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1、担保业务风险控制与防范,目 录,一、风险管理体系概述,(一)风险的概念,风险,信用担保风险,(一)风险的概念,信用担保风险,（二）信用担保风险的来源,担保风险来源具有多样性和复合性,1、信用担保全面风险管理的概念,（三）信用担保全面风险管理,2、信用担保全面风险管理的内容,风险分散、转移,风险识别,风险绩效评价,风险补偿,风险处理,风险预防,全面风险管理流程,（三）信用担保全面风险管理,“四全”风险管理体系,（三）信用担保全面风险管理,（三）信用担保全面风险管理,二、风险意识,担保机构经营的是风险，规避与防范风险，首先要强化员工的风险意识。否则，在保前调查、保后跟踪、信息反馈、还款等各个环节出
2、现问题。,案例一：项目还款时跟踪不力,分析,风险意识,言传身教评审会,风险意识,风险点评,培训教育,业务学习专项培训,案例式季度性,风险教育,三、信用担保风险预防机制,信用担保风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。,（一）概 念,（二）内部
3、控制建设遵循的原则,全面性原则。审慎性原则。及时性原则。独立性原则。适度性原则。,规范的决策系统。严格的执行系统。有效的监督系统。评价机制 反馈机制 调整（处罚）机制,（三）内部控制机制的决策、执行和监督系统,一项任务不能由某一个人从头到尾地完成，各个环节相对独立，有利于内部控制制度的实施。例如：项目保前调查和项目评审相分离；法律文件的审查，重要物权凭证保管，由独立于业务部门的其它部门负责。设定“项目受理保前调查反担保物价值评估项目评审法律文件的制作与审核签约办理反担保法律手续放款保后检查项目还款债务追偿项目终止注销抵/质押物登记”等主要业务流程。,（四）职责分离、权责制衡的流程控制,（五）制
4、度建设,（六）风险管理组织结构,风险管理组织结构的设计要求,1）高层的风险管理责任（核心作用）。2）风险管理部门的管理责任。,（七）风险管理文化,风险管理文化是实施风险管理的有效的基础性保障，由知识、制度和精神三个层面构成。风险管理理念属于风险管理文化的精神层面，是风险管理文化的最高层次。,风险管理理念所包含的内容,企业文化的体现,员工自觉劳动意识、成就感优越感、上进心、工作信心与企业发展信心等。,全员工作中自觉的行为取向,以“风险文化”为核心的企业文化,营造的必要性、写照的客观性,力求简明，褒贬明明白白,三元文化的合一,担保企业文化,风险文化的衡量,违规心理、错失心理的程度。,企业文化建设,
5、企业文化,领导班子以身作则,五湖四海、任人唯贤讲学历、不惟学历论、重在贡献知人善任、用人之长容忍缺点、业绩取人,队伍建设,（八）团队建设,四、信用担保风险识别,信用担保风险识别的概念,（一）概念及要求,最主要的是对客户信用风险的识别！,（二）风险识别方法专家判断法（“5C”分析框架）,品质（Character）,所处环境情况（Condition),偿债能力(Capacity),资本金大小(Capital),抵押品情况(Collateral),（二）风险识别方法信用评分法,是专家判断法向规范化方向的一种演变，一般而言，对客户财务指标和基本面指标分别给予一定的权重，将各项指标分值乘以权重后汇总得到
6、客户总分值，按照不同的分值区间直接对应客户信用评估结果。深圳担保中心的评分办法,五、尽职调查与担保方案设计,尽职调查的标准化规程企业基本面分析与评价反担保措施的设置与评估担保方案的设计,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查财务因素调查,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查,五、尽职调查与担保方案设计,企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩发展方向、发展战略,非财务因素调查企业基本情况,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查企业管理,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查产品及技术情况,
7、产品结构技术状况对技术重视程度研究成果技术发展前景,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查行业及市场情况,五、尽职调查与担保方案设计,行业情况竞争情况营销模式客户情况销售变化趋势,非财务因素调查产品制造,五、尽职调查与担保方案设计,非财务因素调查企业资信状况,开户行及主要结算行情况近三年贷款记录对外担保记录诉讼记录纳税记录企业信用网记录人民银行黑名单记录国税网、地税网记录,五、尽职调查与担保方案设计,财务因素调查,资产、负债、所有者权益核实销售收入、利润核实,五、尽职调查与担保方案设计,财务因素调查销售收入、利润核实,销售明细帐、总账、报表销售回款纳税情况生产记录、入库单、出库单、运输单发
