5%-2.5%期限最长达30甚至50年。政府贷款或赠款占整个贷款金额比例视当时政治经
9、济情况和出口商或进口商资信情况而定，一般占贷款金额的30%-50%。手续复杂。,五、混合信贷,西方国家大致两种形式：1、同时提供一定比例的政府贷款（或赠款）和一定比例的买方（卖方）信贷。2、将一定比例政府贷款（赠款）和一定比例买方（卖方）信贷混合在一起，根据比例和成分计算出一个混合利率。,（二）形式,1、产生原因1978年达成君子协定，1987年修改2、基本条款专款专用 贷款比例（最高85%）利率（将不同国家进行划分，分别规定利率最低限额）人均国民生产总值3000$以上为富国，还款期2-5年，最低利率7.75%5-8年 8%人均国民生产总值1000-3000$中等收入国家，还款期2-5年 最低
10、利率7.25%5-8年 7.75%人均国民生产总值1000$以下低收入国家，还款期2-5年 最低利率7.25%5-8年 7.5%以后每年根据政府债券变化，自动调整利率还款期 费用,六、出口信贷君子协定,3、评价是国际协调领域中一个比较成功的例证，是发达国家在出口信贷方面联合与斗争的产物，其效力和适用范围都超过其他许多协议，旨在减少出口信贷中政府补贴使得在国际贸易中商品竞争将主要取决于自身质量、价格、售后服务等因素，而不取决于出口方能否提供优惠性出口贷款，有利于公平竞争。希望消除不公平竞争，但究竟能在多大程度上消除很值得怀疑。尤其在爆发危机时，各国政府为摆脱困境，必然想方设法扩大出口，这有资本主义经济利益决定。对发展中国家不利。不适用于飞机、农产品、核电站、地面卫星通讯设备等方面出口信贷作附件特殊处理。一般其利率较高，期限长，对官方出口信贷机构作担保人地位进行限制，许多官方出口信贷机构不愿成为最后保险人。,出口商：米兰市泰科尼蒙特公司进口商：北京市中国石化国际事业公司借款人：中国人民建设银行上海分行贷款人：香港花旗国际公司供应：聚丙烯工厂的设备、零部件合同金额：4380万$融资金额：2628万$协定利率：年率7.4%（每半年付一次利息）贷款期限：13年零三个月还款期：10年提款期：3年零3个月,
