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1、,昨天 今天 明天,我们应该知道的：养老金知识,小概念：养老金也称退休金、退休费，是一种最主要的养老保险待遇。即国家有关文件规定。在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。,统账结合,指我国基本养老保险实行的“社会统筹与个人账户相结合”，这是党中央、国务院结合我国基本国情，借鉴国际上社会保险发展的经验和教训，把社会统筹的长处与个人账户的优势结合起来，创造的一种具有中国特色的养老保险制度。,基础养老金,个人账户养老金,+,新人,基础养老金,个人账户养老金,+,=（武汉市上
2、年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）2缴费年限1%,=武汉市上年度在岗职工月平均工资（1+本人平均缴费指数）2缴费年限1%,=个人账户储存额计发月数（国家规定）,基础养老金,在缴费年限相同的情况下，基础养老金的高低取决于个人的平均缴费指数，个人的平均缴费指数就是自己实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值。低限为0.6，高限为3。,基础养老金月标准以本人退休时武汉市上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%，用公式表述为：P基础=W在岗（1+n平均指数）2N1%P基础：基础养老金W在岗：职工退休时上一年武汉市在岗职工月平均工资n平均
3、指数：本人历年平均缴费工资指数N：缴费年限,基础养老金,P基础=W在岗（1+n平均指数）2N1%,小结论：在上述公式中可以看到，在养老金的两项计算中，无论何种情况，缴费基数越高，缴费的年限越长，养老金就会越高。养老金的领取是无限期规定的，只要领取人生存，就可以享受按月领取养老金的待遇，即使个人帐户养老金已经用完，仍然会继续按照原标准计发，况且，个人养老金还要逐年根据社会在岗职工的月平均工资的增加而增长。因此，活得越久，就可以领取得越多，相对于交费来说，肯定更加划算。,个人账户养老金,=个人账户储存额计发月数,小知识：个人帐户养老金为个人帐户储存额除以计发月数，计发月数按国家统一规定执行。按照国
4、家统一规定的职工退休年龄所对应的计发月数，退休年龄越早，计发月数越大，相应地个人帐户养老金则低，相反则相应较高。附表：国家规定的个人账户养老金计发月数,个人账户养老金计发月数,中人,1995年12月31日以前参加工作且2006年1月1日以后退休、退职；缴费年限（含视同缴费年限）累计满15年及以上的人员,基础养老金,个人账户养老金,过渡性养老金,调节金,中人,基础养老金,个人账户养老金,过渡性养老金,调节金,计发方法同”新人“一样,=本人退休、退职时上年度武汉市在岗职工月平均工资本人退休、退职时历年的平均缴费工资指数视同缴费年限1.2%。,2006年度退休人员为100元/月；2007年度至201
5、5年度退休人员逐年降低10元；2016年1月1日以后的退休人员不再发给调节金；2006年度退职人员调节金标准为50元/月；2007年度至2015年度退职人员逐年降低5元；2016年1月1日以后的退职人员不再发给调节金。,疑难解答,问题：“中人”过渡性养老金中“历年的平均缴费工资指数”如何计算？,回答：“中人”的缴费年限包括视同缴费年限和实际缴费年限，相应地“中人”退休（退职）前历年的平均缴费工资指数为本人历年缴费年限（含视同缴费年限）指数的算术平均值，即“全程指数”。其中：参保人员在1995年12月31日前符合国家政策规定的连续工龄为视同缴费年限，“视同缴费年限”的指数统一设定为1.0，以公平
