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1、2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,第二章 信用与金融工具,信用综述信用的历史现代信用形式信用工具,商品经济发展到一定阶段就产生了信用。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,信用的三个要素,债权和债务关系一定的时间间隔信用工具,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,第一节 信用的产生和发展,一、信用的产生1、什么是信用？原义：信任信用词源：逸周书.文酌“凡赊者，祭祀无过旬日，丧纪无过三月。凡民之贷者，与其有司辨而授之，以国服为之息”现代意义的信用：信用是借贷活动的总称，一般说来，它是以偿还为前提条件的特殊的价值运动形式。未来偿还商品赊销或货币借贷的
2、一种承诺，是关于债权和债务关系的约定。借出叫授信，接受叫受信，债务人依诺还债叫守信。2、信用的产生：信用是从属于商品经济的范畴，它的产生同货币的支付手段职能的发展密切相联。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,中国历史的上信用,中国的信用传统：重视信用借贷和保人哲言：孙武：为将五德，忠勇智信严。孔子：信则人任。言而有信。信近于义，言可复也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。信用形式：政府信用、政府赈济、官员贵族放贷（公廨钱）、官负民债、寺院信用、汇兑（飞钱）信用及债务关系的保证：政府对契约的保护，担保联坐制度、债务奴、债务犯,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,2、
3、信用的产生,第一，信用最初产生于商品流通过程中。第二，信用产生的社会根源是商品和货币的不均衡分布。第三，信用存在和发展的前提是所有制和经济利益。实物借贷与货币借贷,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,二、信用的发展：1、前资本主义信用高利贷信用 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（1）定义及特点,定义：法律规定，高于同期贷款利息4倍以上的贷款，且不计复利。目前大体为超过年息25%的贷款。特点：利率畸高、信用不发达或信用程度太低、常与黑恶势力相勾结,2023/9/5,
4、湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（2）具体形式,放贷人：官员及其亲属、政府、商人、黑社会高利贷形式：印子钱（1天1印）、长短钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票（借贷时多记）、京债、营债、典当（典、当、质、按、大押、小押）、捎赎。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（3）社会影响,解燃眉之急长远影响：加速社会两极分化、影响中产阶级的形成、造成消费低下，造成官商不分与官员腐败、破坏政治安定和军队稳定，黑社会势力抬头、社会丑恶现象，种族迫害（犹太人）,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（4）控制措施,利率管制与总利息水平非经官，不得占人子女及利息对官员从业的限制
5、开办官办机构规定一些免责条款对机构发放执照阶级斗争建立正常信贷机构和信用合作社推行小额信贷,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,2、资本主义信用借贷资本,借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本。借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本；用于积累的剩余价值；货币储蓄等。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,借贷资本的特点：,（1）借贷资本是一种所有权资本。（2）借贷资本是一种特殊的商品资本。（3）借贷资本具有特殊的运动形式。（4）借贷资本有特殊的转让形式。3、社会主义信用：商品货币经济是社会主义信用存在的客观依据。三、信用的本质体现一定的生产
6、关系。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,信用的作用,信用保证现代化大生产的顺利进行在利润率引导下，通过信用实现资本转移，自发调节各部门的发展比率信用可以节约流通费用，加速资本周转信用为股份公司的建立和发展创造了条件信用有其负作用,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,第二节 信用形式,信用形式是指借贷活动的表现方式，它是信用活动的外在表现。现代信用形式主要包括：商业信用、银行信用、消费信用、国家信用等。长期信用和短期信用,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,一、商业信用（一）商业信用的概念：商业信用是指企业之间在销售商品和劳务时，以赊销和预付形
7、式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。（二）特点,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（三）商业信用的局限性,1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利用。2、方向上的局限性。只能由上游产品企业和下游产品企业之间提供信用。（四）我国的商业信用1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济的发展。2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止商业信用的存在。3、当前，我国应有效利用和管理商业信用,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,第一、建立商业票据市场。第二、确立市场参与主体，加强企业资信评级，按级划定企业使用票据的种类，按
8、级限定票据的流通范围。第三、确定市场参与形式与运行机制。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,二、银行信用：,是指银行和其他金融机构以货币形式向企业、其他经济组织和个人提供的信用。1、银行信用的特点是：具有广泛的接受性具有创造信用的功能具有较强的计划性2、银行信用是我国信用制度的基础。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,商业信用和银行信用的关系,商业信用始终是信用的基础只用商业信用发展到一定程度后才出现银行信用银行信用的出现又让商业信用进一步完善两者割据特点，各有独特作用，相互促进,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,三、国家信用：,国家信用：
