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1、第11章 用友ERP应收账款管理,冯自钦,管理与经济学院,第一节 用友ERP应收账款系统概述,应收账款：是指因赊销商品或提供劳务而发生的将要在一定时期内收回的款项。一、应收账款管理系统的基本功能（一）设置（二）日常处理（三）单据查询（四）账表管理（五）其他处理,第一节 用友ERP应收账款系统概述,二、应收账款管理系统与其他系统的关系,图11-1 应收账款管理系统与其他系统的关系,第一节 用友ERP应收账款系统概述,三、应收账管理系统的操作流程,图11-2 应收账款管理系统的操作流程,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,一、账套参数设置账套参数设置在系统提供的“选项”功能上进行，可分为：常规、
2、凭证、权限和预警。（一）常规选项常规选项提供：应收款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益方式、坏账处理方式、代垫费用类型、应收账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、改变税额是否反算税率等选项。（1）应收款核销方式应收款核销方式分为按单据和按产品两种。按单据核销是指系统将满足条件的未结算单据全部列出，由操作员选择要结算的具体单据进行核销。按产品核销是指系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由操作员选择要结算的存货进行核销。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（2）单据审核日期依据单据审核日期依据分为单据日期和业务日期两种。单据审核日期依据单据日期时，在单据处理功
3、能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。采用这种方式时，月末结账时单据必须全部审核。单据审核日期依据业务日期时，在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。在账套使用过程中，可以随时将单据审核日期依据单据日期改成依据业务日期。若需要将单据审核日期依据业务日期改成依据单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（3）汇兑损益方式汇兑损益方式：包括外币结清和月末处理两种。汇兑损益方式选择外币结清时，仅当某种外币
4、余额为0的外币单据才允许计算汇兑损益。汇兑损益方式选择月末处理时，每个月末计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0 的外币单据。（4）坏账处理方式系统提供应收余额百分比法、销售收入百分比法、账龄分析法和直接转销法四种坏账处理方式，前三种通常称为“备抵法”，需要在初始设置中录入坏账准备期初和计提比例或输入账龄区间，并在坏账处理中进行后续处理。销售收入百分比法是根据历史数据确定的坏账损失占全部销售额的一定比例估计。应收账款余额百分比法是以应收账款余额为基础，估计可能发生的坏账损失。账龄分析法是根据应收账款账龄的长短来估计坏账损失的方法，账龄越长，应估计的坏账准备金额也越大。,
5、第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（5）代垫费用类型代垫费用类型：解决从销售系统传递的代垫费用单在应收系统用何种单据类型进行接收的功能。系统默认为其他应收单，用户也可在初始设置中的单据类型设置中自行定义单据类型，如定义代垫费用应收单，然后在系统选项代垫费用类型中进行选择。该选项随时可以更改。（6）应收账款核算模型系统提供简单核算和详细核算（缺省）两种应用模型，在系统启用时或没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许进行选择设置和修改。选择简单核算，应收只完成将销售传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。选择详细核算，应收可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。,第二节 用友ERP应
6、收账款系统初始化,（二）凭证选项凭证选项提供：受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、销售科目依据、月结前是否全部生成凭证、方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预收冲应收是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证等选项。（1）受控科目制单方式受控科目制单方式分为明细到客户和明细到单据两种。明细到客户是指在将一个客户的多笔业务合并生成凭证时，如果其受控科目相同，则将其合并生成一条分录，在总账系统中能根据客户查询详细信息。明细到单据是指在合并生成一个客户多笔业务的凭证时，将单据每笔业务形成一条分录，在总账中能查询每个客户的每笔业务的详细情况。（2）非控科目制单方式非控科目制单方式包括：明细
7、到客户、明细到单据和汇总方式三种。明细到客户和明细到单据与受控科目制单方式含义相同。汇总方式是指将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，若核算的非控科目相同，且其辅助核算也相同，系统会自动合并生成一条分录，在总账中只能查看到该科目总的发生额。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（3）控制科目依据控制科目：是指所有带有客户往来辅助核算的科目，包括按客户分类、按客户和按地区三种依据。按客户分类是指按不同的客户分类设置应收款项科目和预收款项科目。按客户是指按不同的客户设置应收款项和预收款项科目。按地区是指按不同的地区分类设置不同的应收款项和预收款项科目。（4）销售科目依据销售科目依据：包括按存货