6、地体现计划经济时期职工的劳动贡献；1996年1月1日至2005年12月31日之前的实际缴费年限指数按原办法计算；2006年1月1日之后的实际缴费年限指数按本人当年月缴费工资基数与武汉市上年度在岗职工月平均工资的比值计算。,疑难解答,问题：参保人员缴费年限不满15年的是否可定期享受养老待遇？,回答：参保人员累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年及以上，是职工退休后可定期享受养老待遇的基本条件之一。但不是指参保人员缴费只满15年就可不缴费了，因为按照国家有关政策规定，参保人员在达到规定退休年龄前必须履行参保缴费的义务，足额缴纳基本养老保险费，而且缴费年限的长短、缴费水平高低直接与养老待遇挂钩。参保
7、人员累计缴费年限不满15年或者按规定延长缴费年限后仍不满15年的，不能按月享受养老待遇。其个人帐户储存额一次性支付给本人。在单位缴费期间，缴费年限每满一年，发给一个月本人指数化月平均缴费工资；在个体灵活就业人员窗口缴费期间，其个人缴费中划入社会统筹内的部分，一次性支付给本人，终止基本养老保险关系。,疑难解答,问题：参保人员缴费年限不满15年的是否可以延长缴费年限？,回答：参保人员达到法定退休年龄，缴费年限不满15年的，不能享受按月领取基本养老金待遇。如本人自愿，可以向后延长缴费时间，但延长缴费时间最多不得超过5年，且在其累计缴费年限满15年时应中止缴费，并按规定办理退休手续。,举例,背景：张某
8、和王某为公司的两名员工,张某的历年缴费基数为社平工资的60%；而王某的缴费基数为社平工资的200%，缴费满25年，55岁退休，退休前一年度的社平工资为5000元/月，则张某和王某的退休金为多少？,张某：基础养老金=5000*(1+0.6)/2*25*1%=1000元/月假如张某个人缴费账户的金额为3万元；则个人账户养老金=3万/170=176元。张某养老金=1000+176=1176元/月,王某：基础养老金=5000*（1+2）/2*25*1%=1875元/月王某的个人账户的金额为3万/60%*200%=10万，则个人账户养老金=10万/170=588元王某养老金=1875+588.23=24
9、63元/月,282240元,591120元,举例,张某:3/8%*12%=4.5万,王某:10/8%*12%=15万,15-4.5=10.5,公积金:,我们应该知道的：公积金,住房公积金,指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。,住房公积金只在城镇建立，农村不建立住房公积金制度。只有在职职工才建立住房公积金制度。无工作的城镇居民不实行住房公积金制度，离退休职工也不实行住房公积金制度。住房公积金由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存，职工个人缴存部分由单位代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公
10、积金个人帐户内。住房公积金缴存的长期性。住房公积金制度一经建立，职工在职期间必须不间断地按规定缴存，除职工离退休或发生住房公积金管理条例规定的其他情形外，不得中止和中断。住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金，具有两个特征：一是积累性，即住房公积金虽然是职工工资的组成部分，但不以现金形式发放，并且必须存入住房公积金管理中心在受委托银行开设的专户内，实行专户管理；二是专用性，住房公积金实行专款专用，存储期间只能按规定用于购、建、大修自住住房，或交纳房租。职工只有在离退休、死亡、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系或户口迁出原居住城市时，才可提取本人帐户内的住房公积金。
