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1、第四章 筹资决策支持系统设计,本章结构,第一节总体设计,一、筹资决策主题二、筹资决策的原则与设计思想三、筹资决策支持系统的总体结构设计,BACK,筹资决策主题,1.筹资时机的选择2.筹资规模的确定3.筹资方式的选择4.偿债方式的确定,BACK,筹资决策的原则与设计思想,1.筹资决策的原则(1)筹资成本最低原则(2)最小风险原则(3)合理的资本结构原则(4)资金易取得原则(5)使偿还贷款和增加贷款的能力保持较大的弹性的原则(6)在时间上保证资金取得时间与企业资金需求时间尽可 能一致，及时满足资金需求的原则,筹资决策的原则与设计思想,2.筹资决策支持系统的设计思想(1)多目标决策的设计思想(2)以
2、时间流贯穿主题(3)集成化思想(4)开放性思想,BACK,筹资决策支持系统的总体结构设计,1.功能结构设计(1)数据管理(2)筹资决策(3)模型管理(4)知识管理(5)会话管理,筹资决策支持系统的总体结构设计,2.体系结构设计,筹资决策支持系统的总体结构设计,2.体系结构设计 筹资决策支持系统的数据来源错综复杂，涉及不同的信息系统，乃至不同的数据库管理系统（DBMS），这就要求设计公共数据接口来提供支持。通过公共数据接口,将不同系统、不同数据库平台提供的数据整合起来，使其成为统一的、一致的筹资决策支持数据。,筹资决策支持系统总体结构设计,3.总体框架设计筹资决策支持系统的功能结构提供了系统要实
3、现的主要的功能，属于逻辑概念范畴，而体系结构说明了数据仓库、模型库、知识库等的组织形式、构造方式、相互间关系及在系统中的运行过程等，属于物理概念范畴，将二者结合起来，就形成了系统的总体结构框架。,BACK,第二节数据仓库与模型库系统设计,一、数据仓库系统功能设计 二、数据仓库的数据组织三、多维联机分析处理四、筹资模型库系统设计,BACK,数据仓库系统功能设计,1.数据定义功能2.数据采集功能3.数据管理功能4.数据存取与分析功能5.信息目录功能,BACK,数据仓库系统功能设计,数据仓库的数据组织,1.数据仓库的数据组织方式数据仓库的数据组织是在现有业务系统的数据结构基础之上，针对管理特征、时间
4、特性和汇总特性，对数据的名称、类型、描述、关联进行重新定义，主要包括统一数据类型、调整数据长度、增加时间性等方面。数据仓库的数据组织方式可分为虚拟存储方式、基于关系表的存储方式、多维数据仓库存储方式三种。,数据仓库的数据组织,2.筹资决策数据仓库中多维表的组织筹资多维表的设计应尽可能地以经济实用为原则。筹资多维表的设计，可按如下步骤进行：首先，确定决策分析需求；其次，确定维；第三，确定数据概括的水平；第四，设计事实表和维表；最后，按使用的数据仓库管理系统和用户分析工具来证实设计方案的有效性。,数据仓库的数据组织,3.筹资决策支持系统中多维数据仓库的构建(1)当前数据(2)历史数据(3)轻度综合
5、数据(4)高度综合数据(5)元数据,数据仓库的数据组织,4.筹资决策支持系统的数据转换 将筹资数据移入到数据仓库时会涉及各种问题，移入的过程绝不仅仅是一个机械的装载过程。首先要考虑数据的质量，保证数据仓库中数据的正确性和一致性；其次要考虑所提供的数据汇总的级别，数据汇总的级别越高，则数据越易于使用；再次是汇总时粒度的选取问题，粒度是存储在数据仓库中的最小单位，它反映了事务处理或更高级别的集合；最后要考虑的是数据仓库内和通过数据仓库的数据流动。元数据贯穿整个数据流动过程。,数据仓库的数据组织,4.筹资决策支持系统的数据转换,数据仓库的数据组织,5.筹资决策支持系统的数据文件主要包括：金融市场信息