8、分类和按存货两种。存货分类是指根据存货的属性对存货所划分的大类，如将存货分为原材料、燃料及动力、在存货及产成品等大类。销售科目（如销售收入科目、应交增值税科目）可依据存货分类和按存货来设置。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（三）权限和预警选项权限选项包括：是否启用客户权限、是否启用部门权限、录入发票时显示提示信息、是否信用额度控制，预警选项包括单据报警和信用报警。（1）是否启用客户权限选择启用客户权限时，在所有的单据录入、处理、查询中均需要根据该用户的相关客户数据权限进行限制。操作员只能录入、处理、查询有权限的客户数据，没有权限的数据无权处理与查询。通过该功能，企业可加强客户管理的力度
9、，提高数据的安全性。系统缺省为不需要进行客户数据权限控制，该选项可以随时修改。（2）是否启用部门权限选择启用部门权限时，在所有的单据录入、处理、查询中均需要根据该用户的相关部门数据权限进行限制。操作员只能录入、处理、查询有权限的部门数据，没有权限的数据无权处理与查询。通过该功能，企业可加强部门管理的力度，提高数据的保密性。系统缺省为不需要进行部门数据权限控制，该选项可以随时修改。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（3）录入发票时显示提示信息如果选择了显示提示信息，则在录入发票时，系统会显示该客户的信用额度余额，以及最后的交易情况。（4）是否信用额度控制选择进行信用额度控制，则在应收系统保
10、存录入的发票和应收单时，当“票面金额+应收借方余额-应收贷方余额信用额度”时，系统会提示本张单据不予保存处理。该信用额度取自客户档案中的信用额度，若用户需要进行信用额度控制，则首先需要在客户档案中设置每个客户的信用额度。（5）单据报警单据报警包括信用方式和折扣方式两种。如果选择信用方式自动报警，通过设置报警的提前天数，在每次登录系统时，系统自动将“单据到期日提前天数=当前注册日期”的已经审核的单据显示出来，以提醒及时通知客户哪些业务应该回款了。如果选择折扣方式自动报警时，每次登录本系统时，系统自动将“单据最大折扣日期提前天数=当前注册日期”的已经审核单据显示出来，以提醒及时通知客户哪些业务将不
11、能享受现金折扣待遇。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（6）信用报警如果选择信用报警，则在用户登录系统时，自动计算发票或应收单的信用比例是否达到报警条件，符合条件则显示信用期报警单。选择根据信用额度进行自动预警时，需要输入预警的提前比率，且可以选择是否包含信用额度=0的客户。当选择信用报警时，系统根据设置的预警标准显示满足条件的客户记录。即只要该客户的信用比率小于等于设置的提前比率时就对该客户进行报警处理。若选择信用额度=0的客户也预警，则当该客户的应收账款0时即进行预警。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框，点击“编辑”，分别点击“常规”、
12、“凭证”、“权限与预警”选项卡，进行相应的设置，完成后点击“确定”。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-3 账套参数的常规选项设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-4 账套参数的凭证选项设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-5 账套参数的权限与预警选项设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,二、初始设置（一）设置科目设置科目包括：基本科目设置、控制科目设置、产品科目设置和结算方式科目设置。（1）基本科目设置基本科目设置主要设置应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目、销售退回科目、银行承兑科目、现金折扣科目、票据利息科目、汇兑损益科目、
13、坏账入账科目等。若用户未在单据中指定科目，且控制科目设置与产品科目设置中没有明细科目的设置，则系统制单依据制单规则取基本科目设置中的科目设置。（2）控制科目设置可按客户分类、客户、地区分类进行控制科目的设置，包括应收科目和预收科目。若单据上有科目，则制单时取单据上科目，若无，则系统依据单据上的客户信息在制单时自动带出控制科目。若控制科目没有输入，则系统取基本科目设置中的相关科目。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（3）产品科目设置可按存货分类、存货进行产品科目的设置。若单据上有科目，则制单时取单据上科目，若无，则系统依据单据上的存货信息在制单时自动带出产品销售收入科目、应交增值税科目、销
14、售退回科目等。若产品科目没有输入，则系统取基本科目设置中的相关科目。（4）结算方式科目设置进行结算方式、币种、科目的设置。对于现结的发票及收付款单，若单据上有科目，则制单时取单据上科目，若无，则系统依据单据上的结算方式查找对应的结算科目，系统制单时自动带出，若未输入，则用户需手工输入科目。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框，展开目录树下的设置科目，点击“基本科目设置/控制科目设置/产品科目设置/结算方式科目设置”，弹出相应的设置界面进行设置。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-6 基本科目设置窗口,图11-7 控制科目设置窗口,第二节
15、 用友ERP应收账款系统初始化,图11-8 产品科目设置窗口,图11-9 结算方式设置窗口,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（二）坏账准备设置坏账准备设置：是指用户定义本系统内计提坏账准备比率和设置坏账准备期初余额的功能，它的作用是系统根据用户的应收账款进行计提坏账准备。只有用户在账套参数设置时选择备抵法（即非直接转销法），才能在此对坏账准备进行设置。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框，展开目录树下的设置科目，点击“坏账准备设置”，弹出相应的设置界面进行设置。,图11-10 坏账准备设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（三）账龄