11、,稳定性,统一性,规范性,一,二,三,四,五,贷款小常识,贷款对象 在武汉住房公积金管理中心及其分中心正常足额缴存住房公积金达6个月及以上的在职职工，在购买自住住房时可以申请公积金贷款或组合贷款。,贷款基本条件 1、具有完全民事行为能力，本人和配偶个人信用良好；2、本人和配偶有稳定的经济收入和按时偿还贷款本息能力；3、所购房屋建房手续齐全合法且产权清晰无法律纠纷;4、同意用所购房屋作为公积金贷款的抵押；5、购买一手房时售房单位同意提供阶段性担保。,贷款小常识,房屋贷款类型（一）购一手房公积金贷款：包括商品房、经济适用住房、集资合作建房;（二）购二手房公积金贷款：房屋房龄（以建成年限为准）应在3
12、0年内,卖房方已办理房屋所有权证和土地使用权证的成套房屋且产权清晰无法律纠纷；（三）商贷转公积金贷款：转贷申请人已办理所购房屋的房屋所有权证和土地使用权证；且购二手房办理商贷转公积金贷款时所购房屋的建成年限应在20年内。,贷款小常识,贷款期限 购买一手房公积金贷款期限最长为30年，购买二手房公积金贷款期限最长为20年，商贷转公积金贷款的期限不超过商贷剩余年限，同时借款人年龄加贷款期限不得超过规定年限(男职工不超过65岁，女职工不超过60岁)。,贷款利率 贷款期限15年，年利率为3.5；贷款期限630年，年利率为4.05。贷款期限内如遇国家调整利率，已发放的公积金贷款，其利率当年内不作调整，具体
13、调整时间为下年度的元月1日。,贷款小常识,一手房公积金贷款流程,第一步 贷款咨询 借款申请人向所购房屋公积金贷款银行进行贷款咨询，领取一手房个人住房公积金贷款资料夹。第二步 提交申请 1、一手房个人住房公积金贷款资料夹；2、借款人夫妻双方身份证、户口簿、结婚证原件及复印件（单身提供民政局婚姻状况证明）；3、经房产部门备案的购房合同及首付款收据的原件及复印件；4、贷款银行要求提交的其它证明材料。第三步 签订合同 贷款银行受理借款申请人资料，由银行报公积金中心审批后，借款人与贷款银行签订借款合同及抵押合同等相关贷款文件。第四步 办理抵押 由贷款银行或借款人到房地产抵押登记部门办理房屋抵押登记。第五
14、步 贷款发放 由公积金中心委托贷款银行将借款人的贷款资金以转账方式直接划入售房单位账户。第六步 按月还款 自贷款发放的次月，借款人应按借款合同约定，每月20日前按时偿还贷款本息，直至全部贷款结清。借款人最后一次还清剩余贷款时，应亲自前往贷款银行并在银行柜面办理还贷结清手续。第七步 注销抵押 借款人还清全部贷款本息后，凭贷款银行出具的贷款结清证明和撤销房屋抵押证明到房地产抵押登记部门办理抵押登记注销手续。,贷款小常识,二手房公积金贷款流程,第一步贷款咨询 向贷款银行咨询，领取二手房个人住房公积金贷款资料夹：由房屋买卖双方及配偶（单身出具民政局婚姻状况证明），持卖方名下的房屋所有权证、国有土地使用
15、权证、户口簿、身份证、结婚证原件及复印件、房屋估价报告书、卖方开户存折到贷款银行进行预审登记，领取二手房个人住房公积金贷款资料夹。第二步提交申请（1）二手房个人住房公积金贷款资料夹；（2）所购房屋估价报告书；（3）买卖双方签订的存量房购房合同；（4）原卖方名下的房屋所有权证、国有土地使用权证（原件及复印件）；（5）卖方开户存折；（6）买卖双方夫妻的身份证、户口簿、结婚证（原件及复印件），单身职工提供民政局婚姻状况证明。第三步签订合同 贷款银行受理借款申请人资料，由银行报公积金中心审批后，借款人与贷款银行签订借款合同及抵押合同等相关贷款文件。第四步交易过户 房屋买卖双方到房产局及土地局办理房屋“
16、两证”交易过户手续。第五步办理抵押 由贷款银行或借款人到房产局办理房屋抵押登记手续，并领取房屋他项权证。第六步贷款发放 由公积金中心将贷款资金通过贷款银行直接划转到卖房方的存款账户内。第七步按月还款 贷款发放后次月，借款人按借款合同约定每月20日前按时偿还贷款本息，直至贷款全部还清。借款人最后一次还清剩余贷款时，应亲自前往贷款银行并在银行柜面办理还贷结清手续。第八步注销抵押 借款人还清全部贷款本息后，凭贷款银行出具的贷款结清证明和撤销房屋抵押证明到房地产抵押登记部门办理抵押登记注销手续。,借款人自行办理,贷款小常识,二手房公积金贷款流程,第一步贷款咨询 借款人直接向中介公司（武汉百居易房地产经
