存货管理子系统.ppt

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1、部门：讲师：,存货管理子系统培训(INV),易飞管理软件,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,壹、前 言,一、系 统 目 的二、系 统 特 色,1.实时处理库存帐务处理。2.库存交易统计及呆滞料管理。3.简易及明确的盘点管理。,一、系统目的,1.提供多厂,多库别的库存帐务管理。2.提供各品号多仓库的管理方式。3.提供月加权,标准成本制。4.提供各品号实时的交易与存量查询。5.提供月底计价与结转作业.,二、系统特色,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录

2、入单据五、批号管理六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,一、系统主画面(参考主画面的信息流)二、系统作业列表三、存货管理子系统与其它系统的关联四、存货管理子系统与其它系统的关 联库存帐务信息流向图,贰、系统架构,一、系统主画面,二、系统作业列表,系统参数设置-厂别、库别、编码原则、品号类别、品号信 息、设置库存单据性质交易处理作业-库存交易、库存调拨、成本开帐/调整(单录入)凭证及列表打印-交易单据、库存调拨、成本开帐/调整单库存查询作业-库存量、可用量、未来交易量、历史交易记 录、(批号)库存量、交易记录库

3、存盤点作业-计划生成、品号盘点清單、盘点卡、数量重新赋予、创建、盘点盈损报表、盤點信息更新、信息清除批号管理作业 录入信息、交易追踪表、库存明细表、期限控制表、库存异常检测表、盘点管理、指定结案,管理报表打印-库存明细表、帐、进耗存、单据别领用、部门 别领用(统计表)品号品名对照、单据性质一 览、品号信息、品号成本价格、库存异动 库存调拨(明细表)定期维护作业-基本信息异常检测、维护交易明细、维护品号 每月统计信息、重计现有库存库存结转作业-月底成本计价、自动调整库存、标准成本调 整、月底存货结转借出/借入管理 录入借出/借入单、归还单、打印借出/借入(归还)单、明细表、状况表、汇总表,以库存

4、帐为主的信息流,三、库存系统与其它系统的关联,产品结构子系统,工单/委外管理子系统,主生产排程系统,自动分录子系统,采购管理子系统,订单管理子系统,存货管理子系统,四、存货管理子系统与其它系统的关联库存帐务信息流向图,订单管理子系统销货单销退单,存货管理子系统库存明细表库存明细帐进耗存统计表库存交易统计表部门库存交易统计表,采购管理子系统进货单退货单,产品结构子系统组合单拆解单,工单/委外管理子系统领料单退料单生产入库单委外进货单委外退货单,存货管理子系统开帐单+调拨单+/盘盈损单+/数量调整单+/成本调整单+/报废单 零星领料单零星退料单+借入单+借出单,一、前言二、系统架构三、基础设置四、

5、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理 七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,参、基本信息创建,一、基本信息子系统的关联作业二、存货管理子系统的基本信息,一、基本信息子系统 的关联作业,系统上线前基本参数设置，未设置者无法输入交易信息。共同参数设置进销存参数设置,1.设置共用参数,2.录入公司信息,将公司详细信息创建，供凭证或报 表输出。,3.录入工厂信息,为库存、商品交易相关报表信息的筛选条件运行MRP/LRP(物料需求计划/生产计划系统)时厂别亦是一个重要信息区隔或筛选条件为配合全球ERP的管理，如果只有单一制造厂管理，

6、亦请设置一个厂别代号来标示同一公司别的品号单位成本是一致的，不会因为同一商品存放于不同厂区，其单位成本就不同,4.录入仓库信息,商品库存保存仓库，期初上线时请将仓库信息先行创建，再进行库存系统的录入品号信息。一般来说只有制造业的成品仓库才有设置允许库存数量不足可以出货的考量，通用仓库尤其是买卖行为的行业，其仓库管理主要是针对库存者，均应设为库存不足不可出货。若有加工管理者，且将加工厂仓视作本公司原物料仓库进行库存管制，则加工厂仓应设仓库管理。,5.录入工作中心,工作中心乃定义厂内生产排程或制造成本计算时商品制造费用分摊基础的单元，有关成本信息应于成本计算系统上线时将信息准备完成并补输入生产计划