8、票、出口报关单、贸工局出口证明企业采购环节核证用电量对比,五、尽职调查与担保方案设计,2.基本面分析与评价,五、尽职调查与担保方案设计,定量分析定性分析综合评价,定量分析,现金流分析主要财务指标及其分析,五、尽职调查与担保方案设计,定量分析现金流分析,五、尽职调查与担保方案设计,现金流量历史状况、规律性分析现金流量预测,定量分析主要财务指标及其分析,五、尽职调查与担保方案设计,定性分析,五、尽职调查与担保方案设计,经营管理状况,综合评价,五、尽职调查与担保方案设计,影响决策的专项特别分析重点风险分析与提示担保效益分析,综合评价影响决策的专项特别分析,技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有
9、较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。项目经理认为需详细说明的问题。重要问题的补充说明。,五、尽职调查与担保方案设计,综合评价重点风险分析与提示,政策风险,市场风险,生产风险,财务风险,道德风险,过分依赖关键人员风险,技术风险,经营管理风险,五、尽职调查与担保方案设计,综合评价担保效益分析,资金需求、贷款用途还款来源分析预期经济效益和社会效益,五、尽职调查与担保方案设计,3.反担保措施的设置与评估,五、尽职调查与担保方案设计,反担保物的种类,信用反担保措施,五、尽职调查与担保方案设计,房地产抵押,完全产权房产抵押不完全产权房产抵押在建工程抵押核对原件，核查国土局登记情况注意事项 出租的房产需核实
10、房产出租情况，是否影响抵押权实现及变现,五、尽职调查与担保方案设计,设备抵押,国内购置设备，进口已完税设备，海关监管但已过监管期且已解除监管的设备不可受理抵押设备：进口保税设备，租赁设备查验发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明查验设备权属是否清晰；设备是否被抵押、查封；有回购要求的签订回购协议；抵押前公证,五、尽职调查与担保方案设计,个人保证,范围：股东、经营者、产品技术拥有者核对身份证明、婚姻状况、财产清单财产清单：房地产、汽车、股票、债券、银行存单、股权已婚者其配偶需一并承担保证责任；财产共有人需提供财产证明；授权签署合同需提供经公证的授权书,五、尽职调查与担保方案设计,企业保证,经
11、营业绩良好的关联企业查验两者的关联性，查验保证企业是否合乎保证的基本条件非主要反担保措施,五、尽职调查与担保方案设计,股权质押,范围：借款企业股权；特许经营权企业的股权；优质上市公司的股权查验企业注资的真实性，资产状况，负债及或有负债情况非主要反担保措施,五、尽职调查与担保方案设计,退税款质押及账户监管,范围：经税务机关核定的出口应退未退税款查验企业历史退税情况；核准出口应退未退税款额的真实性退税账户开在贷款银行且为唯一退税账户；双印鉴管理；超出质押部分经担保机构同意后可划出使用；,五、尽职调查与担保方案设计,有价证券质押,范围：存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票查验真实性企业债券和商业承
12、兑汇票需考虑出票人的资信状况,五、尽职调查与担保方案设计,汽车质押或抵押,价值较高、车况良好、证件齐全查验车况、行车时间、里程、维修记录、违章记录汽车来源的合法性；只接受本市车牌的车辆；,五、尽职调查与担保方案设计,应收款质押及账户监管,范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为资信较好的大企业不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；无合同的应收款监管帐户为应收款的唯一回款账户非主要的反担保措施,五、尽职调查与担保方案设计,担保额度的确定,放款及还款方式的确定,五、尽职调查与担保方案设计,4.担保方案设计,企业成长性（买涨不买降）,关联调查,第一还款来源（营业额与现金流量）,主要经营
13、者素责（非学历取向）,企业核心竞争力,关注重点,五、尽职调查与担保方案设计,六、项目评审,项目决策管理,评审委员会组成,评审委员会议事规则,评委管理制度,首席委员召集主持；评委独立评定项目；评委两票否定，首席委员一票否定专家主审制,内部评委资格外部独立专家评委评委人数不少于七人,特殊原因申请回避；应主动声明的情况对评委进行考核。,六、项目评审,七、保后跟踪,4.担保贷款风险预警,2.保后跟踪工作指引,1.保后跟踪制度,3.保后跟踪预警,七、保后跟踪,检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。检
