《供应链P2P业务流程.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《供应链P2P业务流程.ppt（17页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、供应链采购付款业务流程（P2P）,一、系统总体操作流程,二、采购业务流程图（一般性业务）,三、采购业务类型和相关业务单据,1、普通采购业务类型2、受托代销采购业务类型3、直运采购业务类型,例：普通采购业务的主要单据流图,四、普通采购完整流程（必有订单模式）,五、普通采购完整业务流程操作注意点,1、采购成本的手工结算当入库数量和发票数量不一致，不论是否合理损耗，需要手工结算，但是当非合理损耗时，需要转出进项税。当存在运费由我方承担时，需要手工结算。运费使用运费发票输入。总之，当涉及到采购成本调整分摊时需要手工结算,2、必有订单模式下的处理模式入库单需依据采购订单或者到货单生成，不能手工增加发票需
2、要依据入库单或者采购订单拷贝生成，不能手工增加3、关键的单据一般有“审核”的处理，才能成为有效单据4、如果产生错误单据，需要将后续产生的凭证删除，有关单据弃审。,六、受托代销业务流程（非必有订单模式）,采购管理,库存管理,库存核算,应付,到货,入库,结算,记账,发票审核,总帐,制单（凭证）,制单（凭证）,凭证查询,借：受托代销商品贷：物资采购商品进销差价,借：物资采购 进项税贷：应付账款,入库数量,发票结算价格为含税单价,受托代销结算,订购,自动产生发票,七、受托代销业务流程操作注意点,1、存货必须有受托代销的属性设置2、采购成本的结算当受托代销存货销售后进行受托代销结算3、发票在结算时自动生
3、成，注意本实验需输入含税单价，表头的税率为零。4、存货核算系统注意本实验需输入含税单价，表头的税率为零。,八、附：受托代销总体业务流程,九、暂估业务流程,采购管理,库存管理,库存核算,应付,请购,到货,入库,发票,结算,发票审核,总帐,制单（凭证）,制单（凭证）,凭证查询,红字回冲单借：库存贷：暂估应付款蓝字回冲单借：库存贷：物资采购,借：物资采购 进项税贷：应付账款,发票价格和数量,自动结算手工结算结算数量结算价格,订购,业务核算,结算成本处理-暂估处理-冲销和新生成结算成本单,十、暂估业务业务流程操作注意点,1、存货在期初已暂估入账，发票收到后，要进行采购成本重新计算（单到回冲）2、存货在
4、期末已经入库，但是发票未到，做暂估处理（详见存货核算期末业务处理）,十一、退货业务实务描述,在采购活动中，如发生退货或要求供货单位销售折让，可分为以下情况进行处理：1、如果该项业务的发票没有录入系统，不论货物是否办理入库手续，即不论是否已输入了入库单，都可以不进行处理，不必要求供应商开具红字发票，只须将发票退给供货单位即可。2、如果该项业务的发票已录入系统，那么若该发票还没有采购结算，则可以删除该发票，不必要求供应商开具红字发票。3、如果该发票已经结算，则必须要求供应商开具红字发票，并录入系统与相应的红字入库单进行结算。4、如果原入库单有错，用户重输一张红字入库单冲错，在进行采购结算时，选择原
5、有错的蓝字入库单和冲错的红字入库单进行结算。,5、若用户实际业务有到货环节，则退货业务可用如下方式处理：入库后退货：到货环节未发生拒收，货物入库后因某种原因需要退货，则由采购业务员填退货通知单，仓库负责实物退库。此种业务的处理是：先参照原到货单或订单生成到货退回单，再根据到货退回单生成红字入库单。6、入库前退货：质量管理采购不良品处理单的退货数量回写到货单，根据到货单生成到货退回单。7、退货结算可以分为三种情况：结算前全额退货即已录入采购入库单，但未进行采购结算，并且全额退货。业务流程：填制一张全额数量的红字采购入库单。把这张红字采购入库单与原入库单进行结算，冲抵原入库单数据。结算前部分退货即
6、已录入采购入库单但未进行采购结算，并且部分退货。业务流程：,十一、退货业务实务描述（续）,填制一张部分数量的红字采购入库单。填制一张相对应的采购发票，其中发票上的数量原入库单数量红字入库单数量。把这张红字入库单与原入库单、采购发票进行结算，冲抵原入库单数据。结算后退货即已录入采购入库单、采购发票，并且已进行了采购结算。业务流程：填制一张红字采购入库单，再填制一张红字发票。把这张退货单与红字发票进行结算，冲抵原入库单数据。,十一、退货业务实务描述（续）,十二、退货业务系统操作要点,1、入库前退货录入退货单（红字到货单）、根据实际入库数量输入采购入库单2、入库后结算前全部退货编制退货单、红字采购入
7、库单、进行红蓝入库单的手工结算。如果没有到货单环节，则根据订单生成红字入库单。3、结算前部分退货编制退货单、红字采购入库单、可以根据实际入库的数量编制发票，进行红蓝入库单和采购发票的手工结算。4、已经结算的退货处理退货单、红字入库单、红字发票、进行红蓝入库单和红蓝采购发票的手工结算。,十三、货物和发票不一致时的业务处理,根据货物及其采购发票的到达先后顺序可分为：1、单货同行：当货物及其采购发票同时到达企业时，首先检验发票与货物是否一致。（1）如果单货一致：可以先填制采购发票，再填制采购入库单，及时进行采购结算。也可以先填制采购入库单，再参照入库单生成发票，用户可选择自动进行采购结算。（2）如果单货不一致：可以暂不入库或暂不报账结算。也可以区分损耗原因，报有关领导批准后做有损耗的采购结算。2、货到单未到暂估入库：当货物先到，而采购发票未到达企业时，企业可根据实际入库数量填制采购入库单，做暂估入库；待取得发票后，再输入发票进行报账结算。3、单到货未到：当采购发票先到，而货物未到企业时：可以不输入发票做压单处理，等货到时再填制入库单、发票。也可以输入发票做在途货物处理。如果想要及时掌握在途货物情况，那么就应及时输入发票。,十四、采购系统和其他系统关系,
