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1、优质便利双百行知识竞赛题库附答案（120题）1 .货物贸易分类监管中，B、C类企业的有效期原则上是（）年。A、半年B、一年（正确答案）C、两年D、三年2 .名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起（）天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。A、7天B、15天C、30天（正确答案）D、60天3 .贸易外汇收支便利化试点银行为试点企业办理试点业务的涉外收付款申报时，在交易附言应注明O字样。A、便利化试点企业B、贸易便利试点（正确答案）C、优质便利企业D、试点企业4 .境内机构
2、、驻华机构如需关闭外汇账户，应当在办理清户手续后O个工作日内将开户金融机构关闭账户的证明及外汇账户使用证、外债登记凭证、外商投资企业外汇登记证或者驻华机构外汇账户备案表送交外汇局，办理关闭账户手续。A、5个B、10个（正确答案）C、15个D、30个5 .金融机构为企业办理付汇手续时，应当审核企业填写的申报单证，下列说法正确的是：（）A、以信用证、托收方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票B、以货到付款方式结算的，审核进口合同或发票C、以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据（正确答案）D、以预付货款方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据6 .外汇局实行O登记管
3、理，统一向金融机构发布名录。A、企业外汇收支登记B、贸易外汇收支企业名录（正确答案）C、外汇收支名册D、优秀企业名录7 .外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成几类：（）A、A、B两类B、A、B、C三类（正确答案）C、A、B、C、D四类D、A、B、C、I）、E五类8 .金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存O备查。A、3年B、4年C、5年（正确答案）D、10年9 .下列选项中，不能称为外汇的是：（）A、外币现钞B、外币支付凭证或者支付工具C、本国发行货币（正确答案）D、特别提款权10 .违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机
4、关给予警告，可以处违法金额O的罚款。A、10%B、20%（正确答案）C、30%D、40%11 .下列选项中，不涉及经常项目的是：（）A、货物贸易B、服务贸易C、经常转移D、资本转移（正确答案）12 .从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在O办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。A、外汇部门B、商务部门（正确答案）C、税务部门D、海关13 .办理期货实物交割项下货款结算的境内期货公司，其名录登记要求是O和分类等级要求是（）。A、应办理名录登记分类等级为A类（正确答案）B、可不办理名录登记分类登记为A类C、应办理名录登记分类等级为B类D、可不办理名录登记分类
5、等级为B类14 .凭电子或纸质税务备案表付汇，应在申报凭证的交易附言栏目中标明：（）A、SMBA-备案表编号后四位B、SWBA+备案表编号后六位（正确答案）C、SWBA-备案表编号后五位D、SWCA+备案表编号后四位15 .境内国际寄递企业、物流企业、跨境电子商务平台企业，可为客户代垫与跨境电子商务相关的境外仓储、物流、税收等费用，代垫期限原则上不得超过（）。A、6个月B、9个月C、12个月（正确答案）D、18个月16 .名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起（）天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。A、15B、30（正确答案
6、）C、45D、6017 .支付机构名录登记的有效期为（），期满后，支付机构拟继续开展外汇业务的，应在距到期日至少O前向注册地外汇分局提出延续登记的申请。A、5年3个月（正确答案）B、10年3个月C、5年6个月D、10年6个月18 .山东省分局在贸易便利化试点业务日常监测中，发现试点银行未按本指导意见进行尽职审查、合规经营、审慎展业，或内控执行不到位的，试点银行应在O内进行整改，整改期内试点银行（）。A、3个月不可新增试点企业（正确答案）B、6个月不可新增试点企业C、3个月可新增试点企业D、6个月可新增试点企业19 .贸易便利化试点银行应对试点业务的实施情况进行评估，运行良好的，试点银行可适时新
