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1、2012年科技统计业务培训,广州市统计局人口和社会科技处 曾琼2012年11月,培训内容一、2012年科技统计年报概况（一）年报范围（二）报送内容（三）报送时间（四）报送方式,二、科技统计主要指标介绍（一）填报规定与科技活动概念（二）重点企业年快报说明（三）企业科技项目情况表（107-1表）（四）企业科技活动及相关情况（107-2）（五）工业企业自主创新情况（粤B107-3表）（六）事业单位表式说明,一、2012年科技统计年报说明,（一）年报范围1.重点企业研发及相关情况年快报（L707-1表）,2.规模以上工业企业科技统计报表：企业科技项目情况表（107-1）企业科技活动及相关情况表（107
2、-2）纳入国家一套表调查范围。参加全省一套表网上报送。3.省布置的规上工业自主创新情况表（粤B107-3表）,4.非工企事业单位科技表,事业单位科研活动及相关情况(穗科调1表)事业单位科研项目（课题）情况(穗科调1表)2012年广州市继续调查非工企事业单位科技情况，名录包含R&D清查中国家下发单位口径和自行补充单位。但需对补充名录情况进行说明并在数据库中进行“是否国家下发”标注。,（二）报送内容 1.企业科技项目情况（107-1表）2.企业科技活动及相关情况（107-2表）3.工业企业自主创新情况（粤B107-3表）4.事业单位科研活动及相关情况(穗科调1表)5.事业单位科研项目（课题）情况(
3、穗科调1表)6.重点企业研发及相关情况年快报（L707-1表）,（三）报送时间,重点企业快报电子版（excel）：当地统计局规定。企业一套表科技表省网直报时间为：2013年1月20日零时-2013年2月28日24时。区县工业企业科技表程序数据库（upr）：2013年2月28日前。工业企业创新表省科技厅网报时间：2013年3月25日前。非工业企业和事业单位程序数据库（upr）：当地统计局规定。,（四）报送方式,工业企业科技表网上直报：省一套表网报。非工业 事业单位:市奥格平台报送。工业企业创新表:省科技厅网上直报。重点企业快报：上交纸质和电子版(excel),一、科技统计主要指标介绍,（一）填报
4、规定与科技活动概念 无论是否有科技活动，必须填报：工业企业自主创新情况表（B107-3表）中七、企业发展生态指标和二、本科及以上学历年末从业人员，硕士及以上学历人员数。当年有开展科技活动的企业:首先填写科技项目情况表（107-1表），再填写科技活动情况表（107-2表）。,科技活动是指在自然科学、农业科学、医药科学、工程与技术科学、人文与社会科学领域(简称科学技术领域)中，与科技知识的产生、发展、传播和应用密切相关的有组织的活动。,科技活动的概念,工业领域常见的科技活动包括如下几类：为研制新产品(或新工艺)或对已有产品(或已有工艺)进行实质性改进所从事的技术调研、技术咨询和资料准备，设计及改进
5、设计，工装模具准备，研制和检测用仪器设备的准备、制造及安装，原材料、元器件、零配件、辅助材料准备，样机试验和检测、试验车间(中间试验)建立和运行，论证鉴定等活动。,在工程设计、小批量试制、工业性试验及试生产过程中对新产品原型和新工艺本身做进一步改进所从事的相关活动。对从国外引进的技术或从国内购买的技术做实质性改进及再创新所开展的相关活动，但不包括对这些技术的直接应用或仿制活动。工业领域的工程与工装模具设计、小批量试制和工业性试验等活动。前三类为R&D，第四类为R&D成果应用。,二、指标解释与审核关系,（一）重点企业年快报说明（L707-1表）表式、指标较为简化。今年将年末从业人员改为“从业人员
