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1、專用款經費核銷說明,報告人：會計室吳淑惠,支出憑證處理要點,第三條：各機關員工向機關申請支付款項，應本誠信原則對所提出之支出憑證之支付事實真實性負責，如有不實應負相關責任。第二十七條：本要點有關應簽名部分，必要時得以蓋章代之。(個人收據或領據簽名即可),支出憑證處理要點,第五條、收據應記明下列事項：（一）受領事由。（二）實收數額。（三）支付機關名稱。（四）受領人之姓名或名稱、地址暨國民身分證或營利事業統一編號。受領人 如為機關或本機關人員，得免記其地址及其統一編號。（五）受領年月日。,支出憑證處理要點,第六條、統一發票應記明下列事項：（一）營業人之名稱、地址及其營利事業統 一編號。（二）採購名
2、稱及數量。（三）單價及總價。（四）開立統一發票日期。（五）買受機關名稱。前項各款如記載不明，應通知補正，不能補正者，應由經手人詳細註明，並簽名證明之。,統一發票應注意事項,二聯式發票(收執聯)三聯式發票及電子計算機統一發票(應檢附收執聯及扣抵聯)收銀機統一發票，請註明品名及經手人核章買受人：應有機關名稱(成大醫院)、統一編號(06476734),支出憑證處理要點,第十條：臨時雇工之工資表或收據，應書明 受雇人之姓名、戶籍地址、國民身分證統一編號及實際工作起訖日數。請領臨時人員(工讀生)薪資應附簽呈影本或報到單、實際工作時數(上、下班簽到)、工作項目內容，經科室主任、計劃主持人核章。,衛生署計畫
3、、專款專用經費申請作業,研究助理、臨時人員(工讀生)薪資：,各類人員未事先簽准聘用不得支薪已獲計畫通過即可簽請人員聘用計畫已核定未撥款前，得簽請預借人事費每年第一次薪資申請，應有核定聘用簽呈影本薪資晉級應檢附年資證明個人領據(應含機關負擔及代扣勞、健保費、退休金等)時薪或日薪應檢附簽到退紀錄及工作內容，並經單位主管(主持人)核章,研究助理請領年終獎金流程,需編列年終獎金預算且12月1日在職者跨二個以上計畫，可依計畫聘用期間分別申請先填寫年終獎金申請表送相關單位審核年終獎金依實際聘用月份比率計算(如3月19日聘用可支領10/12年終獎金),物品請購或維修(一),物品採購預算超過十萬元以上，應由採
4、購組依政府採購法辦理設備或非消耗品應先送資材室保管組登錄。十萬元以下物品採購自行辦理採購時，經辦人、驗收人不可同一人。物品採購金額一萬元以上應附二家不同廠商估價單。,物品請購或維修(二),物品品名名稱應明確(不可以為文具用品、電腦耗材統稱)設備維修應加註財產編號及購入日期一萬元以上金額未事先簽准不得代墊,講座鐘點費,外聘：國外：2,400元；國內：1,600元；與主辦或訓練機關學校有隸屬關之機關學校人員：1,200元。內聘：主辦或訓練機關學校人員800元。講座助理：協助教學並實際授課人員，按同一課程講座鐘點費1/2支給。,出席費支給,各機關學校支給出席費，以邀請本機關人員以外之學者專家，參加具
5、有政策性或專案性之重大諮詢事項會議為限。一般經常性業務會議，不得支給出席費。補助計畫之補助或受補助機關人員，出席該計畫之相關會議不得支領出席費。委託計畫其計畫相關人員不得支領出席費出席費之支給依計畫核定或以2,000元為上限,其他費用,醫學會常年會費、報名費等：應有開立機關統一編號或內政部社字編號、經手人章國外費用：應有收據、結匯水單或信用卡帳單(匯率證明)。無法取得收據者應檢附支出證明單,員工國內出差旅費報支數額表,1.本院與航空公司訂有優惠價格，請購買機票時務必出示員工證，核銷均以優惠金額核銷給付。(應檢附來回機票各乙份)2.非因緊急公務，計程車費不得核銷 3.臨時人員不得派遣出差,職等,