16、区间设置账龄区间设置：指用户定义应收账款或收款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行应收账款或收款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框，展开目录树下的设置科目，点击“账龄区间设置”，弹出相应的设置界面进行设置。,图11-11 账龄区间设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（四）报警级别设置报警级别设置：是指用户根据客户欠款余额与信用额度的比例设置报警级别，方便用户掌握客户的信用情况。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，打
17、开“初始设置”对话框，展开目录树下的设置科目，点击“报警级别设置”，弹出相应的设置界面，单击“增加”，进行设置。,图11-12 报警级别设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,（五）单据类型设置单据类型设置：是指用户将自己的往来业务与单据类型建立对应关系。系统提供了发票和应收单两类单据。如果使用销售系统则发票类型单据名称包括销售专用发票、普通发票、销售调拨单和销售日报。如果单独使用应收系统，则单据名称不包括后两种。发票是系统默认类型。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框，展开目录树下的设置科目，点击“单据类型设置”，弹出相应的设置界面，进行
18、设置。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-13 单据类型设置界面,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,三、期初余额录入操作步骤在应收账款管理系统中，执行“设置”“期初余额”命令，打开“期初余额查询”对话框，点击“确定”，打开“期初余额明细表”对话框，单击“增加”，弹出“单据类别”对话框，选择单据名称（包括销售发票、应收单、预收款、应收票据）、单据类别和方向，点击“确认”，打开“单据录入”对话框，录入完毕后单击“保存”。,第二节 用友ERP应收账款系统初始化,图11-14 应收单期初余额录入界面,第三节 用友ERP应收账款业务处理,业务处理包括：日常处理和期末处理。日常处理包括：应
19、收单据处理、收款单据处理、核销处理、票据管理、转账、坏账处理、汇兑损益、制单处理。期末处理包括：对账和结账。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,一、日常处理（一）应收单据处理应收单据处理包括：应收单据的录入和审核。在系统中填制销售发票、应收单，统称为应收单据录入。应收单据的审核即把应收单据进行记账，并在单据上填上审核日期、审核人的过程。已审核的应收单据不允许修改及删除。操作步骤（1）应收单据的录入：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“应收单据处理”“应收单据录入”命令，打开“单据类别”对话框，选择单据名称、单据类别和方向，点击“确认”，打开“应收单”录入对话框，录入完毕后单击“保存”。（
20、2）应收单据审核：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“应收单据处理”“应收单据审核”命令，打开“单据过滤条件”对话框，输入相关条件后单击“确认”，打开“应收单据列表”窗口，在需要审核的记录的“选择”项打上“Y”标识，点击“审核”按钮。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-15 应收单据录入窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-16 应收单据审核界面,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（二）收款单据处理企业因销售商品或提供劳务而向客户开具发票，收到客户交来的货款，需要对收款单据进行处理，以记账、冲减客户的应收账款。包括收款单据的录入和审核。操作步骤（1）收款单据录入：在
21、应收账款管理系统中，执行“日常处理”“应收单据处理”“收款单据录入”命令，打开“收付款单录入”对话框，录入完毕后单击“保存”。（2）收款单据审核：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“应收单据处理”“收款单据审核”命令，打开“单据过滤条件”对话框，输入相关条件后单击“确认”，打开“收付款单列表”窗口，在需要审核的记录的“选择”项打上“Y”标识，点击“审核”按钮。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-17 收款单据录入界面,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-18 收款单据审核界面,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（三）核销处理核销处理：是对收回客户的款项与应收账款的结算，
22、建立收款单与对应发票、应收单据的关联，冲销本期应收账款，以加强应收账款的管理。包括手工核销的自动核销两种。操作步骤（1）手工核销：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“核销处理”“手工核销”命令，弹出核销条件对话框，录入相应的条件后单击“确认”，打开单据核销窗口，在下边列表中选择核销的结算记录，用手工录入本次结算的金额，单击“分摊”按钮，系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计，自动分摊到被核销单据列表的本次结算栏中。完成后单击“保存”。（2）自动核销：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“核销处理”“自动核销”命令，弹出核销条件对话框，录入相应的条件后单击“确认”，系统将自动核销完毕后弹
