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1、應收帳款承購業務FACTORING,本行已於92年5月2日開辦應收帳款承購業務。承購標的為一般工商企業基於買賣或提供勞務所產生之應收帳款債權。,本行為您分憂解勞增加資金融通管道管理應收帳款帳務協助解決商業糾紛,讓您全心提升競爭力取得營運資金降低營運成本全力衝刺業績強化財務結構,Single-factor Factoring,FACTORING 之類型一,賣方,買方,臺灣銀行,Single Factor Factoring 作業流程,訂貨,6出貨或履行勞務契約,申請額度,通知額度及報價,簽訂合約,文件及債權,8撥付預支價金如有者,徵信,通知付款,10支付貨款,11支付餘款,FACTORING 之
2、類型二,Two-factor Factoring,臺灣銀行,合作承購商,賣方,買方,Two-factor Factoring 作業流程,1訂貨,出貨或履行勞務契約,2申請額度,7簽約對保,9文件及債權移轉,15支付餘款,13支付貨款,12通知付款,4徵信調查,3申請額度,5通知額度及報價,10文件及債權轉移,14付款,6通知額度及報價,Back-to-back International Factoring背對背國際應收帳款承購以無追索權模式辦理,Two-factor Factoring 之特殊狀況,Back-to-Back International Factoring作業流程,2.告知洽談
3、結果,4申請買方額度,6審核結果通知,15單據通知,19付款,13.出貨或履行勞務契約,8.審核結果通知,11.出貨或履行勞務契約,1.訂貨,買方,賣方,合作承購商,臺灣銀行,或發貨倉庫境外子公司,10簽約,14債權轉移,12債權轉移,FACTORING實例以無追索權模式承做國際應收帳款承購業務,3/1 3/3 3/5 4/29 5/4 6/1 7/1 7/28,出貨,轉讓文件,預支價金,到期日,買方付款日,保證付款日,催款期90天,買方付款日係指本行實際入帳日；如以票據入帳者，則以票據兌現日為準。利息以實際使用天數計算(3/5-5/3),如買方到期未付款,且無貿易糾紛,Import Fact
4、or應於7/28付款,此時利息計算3/5-7/27。,付款條件60天,還尾款,：貴行對於帳款天期有無任何限制？：各筆應收帳款之到期日，視賣方與買方間實際交易之付款期限定之，但該付款期限最長不得超過120天。,應收帳款承購業務相關問題之,：帳款轉讓給貴行後，是否就能拿到全部款項？：若貴公司有融資需求，可向本行申請預支價金，最高可墊付發票金額之八成，餘款將於買方還款後，扣除賣方之相關費用及預支價金本金、利息後，撥入賣方帳戶。,：貴行如何提供帳務管理及帳款收回服務？：由於記帳交易產生之應收帳款既費時又花人力，若債權轉讓予本行，則於帳款到期前由本行寄發付款通知予買方，且按月寄送應收帳款到期明細表、入帳明細表等，在在均使貴公司能節省人力及相關成本。,：應向何單位申請該業務？：如需申請服務或詢問詳細業務訊息，請洽本行各營業單位或應收帳款作業中心，服務專線：（02）23493456分機轉3159/3169/3171/3177。,