6、期末人数”于2013年1月10日前，上交纸质和电子版（excel）。请加强审核好年度对比变化情况大的数据。上年广州市共有重点企业19家，个别上市企业由于数据1月10日前未出，请企业进行推算后报送。,（二）企业科技项目情况表（107-1表）,一、科技项目 科技项目是企业为系统地开展科技活动而确定的项目，一般应按照企业制订的科技开发计划或签订的项目协议书来确定。,二、填报范围 1.填报立项经费在10万元及以上的项目情况；对无10万元及以上项目的企业，须填报全部科技项目情况。,三、注意事项,企业要能拿出项目立项依据，是国家质量抽查的主要内容。,四、指标解释,项目名称：一般按企业科技项目的立项计划书、
7、项目任务书或项目合同书等有关立项资料中确定的项目名称填写。尽量填写完整准确（便于审核和查询，关系到项目类型的判断）企业应详细填写每个项目的项目名称，例如“某种产品研制“，不能简单地填写“产品开发”，要写清楚研发什么产品和开发什么技术。保密技术可以用代码代替。,企业填写的R&D项目，国家和省会根据项目名称中的“生产线、技改、技术改造、平台、建设、基地、项目、管理、系统、生产技术、环保改造、推广应用”等字眼将项目类型认定为非R&D项目。一定要加强企业项目名称的审核和把握。,一个项目同时有R&D和非R&D成分的，应该拆分填报。企业项目合同书上有“技术改造、生产、引进”等字眼的，如果该项目里有进行创新
8、，有R&D成分，可以不按项目合同书的名字填写，避免把该项目认定为非R&D项目。,项目来源、项目合作形式、项目成果形式、项目技术经济目标：这些指标应先对项目进行判断，再填写相应的代码（并不是填写汉字，具体代码内容查看报表后的指标解释）。,项目成果形式：按重要程度选择最主要的1-2个项目成果形式并按相应的代码填写，分类与代码是：1.论文或专著；2.自主研制的新产品原型或样机、样件、样品、配方、新装置；3.自主开发的新技术或新工艺、新工法；4.发明专利；5.实用新型专利；6.外观设计专利；7.带技术、工艺参数的图纸、技术标准、操作规范；8.基础软件；9.应用软件；10.其他。,R&D项目指主要成果形
9、式代码为1、2、3、4、8，且跨年项目所处进展阶段为1、2、3、空(不为4)的项目，但不包括项目成果形式代码为2并且技术经济目标代码为5的项目。,项目表中项目成果形式为1论文或专著的，可能为基础研究项目。所以，项目成果形式为1的要特别注意审核，因为企业极少出现基础研究项目。,项目技术经济目标：指项目立项时确定的技术经济目标。若一个项目有两个及以上的技术经济目标，应按重要程度选择最主要的技术经济目标填写。具体的分类与代码是：1.科学原理的探索、发现；2.技术原理的研究；3.开发全新产品；4.增加产品功能或提高性能；5.提高劳动生产率；6.减少能源消耗或提高能源使用效率；7.节约原材料；8.减少环
10、境污染；9.其他。,项目表中项目技术经济目标代码为“1”和“2”的，可能属于R&D中的基础研究和应用研究项目。所以，如果企业的项目技术经济目标代码的有选择“1”或“2”的，就要核实清楚，企业这类项目很少。,新产品开发项目指项目表中项目的技术经济目标代码为3和4的项目。R&D项目不包括项目成果形式代码为2并且技术经济目标代码为5的项目。,项目起始日期：填写项目列入企业计划或签订协议后，有组织进行开发的年月，即开始动用人力、物力、财力投入到开发项目的年月。项目起始日期为6位编码，其中前4位为年份，后2位为月份（1月至9月必须前补0）。如项目起始时间为2011年2月，则在相应的栏目填写“201102
