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1、2016年8月,高新技术企业认定条件及申报流程,目 录,2,申报材料的准备,申报程序,申报文件参考目录,高新技术企业申报依据,申报企业需满足的条件,一、高新技术企业申报依据,科技部、财政部、国家税务总局联合下发的文件：高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172号）高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2008362号）,申报企业需满足的条件,高新技术企业认定管理办法第二条规定 在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。高新技术企业三年后复审、六年后重新认定。
2、,高新技术企业的定义,申报企业需满足的条件,企业需满足的条件,申报企业需满足的条件,知识产权,类型：专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种；其他（涉密）。,自主研发受让、受赠、并购五年以上独占许可,获得方式,获得时间,授权日期专利权人变更日期独占许可备案日期,申报前三年至申报日,最近三年,申报企业需满足的条件,核心自主知识产权-主要产品或服务 注意核实专利有效性：缴费情况 企业更名、受让、受赠、并购：专利权人变更。独占许可（5年以上、独家使用）：备案。有效性查询：国家知识产权局/国家版权局中国版权保护中心网站法律状态；专利登记簿。,知识产权,申报企业需满足的条件,高新技术产品（高
3、技术服务）属于国家重点支持的高新技术领域规定的范围。共八大类218小类。,技术领域,申报企业需满足的条件,具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。职工总数=统计全时员工(取月平均数)+累计实际工作时间在183天人员 科技人员=直接科技人员+辅助科技人员 研发人员=研究人员+技术人员+辅助人员审查要点：1、劳动合同：进行了劳动合同网上备案；职工离开单位的应出具解除或终止劳动合同报告书；2、社会保险；3、工资发放表；4、考勤记录；5、岗位责任书；6、学历证书。,人员比例,熟练技工,文档、程序员、实验员、数据记录和统计员,申报企业需满
4、足的条件,研发投入比例,确定比例：按最近一年的销售收入确定。,计算比例：以（三年的研发投入总和）（三年销售收入总和）来计算比例 不要求近三年的每一年都达到这个比例；境内60%，委托外部按80%计入，其他费用10 销售收入主营业务收入其他业务收入其他费用 为研究开发活动所发生的其他费用，如办公费、通讯费、专利申请维护费、高新科技研发保险费等。,申报企业需满足的条件,申请年度前一年高新技术产品收入占总收入比例60%总收入销售收入营业外收入 销售收入=主营业务收入+其他业务收入,高新技术产品（服务）收入比重,高新技术收入包括技术转让收入、技术承包收入、技术服务收入、接受委托科研收入。1.技术转让收入
5、：指企业技术创新成果通过技术贸易、技术转让所获得的收入；2.技术承包收入：包括技术项目设计、技术工程实施所获得的收入；3.技术服务收入：指企业利用自己的人力、物力和数据系统等为社会和本企业外的用户提供技术方案、数据处理、测试分析及其他类型的服务所获得的收入；4.接受委托科研收入：指企业承担社会各方面委托研究开发、中间试验及新产品开发所获得的收入。,申报企业需满足的条件,定量（知识产权）,近三年取得核心自主知识产权 得分 A.6项，或项发明专利24-30 B.5项18-23.7 C.4项12-17.7 D.3项 6-11.7 E.12项 0.3-5.7 F.0项 0,申报企业需满足的条件,定量（
6、成果转化）,近三年科技成果转化年均数 得分 A.4项以上（不含4项）24-30 B.3-4项（不含3项）18-23.7 C.2-3项（不含2项）12-17.7 D.1-2项（不含1项）6-11.7 E.1项0.3-5.7 F.0项 0,购入或出售技术成果以正式技术合同为准，,申报企业需满足的条件,定量（组织管理）,研究开发组织管理水平 得分A.5项都符合要求 16-20B.4项符合要求 12-15.8C.3项符合要求 8-11.8D.2项符合要求 4-7.8E.1项符合要求 F.均不符合要求0,五大制度制定了研究开发项目立项报告制度建立了研发投入核算体系开展了产学研合作的研发活动设有研发机构并
7、具备相应设施设备建立了研发人员绩效考核奖励制度。,申报企业需满足的条件,定量（成长性）,总资产和销售额成长性指 反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价 总资产增长率1/2（第二年总资产额第一年总资产额第三年总资产额第二年总资产额）1 销售增长率1/2（第二年销售额第一年销售额第三年销售额第二年销售额）1；总资产/销售额成长性指标 每年数值取会计年度 申报前一年成立的企业，该项指标得分为0；申报前二年成立的企业前三年成立但未产生销售收入的企业，增长率取（11年 10年-1）,申报企业需满足的条件,定量（成长性）,总资产/销售额成长性指标 得分 A.0.35 8-10 B.0.25赋值