7、增试点企业，同时将新增试点企业及银行网点名单于O个工作日内向山东省分局事后备案。A、5B、10（正确答案）C、15D、2020 .贸易便利化试点银行在确保交易真实、合法，符合合理性和逻辑性的基础上，可为本行试点企业实施以下便利化措施。单笔等值O以上的退汇日期与原收、付款日期间隔在（）以上或由于特殊情况无法原路退回的退汇业务，可在银行直接办理，免于到所在地外汇局办理登记手续。A、5万美元180天（不含）（正确答案）B、10万美元180天（含）C、10万美元180天（不含）D、5万美元180天（含）21 .贸易便利化试点银行在确保交易真实、合法，符合合理性和逻辑性的基础上，可为本行试点企业实施以下
8、便利化措施。对于单笔等值O万美元以上的服务贸易外汇支出可事后校验服务贸易等项目对外支付税务备案表。A、3B、5（正确答案）C、10D、1522 .贸易便利化试点银行取消企业试点资格的，应及时通知试点企业，并于（）内将企业名单及取消原因报山东省分局备案。A、5个工作日（正确答案）B、10个工作日C、5日D、10023 .贸易便利化试点银行在办理试点业务涉外收付款申报时，交易附言中应注明O字样。A、贸易便利化试点B、贸易外汇试点C、贸易便利试点（正确答案）D、贸易试点24 .贸易便利化试点银行应对试点业务的实施情况进行评估，运行良好的，试点银行可适时新增企业，同时将新增企业及银行网点名单与（）内向
9、山东省分局事后备案。A、5个工作日B、10个工作日（正确答案）C、5日D.10025 .贸易便利化试点银行应按照指导意见，审核并确定企业，留存试点企业申请材料O年备查。A、1B、3C、5（正确答案）D、1026 .试点企业应确保货物贸易/服务贸易外汇收支业务的真实性、合理性，并留存交易单证（）年备查。A、1B、3C、5（正确答案）D、1027 .因异常或违规行为被取消试点资格的银行和企业，原则上（）内不得再次申请指导意见的试点业务。A、半年B、一年C、两年（正确答案）D、五年28 .企业出口报关单上海关贸易方式为“1039市场采购”所对应的收入应申报为：（）A、“121990其他纳入海关统计的
10、货物贸易”（正确答案）B、“122030未纳入海关统计的网络购物”C、“122990其他未纳入海关统计的货物贸易”D、“121010一般贸易”29 .关于B类企业在分类监管有效期内的货物贸易外汇收支业务办理，以下说法错误的是（）。A、银行在办理B类企业收付汇时应按照登记表上注明的要求进行电子数据核查B、B类企业超过可收付汇额度的货物贸易外汇收支业务，应凭外汇局出具的登记表办理C、B类企业不得办理离岸转手买卖收支业务D、B类企业单笔等值5万美元以下（含）的无法原路退回的退汇业务直接在银行办理（正确答案）30 .海关特殊监管区域内机构之间的服务贸易，（）计价结算；海关特殊监管区域行政管理机构的各项
11、规费O计价结算。A、应以人民币；应以人民币B、可以人民币或外币；可以人民币或外币C、可以人民币或外币；应以人民币（正确答案）D、应以人民币；可以人民币或外币31 .境内机构O办理捐赠外汇收支。A、应通过经常项目外汇账户B、应通过特殊外汇账户C、应通过捐赠外汇账户（正确答案）D、可不通过外汇账户32 .在企业出确实无法按期收汇且没有其他外汇资金可用子偿还出押汇等具有出背景的国内外汇贷款时，贷款银行可按照展业原贝（,O为企业办理购汇偿还手续，并于每月初5个工作日内向所在地外汇局报告。A、审慎（正确答案）B、便利C、自主D、直接33 .境内银行可通过审核企业提交的具有法律效力的电子单证或电子信息为企
12、业办理经常项目下跨境人民币结算业务。银行应确保电子单证或电子信息的真实性、合规性以及使用的唯一性，并在（）内留存电子单证或电子信息备查。A、1年B、2年C、5年（正确答案）D、10年34 .企业办理货物贸易外汇收入时，银行应确认（），无法确认的及时与企业核实。A、资金金额B、资金来源C、资金性质（正确答案）D、资金币种35 .外汇局对贸易新业态异常交易主体实施（），向银行和支付机构发布QA、清单管理B、额度管理C、名单制管理D、重点名单管理（正确答案）36 .某银行为一企业办理货物贸易对外付汇业务时，关于报关单核验，以下说法正确的是（）。A、对于货物贸易付汇，无论金额大小均须核验B、办理单笔等
13、值10万美元以上（不含）的货物贸易付汇，原则上应核验C、办理单笔等值20万美元以上（不含）的货物贸易付汇，原则上应核验D、银行可按照展业原则，自主决定是否办理核验（正确答案）37 .办理期货实物交割项下货款结算的境内期货公司，应（）。A、办理名录登记且分类等级为A类（正确答案）B、办理名录登记且分类等级为B类及以上C、办理名录登记且分类等级为C类及以上D、无需办理名录登记38 .试点银行在办理贸易收支便利化业务涉外收付款申报时，应在交易附言应注明（）字样。A、优质便利试点C、贸易便利试点（正确答案）D、贸易试点企业39 .服务贸易项下具有关联关系的境内外机构间发生的代垫或分摊费用，这其中的关联
