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1、企业内部控制调研表-内部信息传递第十七号内部信息传递：是指企业内部各管理层级之间通过内部报告形式传递生产经营管理信息的过程。至少需关注的风险点（一）内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整，可能影响生产经营有序运行。（二）内部信息传递不通畅、不及时，可能导致决策失误、相关政策措施难以落实。（三）内部信息传递中泄露商业秘密，可能削弱企业核心竞争力。序号控制要点是否已设立内控措施制度名称或代替措施情况等说明制度条款是否已执行执行效果（以达到控制目标的程度分，优/良/中/差）相关备查档案资料名称是否*是否*1是否已建立内部信息传递机制2是否明确内部信息传递内容的保密要求及密级分类、传递方式、传递范围
2、以及各管理层级的职责权限3企业是否根据自身发展战略、风险控制、业绩考核的需要建立一套次级分明的内部报告指标体系4设计内部报告指标体系时，是否关注企业成本费用预算的执行情况。5是否制定严密的内部报告流程6是否建立内部报告审核制度8各职能部门是否对内外部信息进行收集，并按内部报告的需求及报告指标体系合理筛选、核对、整合，提高信息的有用性，并通过内部报告传递到企业内部相关管理层级，以便采取应对策略9公司是否关注市场环境、政策变化等外部信息对企业生产经营管理的影响，广泛收集、分析、整理外部信息，并通过内部报告传递到企业内部相关管理层级，以便采取应对策略。10是否制定严格的内部报告保密制度，明确保密内容
3、、保密措施、密级程度和传递范围，防止泄露商业秘密。11是否规范不同级次内部报告的指标体系，采用经营快报等多种形式，全面反映与企业生产经营管理相关的各种内外部信息。12是否建立反舞弊机制，通过设立员工信箱、投诉热线等方式，鼓励员工及企业利益相关方举报和投诉企业内部的违法违规、舞弊和其他有损企.业形象的行为。13是否有效利用内部报告进行风险评估，准确识别和系统分析企业生产经营活动中的内外部风险，确定风险应对策略，实现对风险的有效控制。14是否建立内部报告评估制度，定期对内部报告的形成和使用进行全面评估，重点关注内部报告的及时性、安全性和有效性。15有否建立内部报告保管制度，指定专人按类别保管相应的内部报告16企业是否制定严格的内部报告保密制度，明确保密内容、保密措施、密级程度和传递范围，防止泄露商业秘密。17保密文件是否建立查阅审批制度备注：1、“制度名称”填列对控制要点进行规范的制度名称。2、“制度条款”填列对控制要点进行规范的制度内容在制度中的具体条款。