7、及工令制程系统的需求字段“每日人工产能、每日机器产能”为本产品相关计算产能负荷的基础信息成本计算系统的需求字段“制费分摊依据、标准人工成本、标准制造费用”,6.录入部门信息,将公司内组织部门编号输入，可作为分析的分类，或作资产分摊部门。,7.录入币种汇率,对作外币交易时，每天的银行买进卖出汇率需先行创建，至于海关买进卖出汇率可期间整批生成。单价、金额可依不同币别设置不同取位,单位成本及成本金额只可以本币设置取位。,8.设置编码原则,针对品号、客户、供应商及固定资产编号的原则，先于此创建；当创建新品号、新客户、新供应商及新的固定资产时，可依定义的原则自动生成编号。,9.录入员工姓名,将公司所有员

8、工信息创建，为人事薪资系统的员工基本信息录入的来源。,10.录入常用语,对常用的片语信息可依个人或共享方式先行创建,于一般备注字段可以直接取用,提高输入效率。,11./12.(程序)录入页脚/签核,对常用的页脚及签核可先行创建,可于设置单据性质作业、打印凭证或报表取用。对程序对应的页脚签核可先行创建,凭证部份会于设置单据性质作业内自动带出。,13.录入职务类别,将公司员工作职务的归属，对相关字段只可提供特定的职务人员所输入。如果某一员工,在任何相关字段皆可输入,则需在所有类别输入此员工。,14.录入产品工艺路线-产品结构系统,产品标准工艺路线创建，一产品可设置多种工艺路线，为开立工令制程的信息

9、来源。,二、库存管理系统的基本信息1.录入品号类别,分类乃将繁杂的事务依一定的标准逐次区分，而作有系统的排列；料件种类繁多，而人的记忆有限，要治理繁杂必须分门别类化繁为简，然后才能提纲挈领依序处理；故分类乃为科学管理的开始。本作业乃针对设置共用参数中，定义的四种分类信息创建。,2.录入品号信息,原物料成品或制成品半成品服务性商品,哪些料件一定要编号？,可以设置库存管理否,1.编号应反应分类2.编号应反应顺序3.变动属性不应纳入编号原则4.长短应适中（8-12 最佳)5.避免有意义编号6.避免使用中英文字母混合7.避免使用特殊符号(.,/,%,$,）8.同类编号长度应要求一致9.编号原则应有防错

10、功能,、计算机编号基本原则,品号信息画面字段说明-单位,在双单位制时，小单位字段方可以输入,假定:12支=1打1.单一单位制需输入库存单位字段 1.5打=1 打+6 支2.双单位制需输入库存单位字段及小单位字段 1.005打=1 打+5 支,常为采购及销售的单位如：螺丝，库存及BOM单位为PCS，采购 时以包计，每包500 PCS 故：库存单位：PCS 换算单位:BOX 换算率:500 即 1 BOX=500 PCS,设置换算率者，应注意采购及销售时的 计价单位=换算单位,换算单位,更改品名规格,下列性质的单据在输入时，遇到该品号其品名规格字段均可由使用者自行更改,1.报价单/客户订单/销货单

11、2.采购单/进货单/退货单3.工令单/领退料单/生产入库单/委外进货单/委 外退货单4.库存交易单据/调拨单,原则:该商品库存特性为零库存,举例说明:,品号 品名 规格110101 纸杯-粉色KITTY CAT 3.5CM,规格图案乃由客户指定，图案版费另计，报价时不含制版费用，而且不做库存品，客户要什幺图案在报价单时决定.生产多余的商品直接赠与客户，完全不保留.,库存管理,当品号有交易时要不要记录其进出信息包含:数量及金额,1.维修费用2.运费3.拆装费用服务性商品无须进行库存管理,季盘点S2,年盘点 Y,季盘点S1,季盘点S3,季盘点S4,M2 M4 M6 M8 M10 M12两月一次盘点

12、,总品号,循环盘点码,从品号进货时因质量或来源因素，须针对该批进货予以标示，管制自库存、领用、不良至出货的批次交易信息，以满足后续信息管理需求，该料件须进行批号管制 Y。,批号管理 采购件：,如：有效期间为一年的涂料或黏胶相关字段：有效天数及复检天数,从成品入库后必须针对该批生产的质量或生产条件予以记录识别，方便将来针对该成品的生产程序追踪，自入库、出库或销货所有交易须要填入批号者，该品号必须进行批号管制。,如：芯片产品必须管制其有效年限或者将来销货后必须进行生产记录的追朔者,批号管理-制造件：,品号属性-Y:虚设料件,1.BOM表结构清晰化、模块化,降低信息量及增加输入效率。2.遇到共享件设