14、关系不包括下列哪种情形（）。A、直接控制关系B、间接控制关系C、隶属于同一集团的兄弟公司D、进出口交易双方（正确答案）40 .境内机构向境外单笔支付等值10万美元的（），无需向所在地税务机关进行税务备案。A、专利费B、境外个人在境内的工作报酬C、境内机构在境外代表机构的办公经费（正确答案）I）、广告服务费41 .C类企业在分类监管有效期内不得办理以下业务（）。A、原则上不得办理90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务B、原则上不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务C、不得办理离岸转手买卖外汇收支业务D、以上全部（正确答案）42 .关于经常项目资金集中收付和轧
15、差净额结算业务，以下说法错误的是（）。A、经常项目资金集中收付是指主办企业通过国内资金主账户集中代理境内成员企业办理经常项目收支B、经常项目轧差净额结算是指主办企业通过国内资金主账户集中核算其境内外成员企业经常项目项下应收应付资金，合并一定时期内收付交易为单笔交易C、原则上每个自然月轧差净额结算不少于1次D、境内成员企业需凭货物贸易外汇业务登记表办理的业务可参加经常项目资金集中收付和轧差净额结算（正确答案）43 .在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起（）个月后，可经外汇局登记办理90天（不含）以上的延期付款业务。A、3个月B、4个月C、6个月（正确答案）
16、D、一年44 .下列说法正确的是OA、具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，期限不得超过2年B、基于同一合同需要多次对外支付的，仅需在单笔支付首次超过等值5万美元时进行税务备案（正确答案）C、银行按服务贸易外汇管理有关规定为境内机构办理经常项目外汇收支业务时，只可审核纸质单证。D、服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，但合同（协议）无需包含交易标的、主体等要素45 .除国家外汇管理局关于印发经常项目外汇业务指引（2020年版）的通知（汇发（2020）14号）第五十条规定的服务贸易境内外汇划转业务外，海关特殊监管区域与境内海关特殊监管区域外之间的服务贸
17、易项下交易（）计价结算。A、可以人民币或外币C、应以外币D、可以人民币或美元46 .再贴现外贸引导期限最长不超过O个月。A、5B、6（正确答案）C、9D、1247 .再贴现外贸引导实行（）管理。A、清单制B、名额制C、动态制D、名单制（正确答案）48 .人民银行济南分行在全省设立（）亿元再贴现外贸引导专项额度。A、15B、20C、30（正确答案）D、5049 .金融机构贴现O即可享人民银行申请再贴现。A、次日（正确答案）B、当日C、2个工作日D、2日50 .对于国际收支统计申报和人民币跨境收付信息管理系统数据报送在服务贸易项下的新型离岸国际贸易，应在交易附言中注明（）。A、新型离岸国际贸易B、
18、新型离岸（正确答案）C、离岸国际D、离岸贸易51 .企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等外汇局另有规定的情况除外。52 .A类企业办理单笔等值5万美元（含）以下的货物贸易项下退汇日期与原收款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退汇的，还需审核外汇局出具的货物贸易外汇业务登记表。对错（正确答案）53 .外汇局进行现场核查，现场核查人员不得少于3人，并出示证件。对错（正确答案）54 .外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对C类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。对错（正确答案）55 .金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应
19、当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态，按本细则规定对其贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。对（正确答案）错56 .企业集团实行集中收付的，应由主办企业到所在地外汇局办理开户登记手续。对（正确答案）错57 .贸易外汇收支便利化试点企业办理试点业务的涉外收付款申报时，应在交易附言注明“便利企业试点”字样。对错（正确答案）58 .银行按照展业原则和本指引规定，为境内机构办理经常项目外汇收支业务时，可以审核纸质单证，但不可以审核电子单证。对错（正确答案）59 .经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。60 .从事货物贸易进出口的