11、”。今年国家修改了项目起始日期和项目完成日期的指标解释，表达更清晰。,项目完成日期：填写项目技术鉴定的年月，为6位编码，其中前4位为年份，后2位为月份（1月至9月必须前补0）。如项目至当年底仍在继续进行，填写预期完成时间；如项目年内以失败告终，填写000000；如项目未鉴定就投产，填写投产使用时间。,跨年项目所处进展阶段：选择当年所处最主要的进展阶段并按相应的代码填写，具体的分类与代码是：1.研究阶段；2.小试阶段；3.中试阶段；4.试生产阶段。非跨年项目或2012年启动的项目免填。,参加项目人员：指企业在报告期实际参加某科技项目活动的人员。1）参加科技项目活动的时间占全年工作时间10%及以上
12、 2）专职负责项目管理并且是项目成员，归入一个项目组 3）一般不包含科技管理人员 4）同时担负几个科技项目研究的人员，选择最主要的项目填报,注意：人员不得重复计算，即1人不能重复计算在多个项目上，例如1人在2012年同时参加了多个项目，应将他（她）归入其主要从事的项目上，其他项目就不能重复计算他（她）。,项目人员实际工作时间：指报告期项目组内人员实际工作时间的合计数，并非平均工作时间，按“人月”计算。例如：某项目有项目人员5人，其中三人参加该项目时间为4个月，另外两人的时间为5个月，则该项目本年度参加项目人员的实际工作时间应填写：34+25=22（人月）,项目人员实际工作时间，该指标错误率非常
13、高，主要企业容易填成一个人的工作时间，请一定要加强培训，注意审核。关键提醒企业注意看好单位“人月”。,项目经费内部支出：指报告期在企业内部开展科技项目活动的经费支出，不包括委托研制或合作研制而支付外单位的经费等。注意：本年度项目经费内部支出不能填成立项经费，经费应具体包括项目人员的劳务费（工资福利）、原材料费、购买和自制设备的支出以及其他费用；对于一些跨年度的科技项目，项目经费内部支出不能填成整个项目各个年份的经费累计总支出，而只是填报2012年的经费支出。,强调：项目经费内部支出是指与项目直接相关的实际经费支出，而不是项目立项书的经费支出合计。在填列项目表中项目经费内部支出时，应加上项目人员
14、工资，因为项目立项经费中通常不包含工资。,项目经费太大的项目，项目类型复杂的企业。请拆分后填报。,一、指标解释 科技活动人员合计：指企业内部直接参加科技项目以及项目的管理人员和直接服务的人员。不包括全年累计从事科技活动时间不足制度工作时间10%的人员。参加科技项目人员：指编入各类科技项目小组并实际从事（参与）科技活动的人员。,二、指标解释与审核关系（三）企业科技活动及相关情况（107-2表）,全时人员：指企业科技活动人员中在报告期实际从事科技活动的时间占制度工作时间90%及以上的人员。,企业内部用于科技活动的经费支出：指在报告期企业内部用于全部科技活动的直接支出，以及用于科技活动的管理费、服务
15、费以及外协加工费等支出。,企业内部用于科技活动的经费支出的填报方法：对于在财务上单独核算研究开发费或技术开发费的企业，该指标直接抄取相应会计科目当年实际发生额，包括人员人工费、直接投入（包括原材料费等)、折旧费用与长期费用摊销、无形资产摊销、其他费用（含设计费、装备调试费等）等。,未对研究开发费或技术开发费进行单独核算的企业，该指标应分项目归集整理，即按项目分列人员劳务费、原材料费、其他费用等支出项，再加上未列入项目经费的相关人员工资、管理和服务费用等支出取得。,人员人工费（包括各种补贴）：指企业在报告期支付给科技活动人员的工资薪金，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、各种保险、年终加薪、加班工资
16、以及与科技活动人员任职或者受雇有关的其他支出。全时人员人工费应高于企业职工平均工资水平。,原材料费：指企业在报告期为实施科技项目而购买的原材料等相关支出。如：水和燃料（包括煤气和电）使用费等，实际消耗的原材料、辅助材料、备用配件、外购半成品，用于中间试验和产品试制达不到固定资产标准的模具、样品、样机及一般测试手段购置费、试制产品的检验费等。,折旧费用与长期费用摊销：指企业在报告期为实施科技活动而购置的仪器和设备以及在用建筑物的折旧费用，包括研发设施改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用。无形资产摊销：指企业在报告期因科技活动需要购入的专有技术（包括专利、非专利发明、许可证、专有技术、设