13、计变更时,可使更改幅度降低。3.节省磁盘数据库的保存空间EX:A由上例可知,W为虚设料件,原有BOM,现有BOM,B C D E F G,W,B C D E F,W G,A,品号属性-F/O,F:Feature件,在销售或生产时,某些必要的材料最后才决定,当生产汽车,“颜色”由客户来决定时如果没有指定颜色则无法成一成品O:Option件,在组成BOM结构中,有些组成可有可无,完全由客户来决定,如汽车的安全汽囊或加ABS.,CAR轮胎钢圈颜色ABS气囊米正铝钢红黄 其新圈圈色色 林,低阶码,1.品号在BOM架构中的最低阶数。2.用在计算MRP时展开BOM并控制退出的指针。3.用在计算标准成本,计

14、BOM阶次,并控制退出指针。EX:0阶 A 甲1阶B C 乙 丙2阶 D E F3阶 F G,在BOM系统做计算低阶码时算F的最低阶码为3,ABC等级,期间内品号库存耗用的重点管理识别码,可人工自行定义,或由库存系统的库存ABC分析表来更新。,A E F D O P H F G C L I,累计耗用百分比,品号,耗用金额%,A 级 B 级 C级,0%-75%-90%-100%,100%,A级表此品号期间的耗用金额大，应检测：1.平均库存的合理性=每日平均耗用*补货周期+调整量2.采购政策的合理性 经济订购量、补货周期、订购点3.进货成本的有效性 采购成本、订购成本、保存成本,ABC等级的管理意

15、义(应依类别管理),主供应商,为运行MRP/LRP需求字段，当品号生成采购计划时，该计划的默认采购供应商由此字段定义。,采购需求,可直接由库存量来判定。采购量应等于经济批量与补货倍量的最小联集经济订购量：乃定义当库存低于补货点时，采购的批量，此量必须考虑到常为一般成品的共享性材料，采购、进料、保存成本低，以订购点的库存管理方式为其采购政策依每日平均耗用、采购周期、成本及前置时间而定义。,补货政策-R:依补货点,AB C D EH I,时间,存 量,订 购点,经济订购量,生产或采购来自订单需求(或计划生产)当有订单时先检测库存数量及在途各种有效可用量，确实无法在时间点满足需求时，则透过MRP/L

16、RP来生成补货计划，我们称此种料件为依需求补货。,AB C E DH I,补货政策-M:依需求补货,此种品号为特殊的料件(在于补货时间点的定义),如下 例,此种时间推算称为MRP的理论逻辑。在设LRP 件时必须注意LRP 的单阶用途料必须为尾阶 材料或者同为LRP件，否则LRP 的功能无法发挥。,补货政策-L:依LRP需求补货,A A 假设30日要出货前置5天 则B应于25日投入(工）B C D E 前置5天 则E应于20日入厂E F,品号的采购完全人工控管，一般为非BOM内的库存管制品 如：1.固定资产2.文具用品3.夹治具4.模具.,补货政策-N:不须,固定前置天数:一般指公司内部固定准备

17、时间。流程的程序天数，如开单、核准、检验等。变动前置天数:属于工作中心的加工时间或采购件在供应商制造的时间，如果此时间的设置会因量的不同而成正比的变化，请于批量字段输入计量批量。采购件:供应商从收到采购单至送货到厂所需要的天数。制造件或委外件:工作中心从领料日至成品完成入库所 需要的天数。,前置天数,1.逐批领料:当生产时，我们必须填写领用单，向仓库领料，仓库将依领料单数转交。2.自动扣料:当领料无法对应具体产品的消耗，可以使用最终产品的生产数量来反推标准用量扣库存帐。3.单独领料:品号的领用完全使用者自订，一般为非BOM 中的用料。,领料码,1.品号采购进货或委外进货时，如进货数量大 于本次

