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1、矿业公司费用报销程序（内部控制制度第11号一成本费用附属办法之一）第一条为了规范费用报销过程，避免费用报销过程中出现舞弊行为，保证费用报销有序进行，根据国务院内部会计控制规范等法律法规、本公司系列内部控制制度、业务招待费报销办法、差旅费报销办法、小型车辆管理办法、车辆费用报销办法等制度，制定本程序。第二条本程序是对本公司业务招待费报销办法、差旅费报销办法、小型车辆管理办法、车辆费用报销办法等制度就报销程序方面的补充，与业务招待费报销办法、差旅费报销办法、小型车辆管理办法、车辆费用报销办法等制度同时执行并具有同等效力。第三条本程序所指费用报销的范围与业务招待费报销办法、差旅费报销办法、小型车辆管
2、理办法、车辆费用报销办法所指费用一致。第四条报销单的填具。报销业务招待费时，要填具业务招待费报销单；报销差旅费时，要填具差旅费报销单；报销过路费、停车费、洗车费、修理费等车辆杂费时，要填具车辆费用报销单；报销车辆外出加油费时，要填具车辆外出油费报销单；报销车辆市内加油费时，要由专人填具车辆市内（IC卡）加油费报销单，车辆市内（IC卡）加油费报销单要经相关驾驶员签字认可。报销费用时，需要冲销备用金的，报销人应在报销单空白处写明“冲销备用金XX元二第五条报销单的审批。报销人填具相关费用报销单后，贴附相关发票到财务部门进行票据核实。票据核实内容为：票据的真伪和月度、年度累计报销数据。报销单经财务部门进行票据核实后，根据本公司业务招待费报销办法、差旅费报销办法、小型车辆管理办法、车辆费用报销办法等制度规定的权限进行审批。费用报销单审批完备后，贴附相关发票到财务部门进行账务处理。第六条费用报销单格式由财务部统一制定。第七条费用报销审批及账务处理时间：每月末最后一个工作周。第八条费用垫付人在办理费用支出业务的过程中，应主动索要正规发票。正规发票以税务监制章、财政收费专用章为认定依据。第九条本程序的制订、修订经总经理或总经理办公会批准通过后，以公司文件形式发布。本程序自2008年9月1日起执行。第十条若本办法与原制度有冲突，以本办法为准。第十一条本程序由公司财务部门负责解释。
