《企业贷前调查及风控措施.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业贷前调查及风控措施.ppt（28页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、贷前调查及风控措施,一、贷前调查,二、风控措施,目 录,（一）、怎样一句话概括贷前调查的内容？,确定借款用途，摸清还款来源，落实保障措施。,（二）、当我们拿到贷款方的资料后我们能 从中看出什么？如何判断资料的真 实性？,一个企业贷前调查包括以下几个方面的调查：1、每当我们进入一个企业的时候，企业老总总是对我们说这个企业共投资几千万几亿，其实他的自有投资资金是可以算出来的。一个企业前期总投资包括以下几个方面：购买土地款、建厂房及办公楼、员工宿舍楼、购买设备等，如：一个企业买了200亩地，建筑面积6000平方米，购买设备6000万元，那么，我们就可估算出其投资概况：,（1）、土地 200亩 一般工
2、业用地为2到20万每亩（还可扣除政府返还部分，根据当地政府政策确定实际支出）。（2）、厂房 60000平方米 通用钢结构厂房成本 600元每平方米（目前砖混普通结构厂房成本为800元/平方米，砖混框架结构厂房成本为1300元/平方米）3600万（3）、设备 6000万 可根据发票查看真实性（现在一般采用融资租赁）（4）、以上三项合计：总投资约1.36亿元 扣除银行贷款6000万及应付账款4000万后，推算出老板自有资金3600万。,2、对申请人的人品及从业经历的调查,何谓人品？字典上解释：人的品质，人的仪表。人品就是人的品牌。法人人品可以从附近居民，员工中以及交谈中可以体现出来。一般企业都有一
3、份法人个人简历，上面清楚记载法人的从业经历，可以和当事人沟通看看是否属实，从交谈中是否能体现个人简历的真实性；法人的从业经历结合行业特点可初步判断企业发展远景；,3、对借款用途的调查,借款用途必须是符合国家法律法规的正当合法生意，否则，投资客户的资金面临极大的风险；用途必须真实，因为一般企业借款用途的真实性，决定还款来源的可靠性，我们公司中介的是短期周转资金，对建设周期过长的项目，一般不考虑中介，大型企业集团除外。一般企业借款都是用于资金周转的，询问客户生产经营中遇到资金困难的情况，了解这个时间这个行业的发展的周期特点及资金需求状况，通过途径询问相关企业证实，了解充分，为下一次调查相似企业打下
4、基础。,（1）用于生产，购买原材料增加库存的，要求企业提供库存明细表，从账面看，库存是否逐月增加，现场核实；企业还需提供相应的购销合同，远期购销合同总量是否和库存增长大体相匹配，同时查看该企业的进货及库存历史，进行比较，购销合同本身的真实性可根据购销合同联系电话拨打询问来确定。,（3）用于扩大生产的，要综合了解该企业目前情况是否符合扩大生产，是否盲目扩大生产，我们公司中介的是短期周转资金，对建设周期过长的项目，一般不考虑中介，大型企业集团除外。,（2）用于购买设备的，应该提供相关的订购合同，与供货商进行电话询问。根据合同交货时间和结算方式，核实购买设备的增值税发票和付款依据。,（5）对于贷款用
5、途不具体、不合理、不合规、合法的要拒绝受理，严禁客户将资金用于非法用途。,（4）用于支付员工工资的，这表明客户的生产经营及资金链出现很大的问题，连日常开支都存在困难，因此应拒绝客户的贷款申请。（例子，某市一做瓷砖的企业借款用途一部分就是发放工资）,4、对企业法人及企业主体真实性的调查,首先按照企业提供的法人营业执照正本，查对与借款人名称是否相符；需要企业提供最新的企业工商查询信息，从上面可以清楚的体现一个企业从注册之日到至今的股东、经营范围变更情况；在网上工商局搜索该企业，查看该企业是否被注销，看该企业的股权是否被质押，是否涉及诉讼事项，一般涉诉企业我公司不予中介。,5、对企业生产经营情况和企
6、业账务真实性 的调查,首先查阅企业各种会计账薄，从而分析和了解企业的经营情况。其次，深入车间、厂房和仓库，实地调查企业的生产环节、工艺流程、产品销路和原材料及产成品的库存情况，并用相机拍照记录，从而真实反映企业的生产经营状况，通过调看企业纳税凭证可以反映企业的真实生产效益，还可以通过近几个月的水电费缴纳情况对比分析，了解企业实际生产经营状情况。下面是一些财务上的报表，我们来简单分析下,（1）、资产负债表,库存 包括产成品、原材料、在产品 可以对比库存明细表 进出货单 到仓库对比数据的真实性，为风控方案设计打下基础。应付应收帐款 查看应付应收明细表，留意单个大额应收单位，为以后风控方案设计及处理
7、纠纷打下基础其他应付应收账款 查看其他应付应收明细表，企业隐形负债一般会在其他应付中体现,固定资产：设备 查设备明细、购买设备合同和付款凭证和增值税发票借款：征信报告体现（银行负债）资产负债表反映企业某个时点资产负债状况。会计报表主要作用于：了解企业拥或控制经济资源应承担的经济责任，了解企业资产、负债各项目构成比例是否合理并分析企业生产经营能力、营运能力偿债能力预测企业未来经营前景,（2）、利润表,营业收入 审查出货单销售费用 销售所做的广告等管理费用 人员工资、折旧等财务费用 借款所产生的利息 根据银行借款利息可以计算出多出的财务费用，推算出企业存在隐形负债及额度。,净利润率 营业收入除以净
