《输入总账系统期初数据.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《输入总账系统期初数据.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、输入总账系统期初数据,输入总账系统期初数据,“期初余额”功能包括两个方面，一方面输入科目期初余额，即用于年初输入余额或调整余额；另一方面核对期初余额，并进行试算平衡。,三、网络课程制作特色,1.确定方向输入余额,当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和余额。其主要要求如下：(1)输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。如果借贷标志不能改变，余额可用“”符号表示。,输入总账系统期初数据,三、网络课程制作特色,1.确定方向输入余额,(2)只需要录入一级和最低级科目的余额，中间级科目的余额系统自动计算,以便于检查
2、上下级科目余额是否相符。(3)如果年中某月开始建账，需要输入年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的各月借贷方发生额或累计发生额。例如，假设为7月份建账，需录入7月初的期初余额以及1-6月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。,输入总账系统期初数据,三、网络课程制作特色,1.确定方向输入余额,(4)在录入期初余额时，如果某科目涉及辅助核算，则必须输入辅助账的期初余额。如部门核算科目应录入期初部门核算余额。又如，某科目为数量核算，系统会自动要求录入期初数量余额。但是，在输入余额和方向时,不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须在设置会计科目功能中进行。,输入总账系统期初
3、数据,三、网络课程制作特色,2.试算平衡,期初余额输入后，必须进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证初始数据的正确性,检验过程由计算机自动进行。【例2.35】根据例2.6中表2-3资料，以及表2-23表2-24表2-25和表2-26输入期初余额并进行试算平衡。项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。,输入总账系统期初数据,2.试算平衡,表2-23 2004年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表,输入总账系统期初数据,表2-24 2004年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表,2.试算平衡,表2-25 2004年1月份应收账款期初余额一览表,输入总账系统期初数据,表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表,会计科目：1131 应收账款 余额：借 160 000元,2.试算平衡,表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表,输入总账系统期初数据,表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表,会计科目：2121 应付账款 余额：贷 222 300 元,
