《工厂存货内控管理制度材料采购与领、发、退料工作规定.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《工厂存货内控管理制度材料采购与领、发、退料工作规定.docx（14页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、存货内控管理制度，材料米购与领、发、退料工作规定为了加强本公司成本的核算、控制，减少损耗，提高生产效率，特制定本制度。全文目录第一条材料采购的控制1第二条外发加工的控制1第三条领、发、退料的控制2第四条损耗的控制2第五条成品的出、入库控制3第六条工资核算制度3第七条对仓管的管理3第八条业务结算制度4第一条材料采购的控制I、采购部根据业务部提供的生产计划和本公司材料仓库现有库存，编制材料及辅料的采购计划（注：技术部必须及时向采购部提供每种产品的结构用量和材质等质量技术要求），由采购部测算后填写请购单，上报采购部负责人，经公司总经理（或总经理授权人员，下同）审批后，由采购部负责采购，采购时必须签订
2、采购合同，同时送一份至财务部备查；2、采购物资到达时，采购部必须及时通知仓库，仓库按照采购合同的要求，同送货人核对物资的名称、型号、数量等是否与实物、供应商的送货单相一致，并开具物资入库单，一份送财务，一份连同供应商的送货单送交采购部；3、当实物与采购合同和供应商的送货单有出入时，仓库必须当场查出不一致的地方，并通知采购处理，经采购部同意后，方可在送货单上签名，以作为欠款依据，未经采购部同意而签单的，所发生的损失将由签单人负责。（采购部在处理有不一致的情况时，必须在供应商的送货单上按照处理后的情况修改过来，方可移交财务；仓库必须按照实际收到的物资开具入库单。）第二条外发加工的控制1、仓库在接到
3、采购部需外发产品加工时，必须及时按采购部所订立的采购合同的要求安排物资出库，同时开具外加工物资出库单（单上必须列明该外发产品的款号、批号、数量等），并让客户在出库单上签名，以作凭据：需外加工的物资是由我司直接送到加工单位或者加工单位直接来我司提货的，由仓库负责让加工单位签名，如未签名而发生损失的，由仓库负责；需外加工的物资是由托寄等方式寄给加工单位的，由采购部负责将出库单传真给加工单位，让其签名后回传至我司，以作凭据，如未签名而发生损失的，由采购部负责；2、外加工物资收回时，采购部必须及时通知品管部按照外加工合同的要求（连同加工单位开具的送货单）清点数量和质量，需签单的，品管部必须在验明货物在
4、数量和质量上没问题时移交给仓库，仓库验收完数量后按照品管部的验收结果修改对方送货单后方可签名，仓库在没有收到品管部的验收报表时不得签名，否则，所发生损失将由仓库负责；如有特殊情况需先签单的，必须报经采购部，由采购部负责和加工单位进行协商；3、品管部在验收完货物后，需及时将所验收的结果报送至采购部，采购部根据品管部的验收情况，如有损坏或数量短缺的，必须及时给出处理意见，经公司总经理同意后，通知加工单位我司对其损坏和短缺的处理结果，以便双方结算；4、货物验收完后，品管部需将货物和加工单位的送货单移交给仓库，仓库根据品管部的验收结果核对数量无误后，开具外加工物资入库单，连同送货单一并送交至采购部（如
5、仓库未核对数量直接入库的，所发生损失由仓库负责）；再由采购部连同处理结果一并送至财务部；5、对有些外加工的半成品次品可以继续生产的，必须先报送至业务部，经总经理批准后方可流转下去，未经总经理批准而流转下去的，所造成的损失由仓库负责；第三条领、发、退料的控制仓库在发料的时候必须严格按照业务部制定的备料领料单上的数量给予发货，同时仓库开具的领料单上必须有领料人的签名，领料单上还必须列明所领材料的用途、名称、数量、型号以及领料部门等，有需要分颜色的材料还必须注明颜色；仓库开具领料单时原则上按款开具，有特殊情况可以合并一起开，但必须分别注明哪款领用数量多少，同时领料单上所开的品名必须和收料单上的名称相
6、一致；仓库发料时，应本着先进先出的原则安排材料出库；1、栽床领料由栽床负责人负责去仓库按款领取材料，仓库核对数量后按款给予发货；栽床在作业过程中须填写栽床日报表，送交相关人员；2、车间生产所需材料由各组组长负责去仓库领取，仓库根据各组的生产任务核对数量后给予发货；3、后道领料由后道主管负责去仓库领取，领料时，后道主管必须按照实际收到的半成品数量按照单耗数领取，不得多领；4、栽床如有发生栽床数超过下单数时，必须第一时间报知业务，经总经理批准后，方可按实际栽床数量流转下个环节；未经批准私自流转到下个环节的，所造成的损失由栽床负责赔偿；经总经理批准后，业务部须及时修改备料领料单，并通知各相关人员；5