17、计和计算方法等）所发生的费用摊销。此两项可根据会计报表帐目填写。,其他费用：指企业在报告期为科技活动所发生的除人员人工费、原材料费、折旧费用与长期费用摊销、无形资产摊销等费用之外的其他费用，包括用于科技活动的设计费、装备调试费、办公费、通讯费、专利申请维护费、高新科技研发保险费等。,注意：其他费用所占企业内部科技活动经费支出比例应低于30%，超过50%的一定要审核。水电、通讯费等项目应纳入原材料费和人员人工费，人员社保、住房补贴等应纳入人员人工费，不能简单归为其他费用。,当年形成用于科技活动的固定资产：指企业在报告期形成的用于科技活动的固定资产原价。应当填报当年形成并用于科技活动的固定资产情况
18、，而非所有科技资产原价；对科研、生产混用的固定资产或设备应该按照使用时间比例进行适当分摊，建筑物一般应按使用面积进行分摊。为避免重复统计，本项指标不含由政府资金形成的固定资产。,使用来自政府部门的科技活动资金：指企业在报告期使用的从政府有关部门得到的科技活动资金，包括纳入国家计划的中间试验费等。,R&D经费内部支出核算：项目表中R&D项目经费内部支出所占比重*活动表（企业内部用于科技活动的经费支出-折旧费用与长期待摊费用-无形资产摊销+使用来自政府部门的科技活动资金+当年形成的用于科技活动的固定资产中仪器设备+（固定资产-仪器设备)0.1）企业R&D经费内部支出=项目表R&D项目折算系数*9-
19、12-13+21+20+(19-20)*系数,107-2表中计入R&D经费的指标有:人员人工费（包括各种补贴）原材料费其他费用当年形成用于科技活动的固定资产当年形成用于科技活动的固定资产其中:仪器设备使用来自政府部门的科技活动资金其中:固定资产部分是（固定资产-仪器设备)0.1)”,全部科技项目经费内部支出：指企业内部在报告期进行科技项目研究和试制等的实际支出。包括劳务费、原材料费、设备购置费、其他日常支出、外协加工费等。全部科技项目经费内部支出应该与107-1科技项目表中项目经费合计大体相等。,企业办科技机构数：企业办科技机构指企业自办（或与外单位合办），管理上同生产系统相对独立（或者单独核
20、算）的专门科技活动机构，如企业办的技术中心、研究院所、开发中心、开发部、实验室、中试车间、试验基地等。,企业办科技活动机构经过资源整合，被国家或省级有关部门认定为国家级或省级技术中心的，应按一个机构填报。本指标不含企业在中国境外设立的科技活动机构数。,该指标要加强审核，一是年度对比，特别是要注意机构数太多的情况，一般一个企业最多一个机构。,专利申请数：2012年内申请并被受理的，持有受理回执的所有专利数（包括外观、实用新型、发明专利，但不一定获得了授权）。发明专利申请数：2012年内申请并获得受理，持有受理回执的发明专利数。有效发明专利数：指报告期末企业作为专利权人在报告期拥有的、经国内外知识
21、产权行政部门授权且在有效期内的发明专利件数（以企业负责人名义申请的不算），其他外观、实用新型专利不算。,专利申请数类指标，是国家数据抽查时的主要抽查指标，企业一定要加强审核，要能一一拿出对应行政依据。,新产品产值：指报告期企业生产的新产品的产值。新产品是指采用新技术原理、新设计构思研制、生产的全新产品，或在结构、材质、工艺等某一方面比原有产品有明显改进，从而显著提高了产品性能或扩大了使用功能的产品。新产品产值、新产品销售收入中的新产品：既包括经政府有关部门认定并在有效期内的新产品，也包括企业自行研制开发，未经政府有关部门认定，从投产之日起一年之内的新产品。,研究开发费用加计扣除减免税：指企业按