20、个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。对错（正确答案）61 .银行要优化金融服务，为诚信守法企业开展真实、合规的新型离岸国际贸易提供跨境资金结算便利。对（正确答案）错62 .名录企业登记信息发生变更的，应当到银行办理名录登记手续。对错（正确答案）63 .金融机构在办理B类企业付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。对（正确答案）错64 .金融机构审查的交易单证无法证明交易真实合法、或与办理的外汇收支不一致的，金融机构不能要求境内机构和境内个人补
21、充其他交易单证。对错（正确答案）65 .办理单笔等值5万美元（含）以下的服务贸易外汇收支业务，金融机构原则上可不审核交易单证，但对于资金性质不明确的外汇收支业务，金融机构应要求境内机构和境内个人提交交易单证进行合理审查。对（正确答案）错66 .外汇指定银行为境内机构办理境外直接投资资金汇出的累计金额，可以超过该境内机构事先已经在外汇局相关业务系统中登记的境外直接投资外汇资金总额。对67 .外商投资企业办理境内借款接受境外担保的，不能直接与境外担保人、债权人签订担保合同。对错（正确答案）68 .经营结汇、售汇业务的金融机构应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合
22、理审查。对（正确答案）错69 .办理货物贸易外汇收支业务时，银行柜台人员应主动询问企业的名录和分类状况，并按照分类管理政策审查企业提交的单证。对（正确答案）错70 .银行按照“了解客户、了解业务、尽职审查”的展业原则和现行货物贸易外汇管理规定，为符合条件的企业办理货物贸易外汇收支业务时，可以审核其纸质单证，但不可以审核电子单证。对71 .企业办理货物贸易外汇收支业务，都需要进行名录登记。对错（正确答案）72 .外贸综合服务企业代办收汇，委托客户必须为名录企业。对（正确答案）错73 .按照风险可控、审慎管理的原则，允许试点地区扩大参与境内信贷资产对外转让业务的主体范围和转让渠道，扩大可对外转让的
23、信贷资产范围，不包括银行不良资产。对错（正确答案）74 .异地企业（含异地成员企业）参与试点的，其注册地需在已实行试点的地区。异地企业正式成为试点企业后，应向其主办企业所在地外汇分局进行书面备案。对错（正确答案）75 .申请贸易便利化试点的集团内其他成员企业应纳入集团内部的财务集中管理且在试点银行持续办理经常项目外汇收支业务两年以上。对错（正确答案）76 .B类企业可以办理离岸转手买卖外汇收支业务。对错（正确答案）77 .办理单笔等值5万美元以上的服务贸易对外支付，银行应按照服务贸易对外支付税务备案有关规定核验服务贸易等项目对外支付纸质或电子税务备案表。对（正确答案）错78 .办理服务贸易境内
24、外汇划转业务，由划入方金融机构按规定审查并留存交易单证。对错（正确答案）79 .办理服务贸易项下退汇，退汇金额不得超过原汇入金额或汇出金额，且原路退回。对（正确答案）错80 .从事跨境电子商务的企业可将出口货物在境外发生的仓储、物流、税收等费用与出口货款轧差结算，并按规定办理实际收付数据和还原数据申报。对（正确答案）错81 .海关特殊监管区域行政管理机构的各项规费应以人民币计价结算。对（正确答案）错82 .货物贸易外汇管理分类等级为A类的企业贸易外汇收入退汇业务，可不进入出口收入待核查账户，可直接进入经常项目外汇账户或结汇。对（正确答案）83 .境内机构应当通过捐赠外汇账户办理捐赠外汇收支。外
25、汇指定银行应当为境内机构开立捐赠外汇账户，并纳入外汇账户管理信息系统进行管理。对（正确答案）错84 .境内机构应通过经常项目外汇结算账户办理捐赠外汇收支。对错（正确答案）85 .同一笔离岸转手买卖业务原则上应在同一家银行，采用同一币种（外币或人民币）办理收支结算。对（正确答案）错86 .同一笔离岸转手买卖业务在同一银行不同网点办理收支结算,不属于特殊离岸转手业务。对（正确答案）错87 .因数据传输不完整等原因造成货贸系统缺失相应进口报关电子信息的，银行在无法核验的情况下不能为企业办理付汇业务。对错（正确答案）88 .银行按规定办理货物贸易收付汇单位与进出口单位不一致业务时，在涉外收支申报交易附
26、言中标注“代理报关”字样。对错（正确答案）89 .银行办理服务贸易项下预收、预付业务时应在申报凭证相应的收款性质或付款类型栏目中勾选“预收款”或“预付款”。对（正确答案）错90 .银行办理货物贸易对外付汇业务，可按照展业原则，自主决定是否对相应进口报关电子信息办理核验手续；银行能确认企业对外付汇业务真实合法的，可不办理核验手续。对（正确答案）错91 .银行办理经常项目外汇收支，应按规定留存审核后的纸质或电子材料3年备查。对错（正确答案）92 .银行办理经常项目外汇收支，应按规定留存审核后的纸质或电子材料5年备查。对（正确答案）错93 .优质企业贸易外汇收支便利化试点银行可以对非本行推荐的试点企
