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1、四川华信（集团）会计师事务所地址：成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼电话:(028)85560449（特殊普通合伙）传真:(028)85560449由函:610M1CHUANHUAXIN(GROUP)CPA(LLP)电邮:S杭州兴源环保设备有限公司2023年1-6月、2022年度审计报告川华信审（2023）第0475号目录：1、审计报告正文2、财务报表3、财务报表附注此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统监管平台（）进行查验报告编码：川23YXptMZ71审计报告川华信审（2023）第0475号杭州兴源环保设备有限公司：、审
2、计意见我们审计了杭州兴源环保设备有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2023年6月30日、2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年1-6月、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年6月30日、2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月、2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
3、责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、管理层和治理层对财务报表的责任贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。四、注册会
4、计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊
5、可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留
6、意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。中国注册会计师:中国注册会计师:四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）中国成都中国注册会计师：二。二三年九月十七月合并资产负债表项目附注2D
7、236M30H2022年12月31日项目附注2023年6月30日2O22F12113H流动资广流动负便：货币资金HsI4U46.W.7I131,2R?.7.13短期借款五、15440.S4l.Ul.12440.611.745.H交易性金融资产交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据五，2戒11530.H3&47.6无形资产五、112.Q眠271.982*ll5*负债合计1.668711.OM.601,552.912.068.07开发支出所有者权益（或股东权益）商誉实收资本五、28390.000.000.00:0.000.000.00长期待推费用五、21,901.414.W2.426.19
8、0.40其他权益工具递延所得税资产五、139.17.290.818735.40041其中：优先股其他非流动资产五、14977.986560.209517.三.28水续债资本公积五、29837.900.00837,900.00减：库存股其他统合收益专项储番五、30I31.1ll.7119.7.66盈余公积五、319.258.632.979.2S&532.97未分配利润五、32125.251416.56l0e.081.ei2.9e归属于母公司所有者权益合证515u481.961.4061少数股东权益18.183.27ES518.275.99129非流动资产合计1.05D.235.906.031.0
9、31.010.043,。丽打者权益合计53X65232.96516.574.007.90资产总计2.092.376,97,45X0M,We,（f.97负债和所有者权益总计X092.376.27.452.069,186.095.97据到单位：桃州兴源环保设备付限公司单位，息带第/.xA主管会计工作的负费人：）合并利润表项目附注2023年1-6月2022年度一、营业总收入209,567,132.94499,307,766.46其中：营业收入二、营业总成本五、33209,567,132.94187.955.233.62499.307.766.46465,406,740.83其中：营业成本五、3316
10、2,141,841.56407,327,936.92税金及附加五、341.633.463.741,294,631.57销售费用五、356.184.716.3216,469,417.65管理费用五、366,598,018.6019,109,789.75研发费用Ti、3711,250,304.0626,992,666.42财务费用其中：利息费用利息收入五、38146,889.3435.144.377.4435,376,943.85-5,787,701.1863,554,199.8973,125,677.22加：其他收益投资收益（损失以“-”号填列）其中；对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量
11、的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（损失以”号填列）五、39754,933.414,912,283.90信用减值损失（损失以号填列）五、40-1,907,190.39-14,421,779.08资产减值损失（损失以号填列）五、41-1,274,285.48-2,259,214.63资产处置收益（损失以-”号填列）三、营业利润（亏损以号填列）五、4219,185,356.86-207,600.0721,924,715.75加1：营业外收入五、431,806,120.55453,313.35减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以号填列）五、44162,642.85
12、20,828,834.5661,733.2722,316,295.83减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）（一）按经营持续性分类1、持续经营净利润（净亏损以号填列）2、终止经营净利润（净亏损以号填列）（一）按所有权归属分类1、归属于母公司所有者的净利润归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）2、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1、不能再分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定收益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2
13、、将重分类进损益的其他综合收益（D权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产簟分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益（二）少数股东综合收益五、453,748,952.7217.079,881.8417,079,881.8417,079,881.8417,079,881.8417,172,603.58-92,721.7417,079,881.8417,172,603.58-92,721.74-2,