14、查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。,1.保后跟踪制度,七、保后跟踪,2.保后跟踪工作指引,反担保情况,企业经营情况检查,七、保后跟踪,保后跟踪工作指引企业经营情况检查,七、保后跟踪,财务指标情况,资产、负债、所有者权益变化情况,其它财务情况,财务因素检查,七、保后跟踪,非财务因素检查,七、保后跟踪,保后跟踪工作指引反担保情况,抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。反担保物的监管情况：出口退税账
15、户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。,七、保后跟踪,3.保后跟踪预警,财务类预警,非财务类预警,七、保后跟踪,不明应收账款、存货的增加销售增加利润减少债务增加亏损且呈增加趋势关联企业非正常转移资金坏账增加现金流不足以支撑正常业务支付危机,保后跟踪预警财务类预警,七、保后跟踪,保后跟踪预警非财务类预警,行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；
16、经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。,七、保后跟踪,4.担保贷款分类,七、保后跟踪,八、项目风险预警机制,1、每月打印一次担保公司自身的贷款卡信息。2、每月统计等额还款情况，对未还款项目进行跟踪、化解。3、定期向合作银行取得担保贷款清单并进行核对。4、保后跟踪监管及检查。5、注意收集其他来源信息7、跟踪到期项目的安全回收8、风险管
17、理部综合各种信息，评价跟踪报告，进行项目分类。,八、项目风险预警机制,九、法律体系架构,三层次的法律体系,中心内部法务组,外聘律师事务所,外聘高级法律顾问,十、与银行合作风险要点,1、银行对担保机构的信用评价,担保能力,评价要点,风险控制能力,管理规范性,履行代偿责任的意愿及代偿能力,十、与银行合作风险要点,2、担保机构如何选择合作银行,信贷文化,信贷投向 支持力度 积极性高低,选择要点,业务种类 审批流程,风险控制能力,增强银行间竞争保证业务不受影响 银行政策调整合作发生问题,多元化,支行选择,风险控制能力强风险文化良好管理有序在行内排序靠前,十、与银行合作风险要点,一票否决,三项担保,八二
18、分担,六月代偿,3、建立风险共担的银保合作,十、与银行合作风险要点,合作银行20家，网点覆盖深圳各区。银行推荐企业占到项目来源的45%担保中心向银行推荐担保的一次通过率达到96%以上，实现了银保之间的良性互动。,十、与银行合作风险要点,十一、风险处理,1、风险处理原则 对于经营风险从轻，对于道德风险从重；对于经营风险从缓，对于道德风险从急；对于经营风险从宽，对于道德风险从严。初战必胜、不惜代价、以儆效尤。2、债务追偿 对风险的规避与防范能够起到重要的作用。案例：一些非公有性质担保机构债务追偿有特色。,十一、风险处理,3、担保债务处置原则,三大原则,柔性策略与刚性策略相结合,积极争取主债权人的配
19、合,效率与效益相统一,十一、风险处理,4、常见的债务处置手段,实物资产租赁,债转股,提起诉讼或申请仲裁,其它,直接清收债务,调整反担保方式,债务重组,以物抵债,BACK,十一、风险处理,十二、计算机信息系统在风险管理中的作用,深圳担保中心GMIS担保管理系统,十三、案例分析,A项目：评审会通过350万元贷款担保，期限一年1）放款前，风险管理部得知企业欠供应商的货款；2）风险管理部安排项目经理查询企业诉讼情况，在区法院查询结果如下：执行中23件，均为被执行人（共计668.2万元）；诉讼中20件，均为被告（共计594.5万元）。,注意查询企业诉讼情况,保前保后都应查询企业的诉讼情况；放款前没有查询
20、，或者时间较长也应查询。,企业出现问题，一般都是供应商首先发难，应高度重视了解企业付款及诉讼情况。,2005 年6月28日放款。在2006年4月之前，项目付息正常。2006年5月10日，*市中级人民法院公函，得知抵押房产已被*支行查封并已进入评估拍卖程序。贷款银行于2006年5月15日宣布贷款提前到期。由于在拍卖过程中，产权人*公司提交了一份租赁期为8年、全部租金960万元一次支付的租赁合同，导致中院执行受阻，给担保机构资产保全工作造成极大障碍。推测为假合同，但需要寻找证据。采取各种方式逼迫产权人*公司提供有关证据，终于于2006年10月17日取得了系列出租合同和承租人的缴费凭证等证据，证明上
21、述8年的租赁合同是假的，将案件还原。10月18日中院举行了执行听证，敦促企业实际控制人贺*妥善处理解除租赁合同的事宜，否则将依法追究其法律责任。最后收回拍卖款，保障了担保机构的权益。,抵押权与租赁权对抗,1.调研中要调查清楚抵押物是否有出租的情况存在：是否存在出租 出租的期限、出租方和承租方等信息；2.如果有出租情况存在，要求抵押人提供加盖公章的租赁合同，且 复印件与原件核对；3.为避免抵押人就抵押物恶意签订长期的租赁合同或一次性支付多 年的租金，影响抵押权人日后抵押权的顺利行使，损害抵押权人的 利益，同时约束抵押人在抵押后出租抵押物的行为，项目签约时需 要抵押人签订抵押物声明书，且区分不同情形承租人要签署“确认函”。,问题与思考,抵押权与租赁权对抗,Thank You!,2010年3月25日郑州,
