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1、担保分析及运用,贷款担保：,贷款担保：保障银行贷款债权得以实现的法律措施。一般由借款人或第三人提供人格担保和物的担保，以提高贷款本息偿还的可能性，降低银行贷款风险。减小信贷资金损失的一种保障手段。借款人或第三人提供贷款担保具有主观意愿的表达。第三人可为：法人保证、自然人保证,案例：,某银行贷款20万元给张某经营百货，年利率10%，期限1年，贷款担保为张某所有小区住宅、评估机估价35万元（银行认可），贷款到期因经营不善形成贷款逾期。依法拍卖并扣除评估、诉讼等相关费用，得房款34万元，归还贷款本息（含罚息）23万元后，余款11万元法院划给张某账户。该民事纠纷耗时6个月,案例提示,贷款担保作用：1、
2、借款人失去第一还款能力或缺乏还款意愿时，直接处置抵押品，以实现担保债权，此时贷款担保变成直接的还款来源 2、贷款担保措施对借款人、担保人具有法律性的提示、督促、警示作用贷款担保局限性：1、贷款担保不能取代借款人的信用状况 2、贷款担保有时不一定能确保贷款得以偿还 3、银行实现担保债权要耗费大量的成本与精力贷款担保债权人与借款人签订借款合同（主合同），与借款人或第三人签定抵押合同（从合同），相关担保合同均称从合同,贷款担保的种类和特征,抵押（最高额抵押）物保 质押（动产质押、权利质押）人保：保证（最高额保证）可单独适用，可组合使用,贷款抵押,指借款人向银行（债权人）借款时，以自有或第三人（抵押人
3、）在不转移财产占有，将该财产作为银行债权的担保。债务到期未受清偿时，银行（抵押权人）通过与抵押人协商、仲裁、诉讼方式处置抵押物（拆价、拍卖、变卖）以实现担保债权借款合同（主合同），抵押合同（从合同）,抵押特征,书面订立，办理登记，优先受偿抵押物符合法律规定条件方可设立抵押抵押物占有不转移主合同债权无效，从合同抵押权也不会发生效力部分债权或全部清偿时抵押权随之部分或全部消灭债权处置后，抵押权会发生移转或变化 一般来说：抵押物流动性强的易处置变现 抵押物专用性强的难变现,最高额担保,指担保人与债权人协议，通过设定保证和提供抵押品，对一定期间内连续发生的债权作担保最高额抵押（合同）物保、最高额保证（
4、合同）对担保的债务为合同约定的一定期间内连续发生的发放的任何一笔贷款，最后还款期限限不超过合同约定的担保期间在合同约定的担保期限间内的任何一个时点，累放后的贷款佘额不得超过最高限额，超过部分的贷款本金、利息及债权人实现债权的费用不属担保范围,贷款质押,指债务人或者第三人（出质人）将其动产或权利（质物）移交债权人占有，以质物作为债权担保。债务到期限未受清偿时，债权人（质权人）有权依法以质物折价或拍卖、变卖的价款优先受偿。动产质押、权利质押（需不同的主管部门或机构登记）权利质物有：三票、债券、存单、仓单、提货单，股份、股票，出口退税款、应收账款，商标权、专利权，公路、桥梁隧道渡口收费权动产质物有：
5、原材料、半成品动产权利质押应选择流动性强、易保管变现、难损耗能控制、无法律纠纷的质物债权人占有质物时质押合同生效，形式有：移交、交付、登记、记载4种,贷款保证,保证人与债权人约定但借款人债务到期未受清偿时，保证按照合同约定履行债务或承担责任的行为。保证是人格的担保，以保证人不特定的资产和信誉承保。保证人是借贷双方以外的第三人。保证由借款人财产扩大到保证人财产，提高债权保障程度连带责任保证：债务到期未受清偿时，债权人可 偿债务人，以可先 偿保证人或列入共同被告。一般保证：一般保证发生纠纷，债务人未经仲裁或依法执行、裁定清偿前，从合同的担保人对债权人可行使抗辩权，拒绝承担保证责任。选择连带责任保证
6、,贷款担保进行分析评价思路,贷款担保作用提示我们：当借款人失去第一还款能力或缺乏还款意愿时，贷款担保往往从次要的还款来源变成直接的现实的还款来源贷款担保分析和评价实质是：法律方面合法性、有效性 经济方面充分性、可靠性,贷款法律方面的合法有效性,借款合同及各类担保合同合法有效性，审查分析：A：借款人、担保人主体资格合法、符合法律限制性规定74，公益事业单位和社会团体不得作为保证人、法人分支机构未经法人授权不得为保证人、未到法定年龄人B：是借款人和第三人真实意思表达74C：贷款抵押物、质物是抵押人或出质人占有和控制并符合法律限制性规定，可以抵押、质押D：抵押物办理登记、质物移交债权人合同生效，质押