6、項目,訓練、講習、發表論文差旅費,奉派以公假(具出差性質)登記參加屬訓練或講習性質之各項研習會、座談會、研討會、檢討會、觀摩會、說明會，簽請院長核定補助往返交通費。參加醫學會擔任座長或第一作者發表論文者補助往返交通費。請領差旅費時應檢附公假卡影本(請勿檢附正本)、出差旅費報告書,衛生署計畫經費核銷注意事項(一),臨時工資，係按日計酬，應註明實際工作之月份、日期、及工作內容。出席費應檢附開會通知單、會議簽到（或會議紀錄）影本。講師鐘點費應抄附每天（週）實授課程時間表。稿費：應檢附稿件影本，並註明字數，及支給標準。,衛生署計畫經費核銷注意事項(二),任何費用，需有統一發票或收據，收據除要有店章外，
7、必需有統一編號，並註明購買物品之品名。(無負責人者應蓋負責人章。)收據抬頭，一律填寫合約書中受委託單位名稱（成大醫院）(06476734)。印刷費，除檢具收據外，並需檢附印刷之樣張。影印費，如影印書籍，應檢附書籍之封面影本。,衛生署計畫經費核銷注意事項(三),書籍購買費，應檢具收據，並註明籍名稱，與計畫無關之書籍及電腦參考書籍不予核銷。(單價不得超過一萬元)電腦處理費，若電腦處理係委託個人執行，報銷時，應領款人註明身分證字號、戶籍、住址（包括鄰、里、聯絡電話）及工作時數。,衛生署計畫經費核銷注意事項(四),油脂費，應註明起訖點、公里數及使用人。郵資費應附購票證明及使用清單（載明郵寄用途、郵資、
8、收件人、地址等）國際電話費，需檢附通話紀錄，註明受話人姓名、通話日期，受話地區及通話事宜。郵寄問卷，應檢附受訪人名冊。三聯式之統一發票需附收執聯與扣抵聯。,衛生署計畫經費核銷注意事項(五),連續開會超過用餐時間可申報會議餐費，應檢附相關佐證資料，且每人以80元為限，亦不得提供點心。餐費應檢附用餐人員名單、開會時間、地點等,計畫經費申請電腦作業流程,網址：http:/140.116.59.75/pfm/,本系統僅限本院員工使用輸入員工號及密碼(密碼同人事作業系統),經費申請流程(一),游標點選藍色經費申請處,選擇經費申請類別,選擇經費申請：(經費申請分為一般經費及出差旅費二種申請作業),進入經費
9、申請畫面,請將游標移至藍色計畫代號處點選動支經費來源。,選擇經費計畫項目,點選將動支經費項目,摘要：應以發票或收據品名(不可為文具用品、電腦耗材統稱)為項目過多時得以立可帶、原子筆、標籤等乙批方式，以簡化經費核銷時品名登打作業用途說明：該項費用之用途為何？如研究計畫所需、辦理研討會所需。X月X日開會誤餐費等,僅有一項費用項目時僅需輸入摘要、用途說明、代墊人、受款人、金額。費用明細資料多於一項時，則點選新增明細，以便輸入明細資料單價有小數時請以整數輸入(電腦無法接受小數，會產生亂碼無法儲存列印),黏貼憑證用紙(一)人事費，係指申請薪資、獎金、津貼、各學會報名費等無實體項目者黏貼憑證用紙(三)研究
10、計畫經費申請之各項物品、文具等採購項目,代墊人資料輸入,員工號帶出姓名身分證字號無法帶出姓名，僅能事後人工填寫,出差旅費申請畫面,點選出差旅費申請,出差旅費申請(一),1.點選計畫代號2.請將游標移至藍色計畫代號點選 動支經費來源。,出差旅費申請(二),一、輸入員工號代出個人資料二、金額、事由、日期、起訖地點等需輸入之資料二、確認輸入資料無誤後，儲存所有資料並列印。,申請經費項目明細查詢,點選經費預算控制簿查詢(簡單版)後畫面,選擇查詢計畫費用明細,將游標於計畫代號空白框處點選,計畫經費明細查詢,選擇依條件更新列表後即出現所有申請明細資料,點選同時產生EXCEL檔，可轉檔EXCEL資料表,報告完畢敬請指教,