7、、车间半成品在各个环节、各道工序之间流转时，采取相互监督的制度：由下一道工序的员工监督上一道工序员工的移交数量，为防止发生责任不清的现象，特制定半成品流转控制单（见附录），在哪道工序上发生数量短缺的，由那道工序的人负责赔偿；6、除生产部之外的各个部门有需要向车间领取材料的，须经部门负责人同意后方可领取，同时必须详细说明领用材料的用途，否则仓库有权不予发货；7、相对于一些材料（如面线、弹力线等），在领用时，必须将先前领用的完全用完之后，拿着能证明材料已用完的证明（如面线的线筒）去仓库领料，否则仓库有权不发货；仓库原则上以对等的数量给予发货；8、在生产过程中，如有发生退料情况时，仓库视具体情况作出
8、处理：如果是因为材料的质量原因造成车间退料的，仓库应开具车间退料单，并通知采购处理；如果是因为领用的数量多了，而其它款又需要用的，仓库可采取“假退料”的办法进行处理；第四条损耗的控制1、合理损耗量的制定：由业务部根据材料的性质和生产的实际情况制定相应的损耗率，报经总经理审批后，发给相关人员；2、仓库在补发合理内的损耗时，必须清楚什么原因造成的损耗，在领料单上注明；3、超出合理范围内的损耗，车间由车间各组组长填写补料申请单，后道由后道主管填写，再统一报送至厂长处，厂长对补料申请单上的数量、原因、责任人等进行审核，并给出相应的处理结果后报送至业务部，业务部核对其数量以及相关的原因、责任、处理结果是
9、否合理再给予签名交仓库补发，没有明确责任人的补料申请单业务部不得签名，否则所造成的损失由业务部负责；仓库对没有业务部签名的补料申请单不得发货，否则所造成的损失由仓库负责；4、在生产过程中，组长应协同半检对各道工序生产的半成品及时进行检验，争取做到在第一件半产品发生不合格时就发现，以避免发生一批不合格品的情况，同时也避免发生不合格品流入下道工序的情况；发生不合格品时，半检应及时通知厂长，厂长再根据具体情况给出相应处罚，如经过返工可以合格的，由当事人负责返工的材料及工价的赔偿，如不能返工的，由当事人按该半成品的成本给予赔偿；如有多次、大批发生不合格品的，除了追究当事人的责任外，对组长及半检视情况严
10、重程度给予相应的罚款（成品发生不合格品时，处罚方式视同半成品的情况）；第五条成品的出、入库控制1、半成品由车间完工转入后道时，由后道主管跟车间各组组长交接；2、成品包装完后，后道主管必须及时通知仓库，仓库按照实际收到的成品数开具成品入库单；对于整箱的，仓库应检查其封箱是否完整，不足一箱的，仓库应实际清点数量；如有发生成品数量短缺的，在仓库还未入库前，由后道负责；仓库验收入库后发生的，由仓库负责；3、成品出库时，仓库必须在收到业务部的发货通知时才能安排成品出仓；成品出库时，仓库还需检查纸箱包装是否完整；如发现有纸箱损坏或者封箱不完整的，必须经过业务部同意后，进行重新装箱，同时清点数量是否一致；第
11、六条工资核算制度1、计件工资的核算：采用的是按款计件的工资制度（按款计件指：按照每一款产品已包装完工入库后数量的多少进行计件）：各组半检必须在每天的9点之前上交前一天的日报表；车间各组组长必须对其组所生产的每款产品在其完工后填写一份生产流程统计表，在报送财务部之前先核对其数量是否准确；泳装工序单在总检检验完后，由品管部及时交至财务部；财务部在收到成品入库单后，结合日报表、生产流程统计表以及泳装工序单审核每位员工的计件数，经审核无误后，统计一份生产流程统计表，报经总经理批准后，计算工资；在三份报表上员工生产的数量有相差时，必须查明原因，还未查明原因的，不得计算工资；报表必须及时上交，不得无故拖延
12、，对于不能按时上交报表的，视情况给予相应的处罚；报表上的数字必须如实填写，如发现有虚报、多报的和将已离职员工所做的填给还在公司人员上的，一经发现，严加惩处，严重者，给予开除处份，工资不予结算，对不自动离职的员工，厂部必须在其离职的第二天将其领料簿上交到财务部；不得以任何理由拖延；对于一些返工的半成品需要计时的，须由厂部预先算出所需返工产品的数量、计时工时、工价等，报经财务部审核后，方可进行计时方式生产；2、考勤管理制度：具体的考勤制度见公司行政部制定的考勤制度；由于车间生产工序的先后而产生的员工没有事做的情况，厂部在通知行政部后可安排其放假，但须保证在有事做的时候能够随叫随到；由于材料或者外加