7、需登记的应办理登记81（如股票、三票背书记载“质押”字样、应收账款质押人行登记、存货质押要有仓储物流进出库登记,经济方面充分性可靠性,经济方面充分性可靠性反映贷款保障程度。审查分析：A：担保范围、贷款担保方式、担保期间B：贷款保证方式的，保证人的代偿能力（法人经营风险情况、自然人及家庭资信情况）C：担保物的使用与保管、价值变动及市场变现能力1、价值变动趋小：重估价值，降低抵（质）押率、增加抵押物或减少贷款（存单国债质押率不高于90%、动产质押率不高于70%,股票质押率随每期股净资产变化而变化、注意动态估值等）2、价值变动趋上：贷款未受清偿不得增加贷款D：执行贷款难易程度1、担保人履行担保责任意
8、愿2、担保物是否为担保人生活 需品3、当地经济环境、市场价格趋势、司法环境等综合分析变现能力,银行对贷款担保的管理,贷款管理水平信贷人员学法用法水平和操作技能担保档案资料的完善程度对保证人的履行保证责任能力分析抵（质）押物的保管、使用情况检查频率抵（质）押物动态估价 贷后管理工作应突出上述内容,贷款担保分析注意的问题,国家法律法规制度及变化社会信用环境社会中介机构评估报告的参考性（高估抵质押物价值）通货膨胀的影响抵质押物处置程序合规,小结：,贷款抵（质）押，其抵质押物不存在法律障碍、价值充足、流动易变现，债权人实现债权的成本就低，债权的保障程度就高贷款保证，其企事法人和自然人信用度高，则债权的
9、保障程度就高抵（质）押品流动性越强，越易处置变现；抵（质）押品专用性越强，越难处置变现,甲公司贷款担保分析（1）,甲公司2002年在AAA信用社借款153.66万元，借款期限为2002年9月1日至2003年8月31日，期限壹年，以公司厂房和设备设定抵押，经WF公司评估厂房和设备价值为280万元。出具了公司董事会决议，由全体股东签字；公司法定代表人（BBB）分别与信用社面签了借款合同、厂房抵押合同（附厂房抵押清单）、设备抵押合同（附设备抵押清单）；已分别在我市房产交易中心、市工商管理局办理了抵押登记，取得了房地产他项权证和机器设备抵押证书。经现场检查，目前厂房和设备管理和使用状况良好，2002年
10、公司有关固定资产技术改造基本完成，对设定抵押的厂房和设备的价值有所增值，维持评估价值不变。,甲公司贷款担保分析（2）,公司向AAA信用社借款153.66万元，以评估价值为280万元的公司厂房和设备抵押，综合抵押率54%尚可，贷款担保手续合法有效，但设定贷款抵押的厂房和设备专业性较强、增值潜力小，流动性差，总体变现能力一般，担保评价一般。评级理由：借款人生产经营总体正常，但盈利水平偏低，财务状况一般，未来收入在很大程度上受制于企业新产品的研发、推广力度以及生产周转效率的提高，应收账款偏高且周转效率低。综合各方面因素，借款人目前虽有能力偿还贷款，但存在影响公司未来偿债能力的潜在的不利因素，故评定该
11、笔贷款风险公类等级为：关注。,谢 谢,关注类担保贷款特征,1.抵押物价值下降。2.银行对抵押物失去控制。3.保证人的财务状况出现问题，失去保证能力。4.保证人长期不能提供报表，不与银行合作，信誉较差。,次级类担保贷款特征,抵押贷款：1、抵押物是否可变现；2、抵押物变现净值是否超过被担保的贷款本息。保证贷款：1、保证人是否有保证能力；2、保证人履行保证的意愿。如果分析贷款担保不是充足、有效，就要对执行担保后的损失程度进行判断，如果不可避免会造成一定损失，分类结果应作调整。,可疑类担保贷款特征,贷款担保作为次要还款来源，贷款本息仍然无法足额偿还，肯定会造成较大损失，该笔贷款应归入可疑类。从财务报表反映，可疑类借款人已经资不抵债，银行主要通过变卖抵押物或对保证人行使追索权来收回贷款，但还是不能收回全部贷款本息。可疑类贷款一般具有过度性、中间性特征。,损失类贷款特征,如果银行在采取所有可能采取的措施后或一切必要的法律程序后，贷款本息还是无法收回，并且大部分或全部会损失，应将该笔贷款归入损失类。,拆分,担保贷款如果可以确定一部分极可能偿还可以考虑将整笔贷款拆开成不同档次，这样更能准确反映贷款的损失程度。,谢 谢,