18、应到未到数量者，无法输入进货单(办 理到货),可设超收。2.委外加工除非遇到局部代料或加工金额非常 高者，一般不设超收管制。,超收率,1.应创建流程管制以确保信息的正确性及信息登录 的权责。2.成本信息应由成本会计人员负责创建。3.开发中品号是否需要创建，应慎重考虑。4.品号创建错误，是否删除的决定，应由专人全权 负责。5.买卖商品若无库存时可以设置一单一品号，并将 的设为可更改品名规格来管制.,关于录入品号信息时应注意,3.设置单据性质,凡于库存系统所使用的单据如盘点单、报废单、调拨单、数量调整单等，必须先于本作业编设单据代码及相关基础信息，以方便日后交易单据输入。单据一经设置请勿随意更改，

19、必须更改时，请保持在单一使用者状况更改，再次提醒您，交易类别将影响进耗存的统计，千万不得造成单据不同时区，所设置的交易类别不同。,单据示范,单据 影响 更 新 更 新 更 新编号 单别名称 库存 入库日 出库日 盘点日 影响成本码 对应科目1101 其它入库单 Y 赋予成本结果 1102 其它出库单 Y 赋予成本结果 1103 零星领料 Y 赋予成本结果 制造费用1104 零星退料 Y 赋予成本结果 制造费用1105 数量调整单 Y Y 赋予成本结果 盘盈损或,其它损失1106 成本调整单 成本调整（系统生成）1107 成本调整单 成本调整盘盈损单 Y 赋予成本结果,单别示范,单据 影响 更

20、新 更 新 更 新编号 单别名称 库存 入库日 出库日 盘点日 影响成本码 对方科目1109 仓库报废单 Y 赋予成本结果 盘盈损或 其它损失1120 赠品入库单 Y 赋予成本结果 无1121 赠品出库单 Y 赋予成本结果 无1122 制程报废入 Y 赋予成本结果 无,1123 制程报废出 Y 赋予成本结果 无1130 期初开帐 Y 成本来源 制造费用1201 调拨单 Y Y 赋予成本结果 无,单据设置时应注意事项,1.盘盈损单及成本调整单单据的编号方 式必须为自动编号。2.凡工令的领料及退料必须于工令系统 处理不可由本系统输入。3.若无采购系统或者订单系统则库存进出的 单据必须于本作业进行设

21、置(进货单、退 货单、销货单、销退单)。,4.录入商品条码,当有进行一品号对应多条码的管理时，需于此创建。,课程大纲,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,肆、日常交易,一、其它领料(费用领料)作业流程二、其它退料(费用退料)作业流程三、异常库存帐调整作业流程四、库存成本调整作业流程(料工费合并)五、库存成本调整作业流程(料工费分离)六、库存报废作业流程七、录入库存交易单据八、录入成本开帐/调整单九、料件调拨作业流程十、录入调拨单十一、库存交易统计表十二、部门库

22、存交易统计表,一、其它领料(费用领料)作业流程,录入领料单,领料单,核准(Y/N),部门库存交易统计表库存交易统计表,审查(Y/N),仓库备料,其它领料需求,领料单确认,Y,Y,N,N,N,N,二、其它退料(费用退料)作业流程,录入退料单,退料单,核准(Y/N),部门库存交易统计表库存交易统计表,检验良品,良品退回仓库,其它退料需求,退料单确认,不良品入库,退料单,不良品退回,现场报废流程,退料单确认,不良品报废流程,Y,Y,Y,N,N,N,三、异常库存帐调整作业流程,录入调整单,调整单,核准(Y/N),统计表,审查(Y/N),帐务调整需求,调整单确认,核准(Y/N),调整单,N,Y,N,Y,

23、N,Y,四、库存成本调整作业流程-料工费合并,录入调整单,调整单,核准(Y/N),统计表,成本调整需求,调整单确认,核准(Y/N),调整单,标准成本调整作业,N,N,Y,Y,五、库存成本调整作业流程-料工费分离,录入调整单,调整单,核准(Y/N),统计表,成本调整需求,调整单确认,核准(Y/N),调整单,标准成本调整作业,Y,Y,N,N,六、库存报废作业流程,录入报废单,报废单,核准(Y/N),统计表,审查(Y/N),报废单确认,呆滞或周转率报表,销货退回作业流程,工令退料作业流程,其它退料作业流程,库存报废需求,核准(Y/N),报废单,N,N,N,Y,Y,Y,七、录入库存交易单,凡非采购进货