22、有关政策和税法规定税前加计扣除的研究开发活动费用所得税，按当年税务部门实际减免的税额填报。对尚未得到当年减免税额的企业，按上年实际减免税额填报。高新技术企业减免税：指高新技术企业按照国家有关政策依法享受的企业所得税减免额，按当年税务部门实际减免的税额填报。对尚未得到当年减免税额的企业，按上年实际减免税额填报。（属于高新企业应该有数，对照表头部分，注意填报）,引进技术的消化吸收经费支出：引进技术的消化吸收指对引进技术的掌握、应用、复制而开展的工作，以及在此基础上的创新。引进技术的消化吸收经费支出包括：人员培训费、测绘费、参加消化吸收人员的工资、工装、工艺开发费、必备的配套设备费、翻版费等。消化吸
23、收经费支出中属于科技活动的经费支出，除包含在本项外，还要计入企业科技活动经费支出中。,技术改造经费支出：指企业在报告期进行技术改造而发生的费用支出。技术改造指企业在坚持科技进步的前提下，将科技成果应用于生产的各个领域（产品、设备、工艺等），用先进工艺、设备代替落后工艺、设备，实现以内涵为主的扩大再生产，从而提高产品质量、促进产品更新换代、节约能源、降低消耗，全面提高综合经济效益。,技术改造、技术引进、消化吸收与科技活动的区别 技术改造是用含先进技术的工艺设备取代落后的工艺设备，这些工艺设备有可能是从本企业外部购入的，也有可能是经本企业研究开发后再大量生产制造的。技术改造对于企业来说只是应用新技
24、术，一般不是或不再属于科技活动。但是，在技术改造项目中也与可能产生科技活动，这时，应将这些科技活动按有关指标填报。,技术引进是指从境外购买技术，对企业来说也是应用新技术，不具有创造性活动的特点，也不是科技活动。消化吸收是指对境外购买的技术进行研究、使之成为自己能够掌握并运用于生产的技术。如仅仅是简单技术的复制，不属于科技活动。如是复杂技术的分解和在引进技术的基础上进行再创新、或进行适应性的改进，则属于科技活动。注意：如果项目名称中含技术改造字眼的，一般认为不是R&D 项目。,三、审核关系,必要审核若科技活动人员合计0，则人员人工费（包含各种补贴）0；若人员人工费（包含各种补贴）0，则科技活动人
25、员合计0若全部科技项目数0，则参加科技项目人员0且全部科技项目经费内部支出0；若参加科技项目人员0，则全部科技项目数0且全部科技项目经费内部支出0；若全部科技项目经费内部支出0，则全部科技项目数0且参加科技项目人员0,表间必要性审核 活动表“参加科技项目人员”项目表的“参加项目人员”的合计项 活动表“全部科技项目经费内部支出”项目表的“项目经费内部支出”的合计项 活动表“全部科技项目数”项目表的项目数合计,核实性审核关系1.增加核实性审核“科技活动人员0，则高中级技术职称人员0”。2.增加核实性审核“机构人员合计0，则博士毕业+硕士毕业+本科毕业0”。3.增加核实性审核“科技活动人员人均劳务费
26、应大于0且小于30万元”。,107-1与107-2表表间审核1.增加核实性审核“107-1表项目来源为国家科技项目或地方科技项目，则107-2表使用来自政府部门的科技活动资金0”。2.增加核实性审核“107-2表全部科技项目经费内部支出与107-1表项目经费内部支出合计之比应2倍或之差1000万元”。,107-2表与工业、劳资、基本情况表等报表表间审核1.增加强制性审核“107-2表科技活动人员合计102-1从业人员期末人数”。2.增加强制性审核“107-2表新产品产值B103-1或B103-2表工业总产值”。3.增加强制性审核“107-2表新产品销售收入B103-1或B103-2表主营业务收