23、出自动核销报告。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-20 单据核销窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-21 自动核销窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（四）票据管理票据管理：是对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理，包括票据的增加、修改、删除、贴现、背书、转出、计息和结算等，同时还能完成票据的查询、输出和打印等功能。商业承兑汇票是付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，由承兑银行承兑的票据。操作步骤（1）票据的增加：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据
24、的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，单击“增加”，弹出票据增加对话框，按照各栏目输入相应数据，完成后单击“确认”。（2）票据的修改：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要修改的票据单击“修改”，弹出票据修改对话框，按照各栏目进行修改，完成后单击“确认”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（3）票据的删除：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要删除的票据单击“删除”，
25、弹出票据删除确认对话框，单击“是”。（4）票据的贴现：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要贴现的票据单击“贴现”，弹出票据贴现对话框，输入贴现银行、贴现日期、贴现率等，单击“确认”。（5）票据的背书：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要背书的票据单击“背书”，弹出票据背书对话框，输入背书方式、背书日期、背书金额等，单击“确认”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（6）票据的转出
26、：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要转出的票据单击“转出”，弹出票据转出对话框，输入转出金额、转出日期等，单击“确认”。（7）票据的计息：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认”，打开票据登记簿窗口，选中需要计息的票据单击“计息”，弹出票据计息对话框，输入计息日期和利息，单击“确认”。（8）票据的结算：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“票据管理”命令，打开票据查询对话框，选择票据的种类等相关条件后点击“确认
27、”，打开票据登记簿窗口，选中需要结算的票据单击“结算”，弹出票据结算对话框，输入结算金额、结算日期等，单击“确认”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-22 票据增加窗口 图11-23 票据贴现窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-24 票据背书窗口 图11-25票据转出窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-26票据计息窗口 图11-27票据结算窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（五）转账主要包括：应收冲应收、应收冲应付、红票对冲和预收冲应收四种情况。操作步骤（1）应收冲应收：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“转账”“应收冲应收”命令，打开应收冲
28、应收对话框，选择转出户、转入户等条件，单击“过滤”，系统列出满足条件的记录，在并账金额栏输入相关数据，单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”。（2）应收冲应付：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“转账”“应收冲应付”命令，打开应收冲应付对话框。激活应收选项卡，选择相应的条件后单击“过滤”，系统列出满足条件的记录，在转账金额栏输入相关数据；激活应付选项卡，选择相应的条件后单击“过滤”，系统列出满足条件的记录，在转账金额栏输入相关数据。单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（3）红票对冲：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“转账”“红
29、票对冲”“手工对冲/自动对冲”命令，打开红票对冲条件对话框，在“通用”、“红票”和“蓝票”选项卡中输入相关条件后单击“确认”，打开红票对冲窗口，输入对冲金额，点击“分摊”和“保存”。（4）预收冲应收：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“转账”“预收冲应收”命令，打开预收冲应收对话框。激活预收选项卡，选择相应的条件后单击“过滤”，系统列出满足条件的记录，在转账金额栏输入相关数据；激活应收选项卡，选择相应的条件后单击“过滤”，系统列出满足条件的记录，在转账金额栏输入相关数据。单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-28 应收冲应收窗口,第三节
30、 用友ERP应收账款业务处理,图11-29 应收冲应付窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-30 红票对冲窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-31 预收冲应收窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（六）坏账处理坏账处理：是指根据设置的坏账准备参数和发生的应收账款，对可能预见的坏账损失计提坏账准备，对发生的坏账进行核销，对已经发生的收回坏账进行业务处理，包括计提坏账准备、坏账发生、坏账收回和坏账查询功能。操作步骤（1）计提坏账准备：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“坏账处理”“计提坏账准备”命令，打开计提坏账准备窗口，系统自动算出应收账款总额，并根据计提比率计