24、、退货，营业销售及销退，生产领料、退料、入库，委外进货退货、领料、退料的其它与库存相关的库存交易进出（盘营损单、零星领料单、零星退料单、报废单、成本调整单.等），由本作业进行登录。,八、录入成本开帐/调整单,购买成本系统的期初库存开帐或成本调整时，可由此程序区分材料人工、制费、加工的成本。,九、品号调拨作业流程,录入调拨单,调拨单,核准(Y/N),库存交易统计表,审查(Y/N),仓库备料出库,品号调拨需求,调拨单确认,Y,Y,N,N,N,N,十、录入调拨单,两个仓库间品号的移转，由本作业进行登录。1.品号 F2 品号信息查询。F3 整套组件展开作业2.转出库别 必需为单头厂别内的库别。3.转入

25、库别 可为不同厂别的库别。4.不同库性的仓库间不可互相调 拨。,十一、库存交易统计表,凡依选定的单别统计期间单据交易数量成本金额，并依对应类别会计科目汇总。,十二、部门库存交易统计表,依选定的单别统计期间单据交易数量金额，并依部门分开统计及依对应类别会计科目汇总。,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,伍、批号管理,一、批号管理处理程序二、品号批号管理的特性三、批号的定义四、作业要点五、信息文件六、跟催报表作业,一、批号管理处理程序,O,I,品号信息-

26、批号管理,批号资料,入库单据确认批号生成进货单库存交易单据生产入库单委外进货单退料单,出库单据确认-批号生成退货单库存交易单据委外退货单领料单,批号交易追踪表批号库存明细表批号期限控制表批号库存异常检测表,二、品号批号管理的特性,1.针对品号的质量有效期特性，加以管制以防止 过期而无法使用(如食品、化工、药品等)。2.针对特定品号进出作跟催，以利日后管制其异 动状况，加以批号管理。3.有别于制造系统中的计划批号管理。4.配合软件包制造业特殊弹性作业管理(如 Feature、Option的次品号入库管理，销货回 修入、出管理，制造版本入、出库管制等)。5.品号少量多样，且需区分品号以管制存量及成

27、 本，因属性差异不大，而作主、次品的管制。,三、批号的定义,1.指各系统的仓库入、出单据流程，单据的附 注批号，以利日后的追踪分析其来历去向的 管理。2.批号长度为 20 码，其为符号管理，依其产 业的特性、管理的重点、作业的需求需拟定 其批号原则，所以符号需统一一致，不可无 其依循规则，或为日期编码，或为厂商、客 户代码，或为版序号，或为员工代号，以及 次品号等。,四、作业要点,1.品号信息的批号管理码为“Y”,“W”或“T”，以及有效天数、复检天数的定义。2.各单据输入需赋予批号号码，及管制有效日 期、复检日期。3.对于品号批号的管制严谨度，设置“Y”或“T”则 为交易时必要有批号处理，否

28、则无法完成输入，此为比较严谨的运用；若设置“W”则为交易需要 批号处理，不输入则警告的，为比较弹性的运用。,五、信息文件,作业要点成立，计算机系统自动生成一笔记录于批号管理维护档内，但对于严谨度高的设置可于维护档先行录入其批号信息，以利于交易作业的查询及输入。,六、跟催报表作业,1.批号交易追踪表。2.批号库存明细表。3.批号期限控制表。4.批号库存异常检测表 检测各批号的各库存数与各库库存数差异，稽核各种交易单据输入是否无误。5.库存状况查询的批号交易记录。,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息

29、搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,陆、库存盘点管理,一、盘点计划运行的作业程序二、定期盘点作业流程三、循环盘点作业流程四、自动生成抽盘料件五、品号盘点清单六、库存盘点卡七、录入盘点料件八、补入实盘数量九、盘点盈亏明细表十、自动更新盘点信息十一、盘点料件库存异常表十二、清除盘点信息十三、重新赋予盘点数量,一、盘点计划运行的作业程序,自动生成抽盘料件,盘点卡打印,盘点列表打印,盘点信息创建,月底成本计价,盘盈亏报表打印,盘点信息更新,盘盈损单确认,帐务调整完成,贴于料架上的凭证,工作分派重点,实盘信息补入作业,使盘盈亏金额的单价为当月的月加权或标准成本,计算机自动生成盘点单作库存调整

