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1、第七章 商业银行的中间业务,第七章 商业银行的中间业务,主要内容,概述,中间业务的品种,第七章 商业银行的中间业务,主要内容,概述,概念,与其他业务的比较,性质,分类,第七章 商业银行的中间业务,主要内容,结算业务,代理类业务,中间业务的品种,担保类和承诺类业务,交易类业务,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,一、概念,中间业务是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,二、中间业务与其他业务的比较,中间业务是指不构成商业银行资产负债表表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务。,1、中间业务与表外业务,
2、表外业务是指不反映在资产负债表上但对资产负债表构成潜在的实质影响的业务。,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,二、中间业务与其他业务的比较,观点一：,关于对中间业务与表外业务的理解：,中间业务包含了表外业务，即表外业务属于中间业务,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,二、中间业务与其他业务的比较,观点二：,关于对中间业务与表外业务的理解：,表外业务包含了中间业务，即中间业务属于表外业务,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,二、中间业务与其他业务的比较,关于对中间业务与表外业务的理解：,中间业务表外业务 即中间业务与表外业务 所说的是同一回事。,观点三：
3、,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,二、中间业务与其他业务的比较,2、中间业务与收费业务,收费业务是指基本上不占用银行 资金，利用银行的相关服务而收取费用的各类业务。,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,三、中间业务的一般性质,2、不占用或不直接占用客户的资金。,1、不运用或不直接运用自己的资金。,3、以接受客户委托的方式开展业务。,4、以收取手续费的形式获取收益。,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,四、中间业务性质的变化,2、垫付资金。,1、占用资金。,3、承担一定的风险。,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,五、中间业务的分类,2
4、、投资银行和交易收入。,1、信托收入。,3、存款帐户服务费。,4、手续费收入。,5、其他非手续费收入。,基本的分类标准,收入,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,五、中间业务的分类,2、担保性中间业务。,1、结算性业务。,3、融资性业务。,4、避险性业务。,5、其他中间业务。,其他分类方式,功能,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,五、中间业务的分类,2、代理性业务。,1、委托性业务。,其他分类方式,按银行在开展中间业务时的身份,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,五、中间业务的分类,2、银行卡业务。,1、支付结算类业务。,我国的分类,3、代理类业务,
5、4、担保类业务,5、承诺类业务,经营范围,业务性质,第七章 商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,五、中间业务的分类,我国的分类,6、交易类业务,7、基金托管类业务,8、咨询顾问类业务,9、其他业务,经营范围,业务性质,第七章 商业银行的中间业务,这就是本节主要内容,概述,概念,与其他业务的比较,性质,分类,第七章 商业银行的中间业务,2、银行卡业务。,1、支付结算类业务。,我国的分类,3、代理类业务,4、担保类业务,5、承诺类业务,经营范围,业务性质,第七章 商业银行的中间业务,我国的分类,6、交易类业务,7、基金托管类业务,8、咨询顾问类业务,9、其他业务,经营范围,业务性质,第七章
6、商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,内容介绍,结算业务概述,各种结算工具与方式,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,结算业务概述,结算的概念,结算业务的分类,结算原则,结算纪律,一、,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,结算的概念,结算是指对由商品交换、劳务供应、资金调拨等经济活动引起的货币收付、资金往来进行结帐算清的意思。,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,结算业务的分类,现金结算,转帐结算,性质,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商
7、业银行中间业务品种之一：结算业务,结算业务的分类,同城结算,异地结算,地域,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,结算原则,恪守信用、履约付款,谁的钱进谁的账，由谁支配,银行不垫款,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,结算纪律,不压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金,不准违反规定为单位和个人开立帐户,不准拒绝受理、代理他行正常结算业务,不准放弃对单位和个人违反结算纪律的制裁,第七章 商业银行的中间业务,第二节 我国商业银行中间业务品种之一：结算业务,各种结算工具与方式,支票,本票,汇票,托收承付,委托收款,汇兑,二