27、业开展试点业务。对错（正确答案）94 .在企业出口确实无法按期收汇且没有其他外汇资金可用于偿还出口押汇等具有出口背景的国内外汇贷款时，贷款银行可按照展业原则，审慎为企业办理购汇偿还手续，无需向所在地外汇局报告。对错（正确答案）95 .试点银行仅能对本行推荐的试点企业开展试点业务。对（正确答案）错96 .贸易外汇优质企业名单实施动态更新，各金融机构可通过国家外汇管理局银行信息门户网站访问“数字外管”平台一“业务办理”-“档案维护”-“主体标识”模块实时查询。对（正确答案）错97 .再贴现外贸引导实行名单制管理。人民银行各币中心支行建立专项统计台账，按月向人民银行济南分行报送业务开展情况。对（正确
28、答案）错98 .再贴现外贸引导实行清单制管理。对错（正确答案）99 .山东省再贴现外贸引导管理办法规定，金融机构贴现当日即可向人民银行申请再贴现。错（正确答案）100 .再贴现外贸引导实施专项额度保障。专项额度确定后不可调整。对错（正确答案）IOL外汇局对下列哪些企业实施重点监测：（）。A、贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配情况超过一定范围的（正确答案）B、贸易信贷余额或中长期贸易信贷发生额超过一定比例的（正确答案）C、经专项监测发现其他异常或可疑的（正确答案）D、虚报企业营收进行偷税漏税的102 .外汇局实施现场核查可采取下列哪些方式：（）。A、要求被核查企业、经办金融机构提交相关书面材料（
29、正确答案）B、约见被核查企业法定代表人或其授权人、经办金融机构负责人或其授权人（正确答案）C、现场查阅、复制被核查企业、经办金融机构的相关资料（正确答案）D、其他必要的现场核查方式（正确答案）103 .对B、C类企业的贸易外汇收支，在哪些方面实施审慎监管：OA、单证审核（正确答案）B、业务类型（正确答案）C、办理程序（正确答案）D、名录登记E、结算方式（正确答案）104 .名录内企业发生下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销:OA、区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续（正确答案）B、连续两年未发生贸易外汇收支业务（正确答案）C、外汇局对企业实施现场核查时，通过企业名录登记信息所列联系方式
30、无法与其取得联系（正确答案）D、外汇局认定的其他情况（正确答案）105 .企业将出口收入存放境外应当具备下列条件：（）A、具有出口收入来源，且在境外有符合本细则规定的支付需求（正确答案）B、近两年无违反外汇管理规定行为（正确答案）C、有完善的出口收入存放境外内控制度（正确答案）D、外汇局规定的其他条件（正确答案）106 .对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：（）A、任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50%以上（正确答案）B、任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值（正确答案）C、单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次（正确答案）D、转口贸易收支差额
31、占支出比率大于20%（正确答案）107 .外汇局对需现场核查的企业，应制发现场核查通知书，并可采取下列哪种方式实施现场核查：（）A、要求被核查企业提交相关书面材料（正确答案）B、入驻企业进行业务检查C、约见被核查企业法定代表人或其授权人（正确答案）D、现场查阅、复制被核查企业的相关资料（正确答案）108 .在非现场核查或对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可采取下列一种或多种方式，对相关金融机构实施现场核查：（）A、要求被核查金融机构提交相关书面材料（正确答案）B、约见被核查金融机构负责人或其授权人（正确答案）C、现场查阅
32、、复制被核查金融机构的相关资料（正确答案）D、外汇局认为必要的其他现场核查方式（正确答案）109 .符合下列哪些条件的经常项目交易，境内机构可以收取外币现钞，但应在银行办理结汇：OA、银行汇路不畅的经常项目交易（正确答案）B、与战乱、金融条件差的国家（地区）间开展的经常项目交易（正C、境外机构或境内个人因临时使用境内港口等交通设施所支付的服务和补给物品的费用（正确答案）D、境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的外汇交易（正确答案）110 .符合下列哪些条件的经常项目交易，境内机构可以按规定在银行购汇或使用自有外汇提取外币现钞：（）A、银行汇路不畅的经常项目交易（正确答案）B、向战乱、金融