27、入”。,4.“107-2表（企业内部用于科技活动的经费支出+当年形成用于科技活动的固定资产中的仪器和设备+使用来自政府部门的科技活动资金-折旧费用与长期费用摊销-无形资产摊销）/B103-1或B103-2表主营业务收入20%”。,5.增加核实性审核“101-1表国家高新技术产业开发区内企业或区外认定的高新技术企业，则107-2表企业内部用于科技活动的经费支出0”。107-2表与历史年份数据对比审核增加核实性审核“上年107-2表企业内部用于科技活动的经费支出0，则本年107-2表企业内部用于科技活动的经费支出0”。,二、指标解释与审核关系（五）工业企业自主创新情况（粤B107-3表）一、说明
28、该表为省级报表。填报范围是规模以上工业企业，无论是否有科技活动，必须填报：工业企业自主创新情况表（B107-3表）中七、企业发展生态指标和二、本科及以上学历年末从业人员，硕士及以上学历人员数。,六、创新推动节能减排情况，2005年以后无节能减排项目的企业免填。自主创新范围涵盖科技活动，同时填报企业自主创新情况表与企业科技活动情况表的企业，要注意两表之间人员、经费、项目等指标逻辑关系。,技术创新：改进现有或创造新的产品、生产过程或服务方式的技术活动，包括原始创新、集成创新和消化吸收再创新。原始创新：是指企业通过研发活动掌握核心或关键技术并拥有自主知识产权的创新。集成创新：是指企业通过融合多种资源
29、和技术所从事的创新。引进消化吸收再创新：是指企业在对引进技术进行消化吸收的基础上所从事的创新。15=16+17+17+18,6.创新推动节能减排情况节能减排情况，2005年以后无节能减排项目的企业免填。一般为政府立项项目。可进行推算，估算。年节约用水：是指企业节能降耗项目实现的年节约用水量。在相同产值条件下，计算公式：年节约用水量=项目实施前用水量-当年项目实施后用水量。,年节约能源：是指企业节能降耗项目实现的年节约用电、用油、用气、用煤量，折合成标准煤。在相同产值条件下，计算公式：年节约能源量=项目实施前消耗能源量-当年项目实施后消耗能源量,7.企业发展生态指标无创新活动的所有工业企业，必须
30、填写此类指标。生产能力（设备）利用率：是指设备的使用效率，是反映设备工作状态及生产效率的技术经济指标。计算公式：每年度设备实际使用时间占计划使用时间的百分比。,注意：该表今年由企业上省科技厅平台报送，该平台可以将两年基层和汇总数据进行对比，请一定注意审核好两年差异太大的指标数据。,二、指标解释与审核关系（六）事业单位表式说明,事业单位科研活动及相关情况事业单位科研项目（课题）情况 填报范围：在国家下发名录外，可补充。此两张表为市任务，所以表式制度均沿用去年。,事业单位科研活动及相关情况共设24个指标，分五个方面的内容单位基本情况科研人员情况科研费用情况科研机构情况科研成果情况,审核要点：1.本
31、年收入合计必须要填写。本年收入合计指单位从各种渠道获得的拨款收入、业务（事业）收入、专项资金收入、预算外收入、财政工资收入和其他收入。2.原则上科研项目（课题）经费支出、科研人员工资、当年购置的科研用仪器和设备、当年用于科研的基建支出四项之和与占本年收入合计之应不超过20%。,事业单位科研项目（课题）情况,序号项目（课题）名称项目（课题）来源项目（课题）合作形式项目（课题）活动类型项目（课题）社会经济目标项目（课题）起始日期项目（课题）完成日期参加项目（课题）人员项目（课题）人员实际工作时间项目（课题）经费内部支出,项目（课题）活动类型：按重要程度选择最主要的项目（课题）活动类型并按相应的代码填写，具体的分类与代码是：1.基础研究,2.应用研究，3.试验发展,4.研究与试验发展成果应用。1.2.3为研发项目。不同于企业表需要核算。,填报科研项目（课题）经费内部支出时，要加上项目人员工资，因为通常项目（课题）立项经费不包含工资。,谢谢大家！,