8、、,第七章 商业银行的中间业务,经济行为者,第七章 商业银行的中间业务,交易的进行需要借助支付手段 来实现商品及劳务的转移与债务的清偿。,第七章 商业银行的中间业务,因此，经济活动的进行 必然需要得到一国 支付系统的支持。,第七章 商业银行的中间业务,支付系统,支付系统是一国对经济行为者因经济活动产生的债务关系进行清算的一系列组织和安排。,第七章 商业银行的中间业务,那么，在我们的现代社会生活中，会有哪些资产可以充当货币支付手段呢？,第七章 商业银行的中间业务,现代经济中充当货币的资产主要有三类：,现金货币,银行存款,中央银行货币,第七章 商业银行的中间业务,现代经济中充当货币的资产主要有三类
9、：,现金货币,包括铸币和纸币，是中央银行负债。,第七章 商业银行的中间业务,现代经济中充当货币的资产主要有三类：,现金货币,以现时、全额方式使交易的达成和债务的清偿同步完成。,第七章 商业银行的中间业务,现代经济中充当货币的资产主要有三类：,银行存款,经济行为者在商业银行体系拥有的存款。,第七章 商业银行的中间业务,现代经济中充当货币的资产主要有三类：,中央银行货币,商业银行体系在央行拥有的储备帐户存款。,第七章 商业银行的中间业务,支付系统构造图,央行,商业银行体系,经济行为者,。,第七章 商业银行的中间业务,支票,定义：是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或其它金融机构付款的票据。
10、,基本关系人：出票人、付款人和收款人。,种类：现金支票、转帐支票、普通支票,第七章 商业银行的中间业务,支票,第七章 商业银行的中间业务,支票,第七章 商业银行的中间业务,支票,第七章 商业银行的中间业务,支票,第七章 商业银行的中间业务,支票业务流程,第七章 商业银行的中间业务,甲单位,乙单位,购货,昆明市工行,转帐支票,转帐支票,进账单,1,2,（付款人）,（收款人）,借：活期存款甲单位 贷：活期存款乙单位,甲单位,乙单位,购货,昆明市工行,转帐支票,转帐支票,进账单,昆明市农行,票据交换中心,提出票据,提入票据,1,2,3,4,（付款人）,（收款人）,借：活期存款 贷：存中央银行存款,借
11、：存中央银行存款 贷：活期存款,借：工商银行存款 贷：农业银行存款,第七章 商业银行的中间业务,支付系统构造图,央行,商业银行体系,经济行为者,。,第七章 商业银行的中间业务,银行本票,定义：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。,范围：单位或个人在同城或同一票据交换区内支付各种款项时，都可以使用银行本票。,第七章 商业银行的中间业务,银行本票,银行本票有定额本票和不定额本票之分。定额本票的票面额有1000元、5000元、10000元、50000元。银行本票的有效期为两个月，可背书 转让，不得挂失。,有关规定,第七章 商业银行的中间业务,银行本票,第
12、七章 商业银行的中间业务,银行本票,第七章 商业银行的中间业务,银行本票业务流程,第七章 商业银行的中间业务,甲单位,乙单位,支付,昆明市工行,银行本票,银行本票,进账单,（签发行）,申请,_,出票,1,2,3,4,第七章 商业银行的中间业务,甲单位,乙单位,支付,昆明市工行,银行本票,银行本票,进账单,昆明市农行,票据交换所,提出票据,提入票据,申请,1,出票,2,3,4,5,6,第七章 商业银行的中间业务,支票与银行本票的比较。,第七章 商业银行的中间业务,汇兑结算方式,汇兑是客户委托银行将其款 项支付给异地收款人的结算方式。,第七章 商业银行的中间业务,汇兑结算方式,汇款人,汇款人开户行
13、,收款人,收款人开户行,委托,委托,付款,第七章 商业银行的中间业务,银行汇票,银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。,银行汇票适用范围广泛，单位、个体经济户和个人都可以使用。,第七章 商业银行的中间业务,银行汇票,第七章 商业银行的中间业务,银行汇票,第七章 商业银行的中间业务,银行汇票业务流程,第七章 商业银行的中间业务,商业汇票,定义：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。,基本关系人：出票人、收款人、付款人。,第七章 商业银行的中间业务,商业汇票,种类：根据承兑人的不同，商业汇票分为 商
14、业承兑汇票和银行承兑汇票。,范围：在银行开立存款帐户的法人及其他 组织之间，必须具有真实的交易关 系或债权债务关系，才能使用商业 汇票。,第七章 商业银行的中间业务,商业汇票,第七章 商业银行的中间业务,商业汇票,第七章 商业银行的中间业务,商业汇票业务流程,第七章 商业银行的中间业务,托收承付,定义:异地托收承付结算方式是指收款单位根据购销合同发货后，委托其开户行向异地付款人收取款项，付款单位根据 合同核对单证或验货后向开户银行承认付款，并由其开户行办理款项划转的一种结算方式。,第七章 商业银行的中间业务,托收承付,办理托收承付的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。必