31、算出本次计提的坏账准备金额，单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”。（2）坏账发生：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“坏账处理”“坏账发生”命令，打开坏账发生对话框，选择日期、客户、部门等项目后，单击“确认”，打开发生坏账损失窗口，系统列出所有满足条件的单据，在本次发生坏账金额栏录入发生的金额，单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（3）坏账收回：在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“坏账处理”“坏账收回”命令，打开坏账收回对话框，选择客户、日期、结算单号等，单击“确认”，系统弹出是否立即制单，单击“否”。（4）坏账查询：在应收账
32、款管理系统中，执行“日常处理”“坏账处理”“坏账查询”命令，打开坏账查询窗口，系统显示坏账准备期初余额、坏账计提、坏账发生、坏账收回、坏账准备余额信息。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-32 计提坏账准备窗口,图11-33 发生坏账损失窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-34 坏账收回窗口 图11-35 坏账查询窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（七）汇兑损益汇兑损益：是指有外币业务发生的用户进行汇兑损益的处理，系统提供了外币余额结清时计算和月末处理两种方式。外币余额结清时计算是指仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，系统仅显示外币余额为0且本币金额不为0的外
33、币单据。月末处理是指在每个月末计算汇兑损益，系统显示所有外币余额不为0或本币余额不为0的外币单据。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“汇兑损益”命令，打开汇兑损益在外币选择栏内打上“Y”标识，单击“下一步”，系统列出相应的外币单据，选择后单击“确认”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-36 汇兑损益窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,（八）制单处理制单处理：是通过管理系统制单来生成凭证，并将凭证传递到总账的过程。系统提供的制单类型有：发票制单、应收单制单、合同结算单制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制单、汇兑损益制单、转账制单、并账制单、现结制单和坏账处理制单
34、。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“日常处理”“制单处理”命令，打开制单查询对话框，选择制单类型，输入相应的查询条件，单击“确认”，系统显示符合条件的未制单单据，单击“全选”，在选择标志上显示序号，单击制单，进入填制凭证窗口，对生成的凭证进行相应的修改，确认正确后，单击“保存”，在生成的凭证上显示“已生成”标识。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-37 制单窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-38 制单凭证生成窗口,第三节 用友ERP应收账款业务处理,二、期末处理当执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。如果这个月的前一个月没有结账，则本月不能结账，且一次只能
35、选择一个月进行结账。操作步骤（1）月末结账：在应收账款管理系统中，执行“期末处理”“月末结账”命令，打开月末处理对话框，双击需要结账的月份结账标志栏，打上“Y”标识，单击“下一步”，弹出月末处理情况对话框。如果处理情况全部为“是”，则显示“确认”按钮，单击“确认”，系统显示结账成功信息，单击“确认”完成结账工作；如果处理情况不全部为“是”，则不能进行结账工作。（2）取消月结：在应收账款管理系统中，执行“期末处理”“取消月结”命令，打开取消结账对话框，选择已结账的月份，单击“确认”。,第三节 用友ERP应收账款业务处理,图11-39 月末处理对话框 图11-40 取消结账对话框,第四节 用友ER
36、P应收账款账表管理,一、业务账表业务账表包括业务总账、业务余额表、业务明细账、对账单和与总账对账功能。（一）业务总账可通过业务总账功能按照对象查询在一定期间内发生的业务汇总情况，包括完整的既是客户又是供应商的业务单据信息、未审核单据、未开票已出库发货单（含期初发货单）、暂估采购入库单的数据内容。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“业务账表”“业务总账”命令，打开应收总账表过滤条件对话框，选择分组汇总项，输入相应的过滤条件，单击“过滤”，打开应收总账表窗口，系统显示相应的应收总账数据。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-41 应收总账表过滤条件对话框 图11-42 应收总账表查询窗
37、口,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（二）业务余额表可通业务余额表功能查看客户、客户分类、地区分类、部门、业务员、客户总公司、主管业务员、主管部门在一定期间所发生的应收、收款以及余额情况，包括既是客户又是供应商的单位信息、未审核单据、未开票已出库（含期初发货单）和已入库未结算数据、应收账款的周转率和周转天数。系统提供金额式、外币金额式、数量外币式和数量金额式应收余额表类型。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“业务账表”“业务余额表”命令，打开应收余额表过滤条件对话框，选择分组汇总项，输入相应的过滤条件，单击“过滤”，打开应收余额表窗口，系统显示相应的应收余额表数据。,第四节 用友ERP