30、,二、定期盘点作业流程,盘点信息生成,盘点列表,核对,循环盘点需求,盘点资料修正,盘点卡,N,盘点卡,盘点列表,盘点卡贴示,帐务冻结,实物初复盘,盘点数量重新赋予,输入盘点信息,盘点信息汇总,盘点盈亏表,帐务冻结删除,盈亏确认,专案存查,核准,盘点信息更新,盘点盈亏表,核对,盘点品号库存明细,N,Y,盘点单凭证,Y,N,N,Y,三、循环盘点作业流程,盘点信息生成,盘点列表,核对,定期盘点需求,盘点资料修正,N,盘点列表,实物盘点,录入盘点信息,盘点信息汇总,盘点盈亏表,盈亏确认,专案存查,盘点信息更新,盘点盈亏表,核对,盘点品号库存明细,N,Y,盘点单凭证,N,Y,一、前言二、系统架构三、基础

31、设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,柒、借出借入管理,一、借入作业流程二、借入归还作业流程三、借出作业流程四、借出归还作业流程五、录入借出/入单六、录入借出/入归还单七、借出/入状况表八、借出/入汇总表,一、借入作业流程,录入借入单,料件借入需求,N,借入单,借入单确认,仓库接收入库,核准,良品,借入单凭证,借出入状况表,Y,N,Y,二、借入归还作业流程,录入借入归还单,借入归还需求,N,借入归还单,借入归还单确认,仓库备料出库,核准,审核,借入归还单凭证,借出入状况表,Y,N

32、,Y,三、借出作业流程,录入借出单,料件借出需求,N,借出单,借出单确认,仓库备料出库,核准,审核,借出单凭证,借出入状况表,Y,N,Y,录入借出归还单,借出归还需求,N,借出归还单,核准,良品,Y,N,Y,无法处理归还,替换否,借出归还作业流程,转销否,Y,借出转销作业流程,Y,转费用,借出归还作业流程,Y,转应收,借出归还作业流程,Y,借出单确认,仓库备料出库,借出单凭证,借出入状况表,费用领料作业流程,其它应收帐款作业流程,N,N,N,暂不处理归还,四、借出归还作业流程,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十

33、、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,捌、月结管理,一、月结作业程序二、库存成本计价方式简介三、月结作业信息处理流程四、库存月结作业流程五、单据缺号检查表六、库存明细帐七、重计现有库存八、月底成本计价九、库存明细表十、自动调整库存十一、月底存货结转十二、进耗存统计表十三、维护库存交易明细十四、维护品号每月统计信息,一、月底作业流程,帐务冻结日期设置,帐务报表检核,库存相关交易单据完整性检核,月底成本计价作业,自动调整库存作业,交易单据确认(成本调整单),月底结转作业,原因分析及信息修订,打印库存相关报表,更新品号基本信息更新库存交易明细更新每月统计信息更新交易单据信息

34、,Y,N,单据是否有未确认者;进料加工成本单价是否正确;库存明细表数量及成本异常者,二、库存成本计价方式简介,品号信息标准成本,库存交易单据单位成本,库存交易明细单位成本,运算,品号信息月初数量月初金额,品号信息库存数量库存金额,更新,重新,标准成本制,1.进出库存的单位成本均以标准成本入帐。2.品号基本信息的标准成本必须输入。3.月中如遇标准成本更改，月底计价时，将 追溯至月初的第一笔交易信息。,标准成本：5 元领料单、退料单、入库单、进货单、退货单、调拨单.等，均已5元为标准单位成本,标准成本制的意义,二、库存成本计价方式简介,更新,库存交易单据的单位成本,库存交易明细单位成本,运算,品号

35、信息月初数量月初金额,品号信息库存数量库存金额,库存交易明细影响成本码Y库存数量库存金额,品号信息月初数量月初金额,计算月加权单价,月加权成本制,影响成本码N,让本月份耗用的单位成本一致化，本系统日常的交易，对于库存价值以移动平均计价，所以如果两次进货的进价不同，第一次进货后的领料单位成本，与第二次进货后的领料单位不同，为了让同一月份的领料单位成本一致，必须运行月底成本计价作业,月加权成本制的意义,日期 类别 数量 单价 交易金额 库存金额12/31 期末 100 2 20001/05 进货 100 3+300 50001/10 领料 100 2.5-250 25001/15 进货 100 1