33、条件差的国家（地区）支付的经常项目支出（正确答案）C、国际海运船长借支项下（正确答案）D、境内机构公务出国项下每个团组平均没人提取外币现钞金额在等值1万美元以下（含）的（正确答案）111 .银行以审核电子单证方式办理货物贸易外汇收支业务，应具备下列哪些条件：OA、上一年度银行外汇业务合规与审慎经营评估为B类及以上（不含B-）（正确答案）B、上一年度银行外汇业务合规与审慎经营评估为A类及以上（不含A)C、具有完善的风险防范内控制度（正确答案）D、具备接收、储存电子单证的技术平台或手段，且相关技术能够保证传输、储存电子单证的完整性、安全性（正确答案）112 .下列哪些情况下，境内机构应当持外汇账户
34、使用证和相关资料，向金融机构申请，金融机构应当按照外汇局核定的外汇账户收支范围为其办理外汇划转手续：（）A、经海关批准的免税店向其总公司划转贷款（正确答案）B、邮电部门国际邮政汇兑业务的国内转汇款（正确答案）C、船务代理公司向国内有关口岸分代理转汇或者划转备用金；分代理向总代理退汇备用金余额（正确答案）D、经营国际海运航线业务的海运总公司对其所属公司用于船舶营运所需备用金的调拨和所属公司上划运费（正确答案）113 .金融机构为企业办理付汇手续时，应当审核企业填写的申报单证，下列说法中正确的是OA、以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据（正确答案）B、以信用证、托收方式结算的，
35、审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票C、以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票（正确答案）D、以预付货款方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据114 .下列哪些违反外汇账户管理规定的行为，由外汇局责令改正,撤销外汇账户，通报批评，并处5万元以上30万元以下的罚款：（）A、擅自在境内开立外汇账户（正确答案）B、出借、串用、转让外汇账户（正确答案）C、使用外汇账户进行境外付款I）、擅自改变外汇账户使用范围（正确答案）115 .在非现场核查或对企业进行现场核查的过程中，发现经办金融机构存在涉嫌不按规定办理贸易外汇收支业务或报送相关信息行为的，外汇局可采取哪些措施，对相关金融机构实施现场核查
36、：（）A、要求被核查金融机构提交相关书面材料（正确答案）B、约见被核查金融机构负责人或其授权人（正确答案）C、现场查阅、复制被核查金融机构的相关资料（正确答案）D、外汇局认为必要的其他现场核查方式（正确答案）116 .存在下列哪些情况的企业，外汇局可将其列为C类企业：（）A、最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查（正确答案）B、阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料（正确答案）C、B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准（正确答案）D、因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚（正确答案）117 .
37、对于存在下列哪些情况的企业，银行应逐笔在系统中对企业加注相应标识，企业的标识信息通过系统向全国银行开放：（）A、未在规定期限内提供报关信息且无合理解释的（正确答案）B、涉嫌重复使用报关信息且无合理解释的（正确答案）C、涉嫌使用虚假报关信息的（正确答案）I）、其他需加注标识的情况（正确答案）118 .办理服务贸易境内外汇划转业务，由划付方金融机构按规定审查并留存交易单证，下列对应正确的是：（）A、境内机构向国际运输或国际运输代理企业划转运费及相关费B、对外承包工程项下总承包方向分包方划转工程款：相关费用单证或者费用清单C、服务外包项下总包方向分包方划转相关费用：分包合同和发票（正确答案）D、境内机构向个人归还垫付的公务出国项下相关费用：发票119 .符合条件审慎合规的银行为信用良好的境内机构办理服务贸易外汇收支时，可根据O展业原则办理。A、了解客户（正确答案）B、了解业务（正确答案）C、尽职审查（正确答案）D、审慎管理120 .银行办理新型离岸国际贸易业务时，以下哪些措施符合规定OoA、建立新型离岸国际贸易内控制度（正确答案）B、动态实施客户风险分级评定（正确答案）C、按照“实质重于形式”的要求自主决定审核交易单证的种类（正D、实施事后监测管理（正确答案）