13、工半成品的原因而造成的没事做，厂部同采购部协商后可给予放假，但须保证在材料到达之后员工能够及时参加生产；对于无故旷工超过三天者，视为自动离职，工资不予结算；月底，行政部必须报送一份每一位员工具体出勤情况的考勤统计表至财务部；3、计时工资的核算：在现阶段仍实时实际出勤天数*日工资的方式计算，但在公司进一步发展和制度不断完善之后，将实行岗位绩效考核制度；第七条对仓管的管理1、仓管的分工：一个负责开单，并登记仓库台帐；一个负责收发料；原则上就是帐物分开管理，管帐的不得再负责管理实物，但可从旁协助、帮忙，反之，奕然；2、财务部负责对仓管的工作进行监督、管理；3、仓管必须做到对仓库内的物资非常熟悉，对仓
14、库台帐要及时登记，不得压帐；要做到帐实相符，勤于检查仓库库存，一经发现帐实不符的，须及时查明原因，上报财务部；对由于仓管工作疏忽而导致的物资盘亏，由仓管负责；由于单位换算以及一些正常的合理损耗而造成的帐实不符，在报经总经理批准后，对帐面库存进行调节；第八条业务结算制度1、业务报价：财务部必须参与业务部计划单价的制定，对计划单价的制定要做到合理性、及时性，计划单价制定后，经总经理批准后方可对外报价；2、生产进度由业务部门负责追踪，以确保在交货期内能够交货；3、销售收款：销售收款包括预收货款由业务部负责跟踪，争取在合同约定的期限内收回全部款项，以加快公司流动资金周转率；业务部在收到客户付款通知时，
15、须及时通知财务部查收货款；附录：半成品流转控制单序号款号/批号颜色型号工序名称移交数量移交人接收人备注注：工序名称指移交人所做的工序；序号按交接的顺序填写;精品文档精心整理深圳市掌玩网络技术有限公司规章管理制度文件名称：物品采购管理制度文件编号：ZW-HR-OIO版次：A-O生效日期：签发：精品文档可编辑的精品文档物品采购管理制度全文目录第一章总则1*、目的，、MaBMMa*MMaMMMaMMaMMMa*MMaB*B*MaaMBMaMMaMaMM*BMa*a*a*MM*aMB第二章采购权限和原则2一、职责权限2二、采购原则.1.2第三章采购3一、采购申请3二、询价比价议价.4,*-JI4四、采
16、购合同签定及三ii的微.4第四章物品申领与保管.5一、物品W=B543品点5第五章附则.6第、章图板7第一章总则一、目的为加强物品采购管理，规范所有物品采购工作，保障公司经营活动所需物品的正常持续供应，降低采购成本，特制定本制度。二、适用范围公司对外采购相关固定资产、办公用品、劳保用品的采购管理（以下统称为物品采购）。第二章采购权限和原则一、职责权限与公司经营及产品有关的固定资产、材料、配件等及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品的采购均由人事行政部负责。其他业务相关的采购则单独申请报批后由相关业务部门进行采购。二、采购原则1 .询价比价原则有两家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货时间
17、、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。2 .一致性原则采购人员定购的物品必须与请购单所列要求、规格、型号、数量一致。在市场条件不能满足请购部门要求或成本过高的情况下，采购人员须及时反馈信息供请购部门更改请购单。3 .低价搜索原则采购人员随时搜集市场价格信息，了解市场最新动态及最低价格，实现最优化采购。4 .廉洁原则自觉维护企业利益，努力提高采购物品质量，降低采购成本。严格按采购制度和程序办事，自觉接受监督。工作认真仔细，5 .监督问责原则：1）采购人员要自觉接受财务部、请购部门及公司领导对采购活动的监督和质询。2）在采购过程
18、中，如果遇到采购商品质量、价格等问题，相关部门均可向采购部门提出异议。3）对采购人员在采购过程中发生的违犯廉洁制度的行为，公司有权对相关人员依照公司员工奖惩制度等进行处罚直至追究其法律责任。第三章采购流程一、采购申请1、与公司经营及产品有关的固定资产、材料、配件（例如测试手机、机顶盒、手柄、各种产品配件）等及非经营性固定资产、办公用品、劳保用品（例如办公设备、电脑、办公文具、劳保等）的采购均由人事行政部负责。2、其他业务相关的采购则单独申请报批后由相关业务部门进行采购（例如线上活动活动奖品、研发人员日常使用工具书等）。3、物品需求部门提出采购申请，填写请购单，请购单要求注明名称、规格型号、数量