6、文件、资金成本数据文件、现值系数文件、筹资初始方案数据文件、各类筹资规模决策报告、资金成本计算文件、资金结构分析文件、风险价值分析文件、偿还方式比较文件、偿还期计算文件、专家意见统计文件。,BACK,多维联机分析处理,1.多维数据仓库的维度层次划分 多维数据仓库中的维度层次划分，基本确定了每维垂直的汇总路径。数据按照这些汇总路径进行汇总，当沿其中任何一条路径自上而下进行分析时，就实现向下钻取分析，反之即为向上钻取分析。如果将某一路径与不同方向的其他若干路径作任意组合，这就是面与块的切割分析。筹资分析数据仓库中的核心维是筹资方式维和评价指标维。,多维联机分析处理,2.基于多维数据仓库的筹资决策系
7、统处理流程,多维联机分析处理,3.多维联机分析处理 多维分析是指对多维形式组织起来的数据采取切片、切块、旋转、钻取等各种分析方法，以求对多维数据仓库中的数据进行深入分析。其分析处理与财务分析有相似之处。,BACK,筹资模型库系统设计,1.模型的分类(1)筹资成本决策模型(2)筹资规模预测模型(3)资本结构分析模型(4)筹资风险分析模型(5)偿还方式确定模型,筹资模型库系统设计,2.模型字典的设计3.模型的构建4.模型库系统的技术实现5.模型库与其他子系统的集成(1)与人机会话系统的集成(2)与数据仓库系统的集成,BACK,第三节知识库与人机对话系统设计,一、知识库系统设计 二、案例推理三、人机
8、对话系统设计,BACK,知识库系统设计,1.筹资成本分析中的相关知识（1）资金供求状况对筹资成本影响方面的知识（2）通货膨胀水平对筹资成本影响方面的知识（3）证券市场条件对筹资成本影响方面的知识（4）企业内部经营和融资状况对筹资成本影响方面的知识（5）融资规模对筹资成本影响方面的知识,知识库系统设计,1.筹资成本分析中的相关知识（6）企业负债比率对筹资成本影响方面的知识（7）投资者要求的收益率（包括债权人要求的利息率）对资金成本影响方面的知识（8）筹资成本决策方面的知识（9）边际资金成本与投资机会方面的知识,知识库系统设计,2.筹资结构分析中的相关知识（1）自有资金收益率知识（2）每股收益分析
9、知识（3）总价值最大法分析知识,知识库系统设计,3.筹资风险决策的相关知识（1）财务杠杆系数知识（2）概率法风险分析知识4.其他筹资方面的知识（1）预计未来销售增长率对筹资影响方面的知识（2）股票持有情况对筹资影响方面的知识（3）信用等级对筹资影响方面的知识,知识库系统设计,4.其他筹资方面的知识（4）企业规模对筹资影响方面的知识（5）企业财务状况对筹资影响方面的知识（6）资产结构对筹资影响方面的知识（7）所得税率高低对筹资影响方面的知识（8）利率水平变动趋势对筹资影响方面的知识,BACK,案例推理,1.案例推理的基本步骤Step1:问题特征的抽取、描述和输入。Step2:相应案例检索。Ste
10、p3:案例的改写与调整。Step4:求解方案的评价。Step5:新案例的存储。,案例推理,案例推理,2.案例推理的关键技术(1)案例表示(2)相似性：语义相似、结构相似、目标相似、个体相似(3)案例检索：最近邻策略、归纳（决策树）、知识导引法,BACK,人机对话系统设计,在筹资决策支持系统中也有系统管理员和决策者两种界面，其中系统管理员界面可能要比财务分析系统和财务预测系统略微复杂一些，需要增加一些对专用数据文件的数据转化和维护功能，其界面设计可参照数据库管理系统中有关的数据转化和维护界面。,人机对话系统设计,对于筹资决策主题而言，结构化程度较低，绝大多数为半结构化或非结构化问题，决策主题很少重复，即使是相似的决策主题，由于时间的推移和企业内外部环境的变化，也可能采用完全不同的决策方法，如有时可能借助于数学模型来进行决策；有时可能用专家经验来进行决策；有时可能用模型和专家经验相结合的方法来进行决策；有时还可能用案例推理来进行决策等。,BACK,