8、0.356-7.9 C.0.15 赋值0.254-5.9 D.0.05 赋值0.152-3.9 E.0 赋值0.05 F.00 分别占10分，成长性得分为二者相加。,申报材料的准备,一、网上申报材料：高新技术企业认定申请书；附件材料。二、报送纸质材料：高新技术企业认定申请书，由网络生成后打印。相关附件材料。,材料内容,申报材料的准备,相关附件,1、企业营业执照副本、税务登记证书（复印件）；2、企业职工人数、学历结构以及研发人员情况说明及企业在职人员花名册。3、经具有资质并符合工作指引相关条件的中介机构出具的近三个会计年度企业研究与开发费用、近一个会计年度高新技术产品（服务）收入专项审计报告。4
9、、经具有资质并符合工作指引相关条件的中介机构出具的近三个会计年度财务报表。5、企业近三年获得的核心自主知识产权 自主研发：证书复印件；受让、受赠、并购：协议、国家知识产权局出具的变更证明；独占许可：协议、国家知识产权局出具的备案证明。,申报材料的准备,相关附件,6、企业近三年科技成果转化汇总表及证明材料；7、研发活动证明材料（如：生产批文、新产品或新技术证明（查新）材料、产品质量检验报告、省级（含计划单列市）以上科技计划立项证明等证明材料）及体现企业研究开发组织管理水平的证明材料。,申报程序,一、网上提交申报材料。登陆国家高新技术企业认定管理网填写高新技术企业认定申请书，即高新技术企业认定申请
10、书。二、报送纸质材料。1式4份，报送1份至市行政审批服务大厅科技局窗口统一受理。企业认定申请材料正式受理后，由大厅工作人员出具受理回执单并加盖行政审批专用章为准。三、初审。正式受理后1个工作日内，由区市科技主管部门将企业认定申请材料各1份分别送至区市财政、税务部门；初审在30个工作日内完成。,市高企认定管理机构,区科技管理部门,企业,筹备阶段,制定工作方案组织企业培训提供政策咨询,政策咨询、事务协调等,整理材料,申报及认定工作流程,网上注册或找回密码,在线填写申请书并提交,纸质材料整理并提交,激活或找回密码,受理,初审、专家评审,1个工作日,认定条件(一票否决专家评价),若无法找回，联系认定管
11、理办公室,不符合条件,符合条件,备案,公示,办理免税手续,形式审查,目一、目录二、企业声明书三、高新技术企业认定申请表3.1 企业基本信息表3.2 企业研究开发项目情况表3.3 上年度高新技术产品情况3.4 近三年内获得的自主知识产权数汇总表3.5 企业近三年研究开发费用结构明细表四、企业法人营业执照副本、税务登记证书4.1 企业法人营业执照副本4.2 税务登记证书4.3 企业组织机构代码证,申报文件参考目录,五、企业职工人数、学历结构以及研发人员占职工比例说明5.1 申报上年度公司员工参保缴费基数表5.2 职工人员比例说明5.3 职工花名册5.4 大专以上科技人员花名册5.5 从事科研开发人
12、员花名册六、公司近三年度研究开发费用和上年度高新技术产品（服务）收入 专项审计报告6.1 公司近三年度研究开发费用审计报告第一年度研究开发费用审计报告6.1.2 第二年度研究开发费用审计报告6.1.3 第三年度研究开发费用审计报告6.2 上年度高新技术产品（服务）收入审计报告,申报文件参考目录,七、公司近三年度企业财务报表 7.1 第一年度企业财务报表 7.2 第二年度企业财务报表 7.3 第三年度企业财务报表八、技术创新活动证明材料8.1 知识产权证明材料 8.1.1 近三年获得授权的专利证书8.1.2 近三年获得授权的专有技术证书8.2 省部级科研开发项目证明材料8.3 公司近三年科技成果
13、转化证明材料8.3.4 生产装置质量、消防、环保、安全验收证书,申报文件参考目录,八、技术创新活动证明材料8.4 研究开发组织管理水平证明材料8.4.1 公司科研项目立项报告8.4.2 公司科研投入核算办法8.4.3 公司产学研合作材料8.4.5 公司技术中心成立文件8.4.6 公司技术中心设施及设备配备和管理规定8.4.7 公司技术中心工作考核管理规定8.4.8 公司专利技术管理规定8.4.9 公司知识产权管理规定8.5 公司近三年获得的省部级科技进步奖证书,申报文件参考目录,九、中介机构资质证明材料十、国家、省高新技术企业认定管理机构规定的其他材料 10.1 质量、环境、职业、健康和安全体系认证证书10.2 公司资质及荣誉证书10.2.1 公司资质证书10.2.2 公司近三年获得的省部级荣誉证书10.3 公司近三年主编、参编的国家行业标准10.4 公司员工学历证书,申报文件参考目录,科研项目费用归集表,研发费用归集范围,表1近三年企业科技成果转化明细表,企业近三年科技成果转化明细表,高新技术产品（服务）情况表（PS）,企业研究开发项目情况表（RD）,近3年内获得的自主知识产权汇总表,