8、利润等于利润百分比 一般企业利润在5%到8%之间就不错，10%的企业算非常好了，高科技项目利润较高，大约20%以上。利润表主要反映一定时期内公司经营情况，有助于评价企业获利能力预测企业未来盈利变化,3）银行存款日记账,银行存款日记账通常也是由根据出纳员每天收入和支付现金和审核的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。登记银行存款日记账的总的要求是：银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确
9、经济责任，又清晰美观。（银行存款日记账能体现一个企业进出帐明细，比如能看出一些企业的负债，有些支出注明付*利息）,（4）、现金流量表,现金流量表综合反映企业会计期间内现金来源运用及其增减变化情况报表收付实现原则记帐主要作用于：评价企业未来产生现金净流量能力；评价企业偿还债务、支付投资利润能力谨慎判断企业财务状况；析净收益与现金流量间差异并解释差异产原；通过现金投资与融资、非现金投资与融资分析全面了解企业财务状况。一般情况下，经营活动现金流量为负数，表示企业流动资金短缺，反之，企业经营正常。,6、对资深老员工和跟在法人代表身边多年的人员调查,通过与老员工或跟在法人身边的人沟通，可以了解法人的一些
10、其他私密或信息，因为他们离老板很近，知道老板的一些行为习惯，但是这需要一定的技巧，因为一般情况不会说出来,7、对企业资产和抵押物的调查,根据企业会计报表的固定资产明细，结合企业提供的资产证明，和担保人资产证明，一是实地调查抵押担保人或物的真实性、合法性和有效性。二是对担保方提供的有关证件和资料要与有关部门进行核实，确保担保财产的真实性和有效性。三是对担保财产作准确的市场评估，确保有足额的第二还款来源,8、对还款来源的调查及保证人的调查,我们是做民间借款的，合同到期，必须现金还款，要了解企业后续资金来源情况，在落实第一还款来源的情况下考虑第二还款来源，第二还款来源就是抵押物和保证人担保，确保保证
11、人有担保能力，有资产证明，确保担保意愿真实，和担保人当面沟通，告知担保人应付的法律连带责任。,二、风控措施,风控方案的设定要针对每个融资客户的具体情况而定，总体要求：明确有效。风控方案一般有以下几大种类型，灵活选择其中部分组合：首先确认一个项目能做后，第一个风控措施应该是对借款合同进行强制执行公证。（强制执行公证概念：以给付货币、物品、有价证券为内容的债权文书，如果债务人承诺自己不履行或不完全履行合同义务时无需经过法院诉讼程序直接接受法院的强制执行，公证机构可对双方所签订的债权文书赋予强制执行效力。一旦债务人不履行债务，债权人即可持强制执行公证书和执行证书向有管辖权的法院申请强制执行，以保护债
12、权）。,1、担保合同（个人担保和公司担保）个人担保最好是夫妻双方签字，公司担保和公司股东担保要有股东会决议2、抵押合同：抵押分一般抵押（不登记）和登记抵押，登记抵押：1、1、车辆作抵押登记需要抵押合同（常德市范围在市车管所）；2、房屋抵押办他项（当地房管局政务中心窗口）；3、船舶抵押在海事局登记；登记抵押的房屋、车辆抵押合同无论是借款人还是担保人都要签委托第三方过户授权委托书并公证。,3、质押合同：股权质押、货物质押、机械设备抵押（当地工商局政务中心窗口，公司合同需要填写【动产质押合同】、【抵押合同】，【动产质押合同】留存公司，【抵押合同】工商局登记用；清单只需借款人签字盖章）、应收账款质押、
13、动产质押（当地工商局政务中心窗口，清单只需借款人签字盖章，另签委托看管协议）4、买卖合同：房屋买卖、车辆买卖、货物买卖。买卖合同签完后要写收条、委托打款要有授权委托书，货物【买卖协议】清单需借款人签字盖章，房屋、车辆卖方要签委托第三方过户授权委托书并公证，所有抵押、质押合同均配有买卖合同。,注意：1、借款金额在300万元（含）、距离公司30公里以上的【借款合同】要公证；担保、抵押、质押合同与借款合同相匹配，买卖合同单列；买受方与出借人、抵押权人、质押权人非同一人。【买卖协议】中的丙方非委托看管协议中的受托方（看管方），我方控制人员可能涉及四人：出借人、买方、看管人、发货人（买卖协议中约定的第三方），四人分别是单独的自然人。,2、抵押、质押、买卖合同清单内容只填写物品统称和价值总额，如：借款人提供的清单中有早稻XX吨、价值XX万元，晚稻XX吨、价值XX万元，公司合同清单中只需填写稻谷、总价值XX万元，其他明细不填。,3、需要抵押、质押登记的，【借款合同】、【抵押合同】需签两份，一份公司留存，一份办理抵押、登记用。在一个项目调查完毕之时，立刻出示风控方案，确认风控方案可行。,谢谢！,常德市鑫亿武强投资管理有限公司,