36、.5+150 40001/16 领料 100 2.0-200 200,月加权平均单价=(200+300+150)/(100+100+100)=2.1667,日期 类别 数量 单价 交易金额 库存金额12/31 期末 100 2 20001/05 进货 100 3 300 50001/10 领料 100 2.1667 217 28301/15 进货 100 1.5 150 43301/16 领料 100 2.1667 217 216,更新后,三、月结作业信息处理流程,现行年月,品号信息月初数量月初成本,品号每月库存统计月结月份各项交易次月的月初数量,品号信息-月初数量月初成本,库存交易明细交易数

37、量交易成本,生成,生成,四、库存月结作业,库存月结需求,重计现有库存,信息完成,重计库存,异常报表,N,Y,单据作业流程,单据完成,单据作业流程,库存计价,月底成本计价作业,成本会计,成本会计流程,库存明细表,成本调整,成本调整流程,月底库存结转作业,库存存货报表,N,Y,N,Y,N,N,Y,N,五、单据缺号检查表,位于基本信息子系统列表检核各种单据缺号状况。,六、库存明细帐,1.打印期间内品号详细的进出明细信息，并结算库别品号的期末库存余额。2.交易明细信息会因为月底成本计价作业的运行所影响，故要本报表信息正确,请先运行月底成本计价作业。,七、重计现有库存,发觉关帐年月以后，现行年月以前的某

38、月月初库存数量及金额有误（品号月统计信息）。发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。重计年月不可空白，且须大于设置共用参数的库存关帐年月及小于等于库存现行年月。,八、月底成本计价,计算品号当月份的月加权平均成本，并更新库存交易明细信息档及库存交易单据，并更新品号信息的单头及单身库存金额及数量。,九、库存明细表,打印每一特定时日各品号于各库别的库存数量、库存金额及单位成本等统计信息。,十、自动调整库存,本作业主要目的是将库存数量为零，金额不为零的料件，生成一张成本调整单于库存交易单据录入中，调整后（单据确认），相应料件库存数量及金额均为零。,十一、月底存货结转,1.结算当月份的库存及统计当

39、月的库存交易，生成品号现行年月交易统计信息。2.先进行信息备份作业。3.运行本作业时应保持网络在单一使用者状态下。4.运行后现行年月1，所有原现行年月的成本、库存相关的信息无法再进行修订。5.应付帐款信息必须完成结帐（货款必须确定完成）。6.所有的交易单据不可输入、取消确认或确认。,7.若有成本计算子系统，应配合成本系统进行 信息结算。8.月结作业不运行对信息的正确性没有影响，但对报表的生成速度有非常大的影响。9.月结作业涉及库存成本帐与会计单位的资产 帐应一致，所以由会计人员（或成本会计）来运行为最佳人选。,十二、进耗存统计表,统计期间内各品号于各库别的期间的入库、出库、销货、销退、领料量、

40、退料、调拨量、调整量入、调整量出，并由期初及本期交易计算出期末结存。,十三、交易明细维护作业,库存交易（入出）的明细信息，本信息由系统相关的单据确认而生成，原始单据取消确认时明细信息同时被删除。（进货单、退货单、销货单、销退单、领料单、退料单、生产入库单、委外进货单、委外退货单、库存交易单据、调拨单、借出调拨单据,借入暂收单据、借出归还单据、借入归还单据等,共计15种单据）,十四、品号每月统计维护,本信息由月底存货结转而生成，可查询品号每月各库别、各种交易统计信息。属于系统汇总信息，信息有误时，应透过批次作业中的重计现有库存来重算，不应直接从数据库或本作业中进行调整。,一、前言二、系统架构三、

41、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,1.自动调整标准成本2.整批审核撤消审核3.清除库存单据,批次作业,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,期初开帐与信息搜集,库存帐导入作业流程库存帐及成本（料工费合并）导入作业流程库存帐及成本（料工费分离）导入作业流程,一、前言二、系统架构三、基础设置四、录入单据五、批号管理 六、库存盘点管理七、借出/借入管理八、月结管理九、批次作业十、期初开帐与信息搜集十一、报表与查询十二、测验及问卷,课程大纲,1.品号信息异常检测表2.库存预计状况表3.库存ABC分析表4.库存呆滞分析表5.库存周转率分析表6.库存再补货建议表7.查询库存状况作业,报表与查询,1.请所有学员参与测验2.测验内容有不清楚者请发问,课后测验,谢谢您的参与，期待下一次与您再相逢,