14、674f923.4824,991,219.3124,991,219.3124,991,219.3124,991,219.3125,156,853.22-165,633.9124.991.219.3125,156,853.22.65,633.91会合q2表单位：人民市元编制单位：杭州料源环保设备有限公司彳Z（法定代表人主管会计工作的负责人:会计机构负责人：（顶目附注2023年1-6月2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金195,701,270.93403,278,991.74收到的税费返还299,444.275,157,547.95收到其他与经营活动有关的现金五、4
15、6(1)10,523,135.8940,696,771.75经营活动现金流入小计206,523,851.09449,133,311.44购买商品、接受劳务支付的现金147,334,258.66385,934,634.72支付给职工以及为职工支付的现金33,247,688.0573,853,497.47支付的各项税费8,409,213.4213,429,474.01支付其他与经营活动有关的现金五、46(2)19,659,416.4934,066,574.19经营活动现金流出小计208,650,576.62507,284,180.39经营活动产生的现金流净额-2,126,725.53-58,150
16、,868.95二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额86,500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计86,500.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,265,812.0020,264,078.19投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3,265,812.0020,264,078.19投资活动产生的现金流量净额-3,265,812.00-20,177,578.19三、筹资活动产生的现
17、金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金322.300,000.00549.169,825.74发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五、46(3)142,738,806.81292,857,051.69筹资活动现金流入小计465,038,806.81842,026,877.43偿还债务支付的现金334,502,300.00379,720,114.10分配股利、利润或偿付利息支付的现金24,589,470.6953,843,853.76其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、46(4)216.004,313.432
18、68,088,363.54筹资活动现金流出小计575,096,084.12701,652,331.10筹资活动产生的现金流量净额-110,057,277.31140,374,546.03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,255.50-442,392.46五、现金及现金等价物净增加额-115,457,070.3461,603,706.43力口：期初现金及现金等价物余额122,759,972.7161,156,266.28六、期末现金及现金等价物余额7,302,902.37122,759,972.71会合R表单位：人民币元编制单位：杭州兴源环保设备有限公司/防/主管会计工作的负责“力会计机
19、构负责人合并所有者权益变动表2023年1-6月项H归属母公司所有者权益实收资本（股本仅j需鬻LP柚资本公枳或，底存股其他绘合收益优先腹水软攸AfE专项储备前余公枳未分配利润小if微搭所储权益上年期末余额380.000.000.00837,900.00119.768.669,258.532.97108.081.812.98498298.OM.6118.275.993.29516.574.007.90加：会计政策变更前期里错更正同一控制下企业合并木作图初金Si180.000.0.OO837,900.OO119.768.669.258.532.9708.081.812.98498298.014.61
20、18.275.993.29516.574.007.90木期增诚变动金领（减少以“”号域列）11.343.2117.172.603,5817.183.946.7992.721.747.091,225.05,统合收益总额!7.172,603.5811,172.603.5802771.7417.079.881.1二）所有并投入和战少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有并权益的金额4.其他（三）利涧分配L提取益余公积2.提取破f4险准缶3.对所有者（或股东）的分配4.其他四）所有者权益内部结转I.资木公积转增资本（或股本）.融企公利转增资本（或股本）3.盈余公枳
21、弥补亏损-1.设定受益计划变动额结转留存收战5.其他媒合收益结转用存收益6.其他Ii）专项储翁11.343.2111.343.2111.343.211.本期提取1.156.925.101156.925.101.156.925.JO2.本期使用1.145.581891.145.581.891,145,581.89六）其他四、本年期本余额380.QOO,OOO.OO837.900.OO131.111.87258537.97I25.25i.416.56515481.961.408.183.271.55533.665.232.95会合04表的位人民币元编制单位：杭州只源环保设备有限公司合并所有者权益变
22、动表（续）2022年度目风于母公司所有者权益K他权益口实收资本US木）优先IR永续侦其他资本公积犍，库存股其他综合收益专项储存盈余公积十八GMIE少数股东权益所有者权费未分配利洞小计上年期末余额380.000.000.00235.537.5021.089.706.426.168.1685.757.324.57472.440.119.9318.441.627.20490.881.747.13加：会计政策变更前期龙播更正同一控制下企业合并其他本年期初余额180.000.000.00235.537.5021.089.706.426.168.1685757.324.57472.440.H9.93184
23、41,627,20190.881.747.13本期增减变动金额（减少以“一“号填列）602,362.5098,678.962.832.364.8122.324.488.4125,857.894.68165,633,9125.692.260.77）保合收益总额25.156.853.2225.156.853.22-165.633,9124.991.219.31二所有者投入和减少资本602.362.50602.362.50602.362.501.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付注入所有者权益的金额602.362.50602.362.50G02.362.50,1.其他（三）