19、、需求日期、参考价格、用途等，若涉及技术指标的，须注明相关参数、指标要求。4、请购部门可在提出采购申请前先进行市场调研，给出采购商家或采购价格的建议，采购部门可参考请购部门给出的调研数据进行采购。5、日常办公文具及劳保用品的采购由人事行政部在每月月底进行统计和收集，次月第一周进行采购。并将此类预算费用在每月月初及时报至财务审核。二、询价比价议价每一种物品（物资）原则上需两家以上的供应商进行报价。所有采购务必按低价原则进行采购。但属于独家代理、独家制造、专卖品等则无需比价议价。三、供应商选择1、具有合法经营主体者。2、品质、交货期、价格、服务等条件良好者。3、信誉良好者。4、其他客户认可的供应商
20、。四、采购合同签定及采购过程的完成1、所有的采购项目原则上均需要提供采购合同或交易订单，并附上送货单及采购发票。2、若无法提供采购合同和订单的，采购过程需两个人共同参与五、验收入库当各类物品（文具、劳保用品除外）采购完后，需第一时间办理资产登记。登记项目包括品名、型号、规格、用途、有效期等。并在物品上贴上资产标签以便日常管理。六、对帐付款财务根据采购人员提供的资料进行对帐付款第四章物品申领与保管一、物品领用1、所购买的物品在做好资产登记后便可进行领用。2、需要借用物品时需向人事行政部进行申领并登记，登记内容包括借用物品名称、规格型号、数量、借用时间、借用期限和归还时间。3、物品用完之后须及时归
21、还于行政人事部，若已到归还时间还需继续使用的，需补办续借手续。4、行政人事部在物品被借出后应及时跟催物品的归还情况。5、物品归还时，应及时检查物品是否有所损坏。若有损坏需照价或者折价赔偿。6、日常办公用品及劳保用品的领用（笔记本、笔、纸巾等）都必须做好领用登记后方可领用O二、物品保管与盘点1、所有按照采购流程采购完成的物品均属于公司资产，都必须按照流程办理资产入库登记和由人事行政部统一保管。2、行政人事部负责所保管物品的保管和日常借出。3、人事行政部应定期检查所有资产是否完好，有否损坏或遗失。若发现物品损坏或遗失，应该及时向总经理报告，并说明原因。4、人事行政部及财务部于每一季度进行一次所有物
22、品资产的盘点和清理。5、盘点完毕后，所有的资产情况需以报表的形式备存并上报总经理审核。第五章附则一、本制度的解释权归人事行政部。二、本制度自颁布之日起开始执行。三、本制度为公司内部管理文件，未经公司领导批准，任何人不得复印和外传。四、制度修改、修订及换版工作须经总经理授权后由人事行政部执行。第六章流程图与表格模板采购流程图流程作业要求记录表单责任单位/人1、物资需求部门根据实际需要填写请购单请购单需求部门辍1嘴A11、接收已核准的请购单请购单采购人员接收网购单P1、采购人员依申购需求及采购历史记录或供应商所提供的资料，至少精选两家以上供应商进行比价和议价询价记录表采购人员询价比价议价1依优质低
23、价原则进行选择询价记录表需求部门/采购人员依据供需双方确定的条件签订合同（若无合同，按无合同处理）采购合同采购人员签订采购合同依据合同或约定的交货期进行跟踪确认，发生异常及时处理采购合同采购人员进度跟催一按采购需求进行验收，办理入库手续验收个库需求部门财务根据采购人员提供的资料进行对帐付款送货单发票采购人员/会计对幅整理付款请购单申购部1：年月日序号名称型号单位请购数量参考价要求到货日期用途请购人：部门主管确认：采购经办人：财务：核准:说明：1、签批流程：使用部门请购（填写品名、规格、参考价、请购数量、要求到货日期、用途等部门主管确认一总经理核准一采购2、采购经办人必须凭核批的请购单及时采购，报销时请购单需附发票后。请购单申购部1：年月日序号名称型号单位请购数量参考价要求到货日期用途请购人：部门主管确认：采购经办人：财务：核准:说明：1、签批流程：使用部门请购（填写品名、规格、参考价、请购数量、要求到货日期、用途等部门主管确认一总经理核准一采购3、采购经办人必须凭核批的请购单及时采购，报销时请购单需附发票后。物品领用表登记表（适用耐用品）序领用物品名称规格型号数量领用时间预计归还时间领用人归还时是否完好物品领用表登记表（适用消耗品）序号领用物品名称规格型号数量领用时间领用人