38、应收账款账表管理,图11-43 数量金额式应收余额表窗口,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（三）业务明细账可通过业务明细账功能查看客户、客户分类、地区分类、部门、业务员、存货分类、存货、客户总公司、主管业务员、主管部门在一定期间内发生的应收及收款的明细情况，包括既是客户又是供应商的单位信息、未审核单据、未开票已出库（含期初）和暂估采购入库单的数据内容。系统提供：金额式、外币金额式、数量外币式和数量金额式应收明细账类型。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“业务账表”“业务明细账”命令，打开应收明细账过滤条件对话框，选择分组汇总项，输入相应的过滤条件，单击“过滤”，打开应收明细账窗口，系统
39、显示相应的应收明细账数据。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-44 金额式应收明细账窗口,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（四）对账单可通过对账单功能查看客户、客户分类、客户总公司、地区分类、部门、业务员、主管部门、主管业务员的对账单情况，包括既是客户又是供应商的单位信息、未审核单据、未开票已出库（含期初发货单）和已入库未结算的数据内容。系统提供：金额式、外币金额式、数量外币式和数量金额式对账单类型。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“业务账表”“对账单”命令，打开应收对账单过滤条件对话框，选择分组汇总项，输入相应的过滤条件，单击“过滤”，打开应收对账单窗口，系统显示相应的应
40、收对账单数据。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-45 金额式应收对账单,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（五）与总账对账提供应收系统生成的业务账与总账系统中的科目账核对的功能，检查两个系统中的往来账是否相等，若不相等，查看造成不等的原因。可以选定条件，系统根据选择显示与总账的对账结果。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“业务账表”“与总账对账”命令，打开对账条件对话框，选择对账方式、日期、月份、客户及币种等，单击“确认”，打开对账结果窗口，系统显示相应的应收系统与总账系统的对账情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-46 与总账对账结果显示窗口,第四节 用友ER
41、P应收账款账表管理,二、统计分析系统提供的统计分析功能有：应收账龄分析、收款账龄分析、欠款分析和收款预测。（一应收账龄分析应收账龄分析主要分析客户分类、客户、地区分类、部门、业务员、存货、存货分类、客户总公司、主管业务员、主管部门一定时期内各个账龄区间的应收账款情况。操作步骤在应收账款管理系统中，执行执行“统计分析”“应收账龄分析”命令，打开应收账龄分析过滤条件对话框，输入相应的条件，单击“过滤”，打开应收账龄分析窗口，系统显示相应的应收账龄分析情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-47 应收账龄分析表,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（二）收款账龄分析收款账龄分析主要分析客
42、户分类、客户、地区分类、部门、业务员、存货、存货分类、客户总公司、主管业务员、主管部门一定时期内各个账龄区间的收款情况。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“统计分析”“收款账龄分析”命令，打开收款账龄分析过滤条件对话框，输入相应的条件，单击“确认”，打开收款账龄分析窗口，系统显示相应的收款账龄分析情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-48 收款账龄分析窗口,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（三）欠款分析欠款分析功能可以分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“统计分析”“欠款分析”命令，打开欠款分析过滤条件对话框，
43、选择输入分析对象、欠款构成等条件后，单击“确认”，打开欠款分析窗口，系统显示相应的欠款分析情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-49 欠款分析窗口,第四节 用友ERP应收账款账表管理,（四）收款预测收款预测功能可以在预测将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况，而且提供比较全面的预测对象、显示格式。操作步骤在应收账款管理系统中，执行“统计分析”“收款预测”命令，打开收款预测过滤条件对话框，选择输入预测对象、明细对象、预测上期范围等条件后，单击“确认”，打开收款预测窗口，系统显示相应的收款预测情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-50 收款预测窗口,
44、第四节 用友ERP应收账款账表管理,三、科目账查询科目账查询主要包括科目余额表查询和科目明细表查询，可以通过科目余额表查询总账、明细账和凭证，实现总账、明细账和凭证的联查。操作步骤（1）科目明细账查询：在应收账款管理系统中，执行“账表管理”“科目账查询”“科目明细账”命令，打开客户往来科目明细账查询条件对话框，选择查询表、查询科目、明细对象和日期范围，单击“确认”，打开单位往来科目明细账窗口，系统显示相应的明细情况。（2）科目余额表查询：在应收账款管理系统中，执行“账表管理”“科目账查询”“科目余额表”命令，打开客户往来科目余额表查询条件对话框，选择查询表、查询科目、明细对象和日期范围等，单击“确认”，打开单位往来科目余额表窗口，系统显示相应的科目余额情况。,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-52 单位往来科目明细账查询结果界面,第四节 用友ERP应收账款账表管理,图11-53 单位往来科目余额表查询结果界面,谢谢！,