15、须签有购销合同、必须重合同守信用、必须提供货物发运的证件。托收金额起点为一万元。,有关规定,第七章 商业银行的中间业务,付款人,开户行,收款人,开户行,托收承付,托收,通知付款,按合同发货,发出托收,同意付款,5,划回票款,6,收妥入帐,第七章 商业银行的中间业务,委托收款,定义：是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。,规定：委托收款在同城或异地均可使用，不受金额起点的限制。,第七章 商业银行的中间业务,付款人,开户行,收款人,开户行,委收,通知付款,按合同发货,发出委收,同意付款,5,划回票款,6,收妥入帐,委托收款,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二
16、：代理类业务,内容介绍,代理类业务的概念,代理类业务的种类,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的概念,一、,代理类中间业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,1、代收代付业务,2、代理保险业务,3、代理证券业务,4、代理政策性银行业务,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,1、代收代付业务,代收代付业务是指银行接受客户的委托
17、，代为办理其指定款项的收付事宜的业务。,概念,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,1、代收代付业务,代发工资,代收电话费,代收学杂费,代收税款,种类,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,2、代理保险业务,代理保险业务是指商业银行接受保险公司的委托，代其办理保险业务的业务。,概念,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,2、代理保险业务,代理保险业务的程序：,（1）受理保险,（2）收取保费,（3）保险单交
18、接,（4）收取手续费,程序,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,3、代理证券业务,代理证券业务是指银行接受委托办理的代理发行、兑付各类有价证券的业务。,概念,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,3、代理证券业务,以代理政府债券业务为例：,第七章 商业银行的中间业务,第三节 我国商业银行中间业务品种之二：代理类业务,代理类业务的种类,二、,4、代理政策性银行业务,代理政策性银行业务是指商业银行接受政策性银行的委托，代为办理其指定的业务，从而获得手续费收入的业务。,概
19、念,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,内容介绍,担保类业务,承诺类业务,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,担保类业务,一、,1、概念,担保类业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保并承担客户违约风险的业务。,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,担保类业务,一、,2、种类,以银行承兑汇票为例：,第七章 商业银行的中间业务,以银行承兑汇票为例：,银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。,概念,程
20、序,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,承诺类业务,二、,1、概念,承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定的信用服务的业务。,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,承诺类业务,二、,2、以贷款承诺为例,贷款承诺是指银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事前约定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。,概念,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,承诺类业务,二、,2、以贷款承诺为例,备用信用额度,票据发行便利
21、,循环信用额度,贷款承诺主要方式,第七章 商业银行的中间业务,第四节 我国商业银行中间业务品种之三：担保类和承诺类业务,承诺类业务,二、,2、以贷款承诺为例,申请贷款承诺,提取资金,签订贷款承诺协议,贷款承诺的程序,偿还资金,第二章 商业银行的中间业务,第五节 我国商业银行中间业务品种之四：银行卡业务,定义,功能,分类,第二章 商业银行的中间业务,第五节 我国商业银行中间业务品种之四：银行卡业务,定义,一、,由商业银行向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等功能的信用支付工具。,第二章 商业银行的中间业务,第五节 我国商业银行中间业务品种之四：银行卡业务,功能,二、,储蓄功能,结算功能,
22、汇兑功能,透支功能,第二章 商业银行的中间业务,第五节 我国商业银行中间业务品种之四：银行卡业务,种类,三、,花旗银行卡系列欣赏,渣打银行卡系列欣赏,汇丰银行卡系列欣赏,恒生银行卡系列欣赏,大新银行卡系列欣赏,中银银行卡系列欣赏,道亨银行卡系列欣赏,大新银行SNOOPY信用卡卡样欣赏,大新银行Hello Kitty信用卡卡样欣赏,中行卡系列欣赏(建设中),牡丹卡系列欣赏四,牡丹卡系列欣赏五,商行卡系列欣赏一,商行卡系列欣赏二,信通卡系列欣赏一,招行卡系列欣赏(建设中),商行卡系列欣赏,中信卡系列欣赏一,中信卡系列欣赏,金穗卡系列欣赏,龙卡系列欣赏,广发卡系列欣赏,第二章 商业银行的中间业务,第五节 我国商业银行中间业务品种之四：银行卡业务,种类,三、,