24、利制分配2.832.364.812832.364.811.提取盈余公积2.832.364.812,832.361.812.提取一般风险准得3.对所有者（或股东）的分配4.其他（四）所有持权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动频结转留存收益5.其他踪合收战结转留存收益6.其他（五）专项储备98.678.9698.678.9698.678.961.木期提取7490,953,842,490.953.842.490.953.812.本期使用2,392.274.882.392.274.882.392.274.88（六）其他四、木年
25、期末余漕380.000,000.00837.900.OON119.768.669,258,532,97108.。81,812.98498.298.0M.618.275.993.29516.574.007.90会合（M表单位.人民币元编制单位：杭州兴源庄保设瞽有限公，J法定代表人：G洸须主管会计工作的负贵人,会计机构负资人:母公司资产负债表编制单位：机理兴源环保段备在限公司单位”发食液项目流场资产：货币资金交易性壶融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款存货合同资产持有待何资产年内到期的非流动资产附注1一、1一、2202取月30日11,507,822.7146,578.2
26、33.3190,466,660.0220.319.774.032022年12月31H129292.768.1323.429.656.79197,854.664.9817.465.032.86334.307t530.41项目流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债应付职工薪酬附注2023年6月30日440.541,111.K8.557,011.6(188.205006.次92,283.918.68.499.232.532022年12月31H440,611,745.14217,674.54a73,128.4S9.8110,957,295.5-1127.487.5
27、10.158,068,450.67156k914,672.02146.300.71a09应交税费&136.021桶1,965,009.07159,163,090.79其他应付款26,342.223.3137.302.526.96持有待售负债年内到期的非流动负债25l077.200.21%978,7ZJ.10其他流动资产流动资产合计Loil333,151543.863,393.2其他流动负债7,838.396.1511,062,165.67LOlL腌=33流动负愦合计806,犯XiM如818t6OS03k33非流动资产：非流动负债：债权投资长期借款其他债权投资应付债券长期应收款其中：优先股设定受
28、益计划净资产永续债长期股权投资H1、32I,M7,500lOO2H96310ll负债和所有者权益总计l,326k674646L87L烟IoaII/M/主管会计工作的负责人：/会计机构负责人：；）母公司利润表法定代表人主管会计工作的负责人：（以会计机构负责）编制单位：杭州兴源环保投备有限公司单位：关黄牝髡项目附注2023年1-6月2022年度、营业总收入198,234,397.38481,540,081.42其中：营业收入-、4198,234,397.38481,540,081.42二、营业总成本174,238,162.50443,461,710.04其中：营业成本H-一、4151,962,67
29、3.43385.640.575.18税金及附加1.623,228.901,293,011.57销售费用6,184,716.3216,469,417.65管理费用5,957,604.6615,850,688.79研发费用11,250,304.0626,992,666.42财务费用-2,740,364.87-2,784,649.57其中：利息费用12,120,088.4622,501,972.72利息收入15,408,846.5927.687.556.30力D：其他收益753.431.864,824,808.81投资收益（损失以号填列）其中：对联营企麻I合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终
30、止确认收益净敞口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）信用减值损失（损失以-”有填列）-1,591,767.19-14,100,514.66资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,274,285.48-2,259,214.63资产处置收益（损失以“一”号填列）-207,600.07三、营业利润（亏损以“-”号填列）21,883,614.0726,335,850.83力口：营业外收入1,806,120.49453,313.35减：营业外支出162,642.8530,608.02四、利润总额（亏损总额以”号填列）23.527.091.7126.758.556.16减：所得税费用4
31、,218,302.07-1,565,091.93五、净利润（净亏损以“-”号填列）19,308,789.6428,323,648.09（一）持续经营净利润（净亏损以号填列）19,308,789.6428,323,648.09（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定收益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合
32、收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额（7）其他七、综合收益总额19,308,789.6428.猊3,_6椒09项自一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计2023年If月182,353,720.93299,444.2710,518,470.36193,171,635.56139,533,023.9530,428,142.368,399,615.84
33、15,984,302.502022年度384,818,273.571,647,700.8440,162,481.09426,628,455.50374,574,004.7765,518,977.3313,193,290.3232,116,401.36194,345,084.65485.402,673.78经营活动产生的现金流,净额-1,173,449.09-58,774,218.28二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额86,500.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金
34、流入小计86,500.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,265,812.0020,264,078.19投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3,265,812.0020.264,078.19投资活动产生的现金流*净额-3,265,812.00-20,177,578.19三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金322,300,000.00549.169.825.74收到其他与筹资活动有关的现金114,476,820.99234,585,015.97筹资活动现金流入小计436,776,820.99783,754,841.71偿还债务支付的现金322,300,000.00355,315,478.10分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,544,142.2422,266,438.35
