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1、1,实验四,总账管理系统期末处理,2,实验内容1、银行对帐2、自动转帐3、对帐4、结账,3,实验目的1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账系统月末处理的相关内容 2、熟悉总帐系统月末处理业务的各种操作3、掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对帐和月末结账的操作方法。,4,出纳管理,现金、银行存款日记账,支票登记簿,银行对账,是指银行存款日记账与银行对账单进行核对。,5,会计科目增加科目【银行账】对银行科目需要设置银行账。设置了“银行账”的科目才能进行银行对账。,出纳管理-银行对账,6,出纳管理-银行对账,前提条件：,录入银行对账期初余额。,填制当期的记账凭证并进行出纳签字、审核和记账。,录入当期
2、的银行对账单。,7,银行对账采用自动对账和手工对账相结合的方式。自动对账：即由计算机根据对账依据将银行日记账未达账项与银行对账单进行自动核对。手工对账：是自动对账的补充。,出纳管理-银行对账,结算方式+结算号+方向+金额,8,出纳管理-查询银行存款余额调节表,在对银行账进行两清勾对后，计算机自动整理汇总未达账和已达账，生成“银行存款余额调节表”，以检查对账是否正确。,如果银行存款余额调节表显示账面余额不平？应如何查询并调整？,银行对账期初余额是否平衡？银行对账单录入是否正确？银行对账勾对是否正确？,9,出纳管理-核销银行账,核销银行账即核销已达账，核销已达账将删除已两清的单位日记账和银行对账单
3、。,10,自动转账的特点：,自动转账业务必须将所有凭证记账后，才能做。自动转账凭证的摘要、借贷方科目固定不变，金额的来源或计算方法也基本不变。自动转账凭证只在第一次使用时做一次，以后各月直接生成。,11,实现自动转账的步骤：,转账定义,转账生成凭证,期间损益结转对应结转设置销售成本结转设置汇兑损益结转设置自定义结转,转账生成必须按顺序进行,12,期间损益结转,该功能用于一个会计期间终止时,将其损益类科目的余额结转到本年利润科目中,期间损益结转主要是对于主营业务收入和支出、其他业务收入和支出、营业外收入和支出、管理费用、销售费用、财务费用等科目的结转。,13,计算所得税,借：所得税费用 QM（3
4、131，月，贷）*0.25 贷:应交税费-应交所得税 JG()或CE(),自定义结转,14,结转所得税的两种自定义方法:,计算所得税的凭证不审核、不记账。直接做结转所得税的自定义转账凭证,借：本年利润 JG()或CE()贷：所得税费用QM（3131，月，贷）*0.25,15,结转所得税的两种自定义方法:,借：本年利润 JG()或CE()贷：所得税费用 QM（5701，月，借）,计算所得税的凭证审核记账后，再做结转所得税的自定义转账凭证。,16,对账,为了保证账证相符、账账相符，应经常使用该功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。,操作步骤：期末对账,17,结账,每月月底都要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。,操作步骤：期末结账,18,取消结账,操作步骤：（1）期末结账（2）按“CTRL+SHIFT+F6”键,19,反操作,取消结账,取消记账,恢复记账前状态,取消审核,修改凭证,