17、营咨询有限公司、武汉易家易房屋置换有限公司、武汉市住房担保有限公司、武汉市华明达房地产信息咨询有限公司）咨询，领取二手房个人住房公积金贷款资料夹。第二步提交申请 由房屋买卖双方及配偶（单身出具民政局婚姻状况证明），持卖方名下的房屋所有权证、国有土地使用权证、户口簿、身份证、结婚证原件及复印件、房屋估价报告书、卖方开户存折到贷款银行进行预审登记，并提交贷款申请资料（同自办办理资料）。第三步签订合同 贷款银行受理借款申请人资料，由银行报公积金中心审批，确定贷款额度及年限；中介公司为房屋买卖双方代办房产证和土地证过户手续并提供阶段性担保承诺函；贷款银行与借款人签订借款、抵押合同。第四步贷款发放 房屋
18、所有权证过户后，公积金中心凭房屋所有权证和土地使用权证收件单即可发放贷款资金，将贷款资金通过银行以转账方式直接划转到卖房方存款账户内。第五步办理抵押 中介公司为借款人继续办理房屋两证及房屋抵押登记手续，并将房屋他项权证交由贷款银行收妥归档。第六步按月还款贷款发放次月，借款人按借款合同约定每月20日前按时偿还贷款本息，直至贷款全部还清。借款人最后一次还清剩余贷款时，应亲自前往贷款银行并在银行柜面办理还贷结清手续。第七步注销抵押借款人还清全部贷款本息后，凭贷款银行出具的贷款结清证明和撤销房屋抵押证明到原房地产抵押登记部门办理抵押登记注销手续。,委托中介公司办理,贷款小常识,商业贷款转公积金贷款办理
19、流程,第一步 咨询受理 贷款转贷申请人到原商贷银行咨询，如果符合转贷条件，银行工作人员应指导借款人正确完整填写个人住房公积金转贷资料夹。第二步 提交资料 1、借款人及配偶的身份证、户口簿和结婚证原件及复印件（借款人为单身的由民政部门出具单身证明)；2、原商贷所购房屋的房屋所有权证、国有土地使用证原件及复印件;3、办理原商贷所购房屋的借款抵押合同原件和商品（经济）房购销合同或存量房买卖合同复印件;4、原商贷银行出具的转贷人原商业贷款的还款记录和截止转公积金贷款申请日的原商贷余额及剩余期限的证明。,贷款小常识,贷款额度与比例,购一手房最高贷款额度为60万元，购二手房最高贷款额度为40万元。每一借款
20、人具体的贷款金额应按以下限额标准计算后取最小值：（一）一手房最高公积金贷款比例。一手房公积金贷款的最高比例为：建筑面积在90平方米（含）以下的或首次申请公积金贷款的，贷款额度不得超过房屋总价的80；建筑面积在90平方米以上的，贷款额度不得超过房屋总价的70。（二）二手房最高公积金贷款比例。二手房公积金贷款最高比例按房屋房龄（以建成年限为准）分为三个等级，房屋建成年限在10年（含10年）以内的，贷款最高比例不超过房屋总价的70；房屋建成年限在1120年（含20年）以内的，贷款最高比例不超过房屋总价的60；房屋建成年限在2130年（含30年）以内的，贷款最高比例不超过房屋总价的50。其中房屋总价的
21、认定按房屋评估价格、实际成交价格和交易计税价格中的最低价格为准。（三）商贷转公积金贷款额度和比例。贷款额度不得超过剩余的商贷金额，同时不能超过公积金贷款最高额度和最高比例的规定。（四）公积金缴存额与贷款额度和贷款比例的关系。借款人单方缴存公积金的最高贷款比例为房屋总价的50%，但其公积金月缴存额达1400元（含单位补贴）及以上的，在考虑其偿还能力基础上，可放宽至按不同房屋类型确定的最高贷款额度和比例。（五）公积金贷款额度计算。不得高于按照还款能力确定的贷款额度，其计算公式为：贷款额度（借款人公积金月缴存额/单位和个人缴存比例之和+配偶公积金月缴存额/单位和个人缴存比例之和）3512个月贷款期限,