9、指国家以债务人身份借助于债券筹集资金的信用形式。广义的国家信用包括国内信用和国际信用，狭义的国家信用只指国内信用。国际信用：指一切跨国的借贷关系、借贷活动（一）国家信用的形式国库券与公债券（二）国家信用的作用1、弥补财政赤字，筹集建设资金。2、调节经济运行过程。3、提高经济效益，培植后续财源。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（三）国家信用与银行信用的关系,1、国家信用有时可以动员银行信用难以动员的资金。2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存款的稳定性则较差。3、两者的利息负担不同。国债利息由纳税人承担，而银行贷款的利息则由借款人承担。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政
10、法学院 李琼,四、消费信用：,是指企业或金融机构向消费者个人提供的用于购买消费品的信用。（一）消费信用的形式信用卡短期消费信用分期付款中期消费信用消费信贷长期消费信用（二）我国的消费信用,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,1、银行卡：,是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。（1）银行卡的种类银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡 和准贷记卡。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,贷记卡,是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信
11、用额度内先消费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转帐卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡三种。（2）我国银行卡业务的发展过程,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,2、分期付款,1993年11月，上海银信服务公司成立，它是我国首家办理个人消费品分期付款业务的消费信用服务公司。近年来，分期付款主要用于购买汽车。3、消费信贷（1）个人住房贷款：是银行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款。贷款对象为具有完全民事行为的自然人贷款期限最长不超过3
12、0年。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,住房公积金贷款：住房公积金贷款规定：贷款额度最高不超过借款家庭成员退休年龄内所交纳的住房公积金数额的两倍。现行个人住房贷款的利率为：五年以内4.77%，五年以上5.04%。（2）耐用消费品贷款：银行提供的支付借款人用于购买家用电器、汽车、家具用具等的贷款。期限一般为35年。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（三）消费信用的作用,1、消费信用对生产有促进作用。2、消费信用可以调节消费，调节公众在购买消费品时在时间上和支付能力上的不一致。（四）我国消费信用发展的制约因素1、经济收入低，且增幅缓慢。2、公众对未来预期不乐
13、观。3、个人信用体系尚未建立起来。4、消费者消费观念陈旧。5、消费信用的发展缺乏相应的法律支持。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,五、民间个人信用,民间个人信用是指城乡居民个人之间独立进行的信用活动。（一）我国民间信用的形式1、私人之间直接的货币借贷2、私人之间通过中介人进行的货币借贷3、有一定组织程序的借贷活动。如货币合会、民间标会、摇会等。4、以实物作抵押取得贷款的“典当”,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,（二）民间信用的特点,1、民间信用的主客体是独立从事商品生产经营活动的个体、组织及一般家庭个人消费者。2、民间信用的时间一般较短，活动空间有限。3
14、、民间信用的利率具有较大的弹性。4、民间信用具有较大的自发性和风险性。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,第三节 信用工具,以书面形式发行和流通，借以保证债权人或投资人权利的凭证。直接信用工具和间接信用工具短期信用工具和长期信用工具地方性，全国性和世界性信用工具,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,一、票据,具有一定格式，载明金额、日期，到期由付款人对持票人或指定人无条件支付一定款项的信用凭证。票据行为：出票、背书、承兑、贴现、退票、追索等商业票据的贴现：是指票据所有者在票据到期以前，为获取现款而向银行贴付一定利息的票据转让。计算公式为：客户所得现金=票据面额
15、（1年贴现利率x未到期天数/360天）票据种类：汇票、本票和支票,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,二、债券,债务人向债权人承诺于指定日期支付一定利息和偿还本金的有价证券。（债券：是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债务凭证。）种类：政府债券、公司债券、金融债券,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,三、股票,是股份公司发给股东以证明其入股的资本额并有权取得股息的书面凭证，是资本市场上借以实现长期投资的工具。（股票：是股份公司发给出资者作为投资入股的证书和索取股息红利的凭证。）特点种类：普通股和优先股证券行市：是指在二级市场买卖有价证券的价
16、格。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,股价指数：反映股票行市变动的价格平均数。证券收益率：证券所能带来的收益额与本金的比率,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,信用工具的特点,偿还性流动性安全性收益性,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,小结,信用是以偿还为前提条件的借贷行为，是在商品货币经济发展到一定阶段，在货币的支付手段职能形成之后才出现的信用的古老形式是高利贷。高利贷不适应资本主义的生产发展的需要而被现代信用形式所取代。现代信用形式主要有：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用与国际信用。商业信用是现代信用的基础，而银行信用是现代信用的主要形式,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,商业信用的工具称为商业票据。商业本票与商业汇票有三个区别。银行信用的工具称为银行票据，银行本票、支票和银行汇票是银行信用最常用的工具。信用对经济发展有巨大的推动作用，能提高资金的使用效率，节约现金流通，加快资本集中，调节经济结构。,2023/9/5,湖北工业大学经济与政法学院 李琼,复习思考题,1、高利贷信用的利率为什么特别高?2、商业本票与商业汇票的区别？3、银行信用为什么会取代商业信用，成为现代信用的主要形式？4、信用有什么作用？,
