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1、XX集团有限公司企业负责人经营业绩考核方法（试行）第一章总则第一条为切实履行国有资产出资人职责，准确、客观反映所属企业年度经营成果，建立有效激励与约束机制，充分调动所属企业负责人乐观性和制造性，确保国有资产保值增值，依据中华人民共和国企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例、XX省国有企业负责人经营业绩考核方法（试行）和省XX集团企业负责人经营业绩考核方法等规定，结合XX集团有限责任公司（以下简称集团公司）实际，制定本方法。第二条本方法考核的企业负责人，是指集团公司全资、控股企业（以下简称企业）的董事会（不含外部董事、职工董事）成员、监事会负责人和经营班子成员。第三条企业负责人经营业绩考核
2、工作遵循以下原则：（一）效益优先原则。依照国有资本保值增值和收益最大化的要求，以效益为中心，依法考核企业负责人经营业绩。（二）激励约束原则。依照责权利相统一的要求，建立和完善企业负责人激励约束机制，业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降。（三）公正公平原则。依照企业不同类型、不同盈利能力和不同工作岗位、不同贡献，合理确定负责人薪酬水平。（四）科学进展原则。鼓舞科技创新，推动企业科学进展，增强核心竞争力和可连续进展能力。第四条企业负责人经营业绩实施分类考核。依据国务院国资委企业绩效评价行业基本分类和集团企业现状，集团公司所属企业分为供电企业、建筑企业、物业管理企业、土地整理企业（附件1）。第五条企业负责
3、人经营业绩考核，分为年度考核和任期考核，实行签订经营业绩各类目标责任书的方式进行，由集团公司组织实施。第二章年度经营业绩考核第六条年度经营业绩考核以公历年为考核期。第七条年度经营业绩责任书包括年度党建工作目标责任书、年度党风廉洁目标责任书、年度生产经营目标责任书、年度平安生产目标责任书、年度基本投资项目目标责任书。年度经营业绩考核的基本指标和分类指标在集团公司与各企业签订的年度生产经营目标责任书中明确。年度平安生产目标责任书和基本投资项目目标责任书中确定的考核指标作为年度经营业绩考核的保障指标。第八条年度经营业绩各类目标责任书包括下列内容：（一）各方单位名称、职位和姓名；（二）考核内容及指标和
4、期限；（三）考核与奖惩；（四）责任书的变更、解除和终止；（五）其他需要规定的事项。第九条对供电企业考核进行差异化管理，按自发电量占供电量权重，对发供合一供电企业分为自发电量超过供电量10%.自发电量低于供电量10%两类，在分类指标设置和权重上体现差异。第十条年度经营业绩考核指标包括党建指标、经营基本指标和分类指标。（一）党建指标包括党建工作、党风廉洁指标，权重为20%,其中党建工作权重12%,党风廉洁权重8%。（二）经营基本指标1工业（电力供应）企业基本指标包括利润总额、净资产收益率、营业收入指标，权重为30%,其中利润总额权重12%、净资产收益率权重10%、营业收入权重8%o2 .建工企业包
5、括利润总额、营业收入、协议履约率指标权重为55%,其中利润总额和协议履约率两项指标权重均为20%,营业收入权重15%03 .物业管理企业包括服务满意度和营业收入指标，权重为45%,其中服务满意度权重30%,营业收入权重15%04 .土地整理类企业包括利润总额、净资产收益率、营业收入指标，权重为45%,其中利润总额权重20%、净资产收益率权重13%、营业收入权重12%0各类企业基本指标的设置详见附件Io利润总额是指经审计核定后的企业年度报表（若为合并主体应为合并报表）利润总额。年度利润计算应加上较按会计制度规定足额计提折旧预算值增加部分、经核准的企业当期消化以前年度潜亏、新增研发支出等因素，并扣
6、除通过变卖企业主业优质资产取得的非常常性收益等因素（附件3）。企业未按会计制度规定足额计提折旧、财务费用或未按国家规定足额交纳社保和公积金的，未提足或未足额交纳部分扣减利润（附件3）。净资产收益率=（归属于母公司所有者的净利润平均净资产）100%平均净资产=（年初归属于母公司所有者权益合计+年末归属于母公司所有者权益合计）2净资产收益率实行纵向比较和横向对标方式进行考核（附件2）。营业收入是指经审计核定后的企业年度报表（若为合并主体应为合并报表）营业总收入，包括主营业务收入、其他业务收入等全部营业总收入。协议履约率又称协议履行百分比，指实际支付的工程协议费用与签订协议规定应付协议费用之比。工程
7、进度履行状况主要考核取得工程项目状况及开展前期工作或重大进度节点履行状况。本方法中，资金回收率对部分企业作特殊商定。其中：建筑类企业资金回收率=工程协议实收工程款/工程协议应收工程款XIO0%。服务满意度以月、季、年服务满意度调查问卷表中满意评价的平均占比计算。平均满意度=月度平均满意度率20%+季度平均满意度率X30%+年度满意度率X50%月度平均满意度率=全年月度满意度率12季度平均满意度率=全年季度满意度率4（二）分类指标集团公司依据企业所处行业特点，针对企业管理短板”，综合考虑企业生产经营管理水平、经营效率、风险监控和可连续进展能力等因素确定6-9项指标（附件1）,在目标责任书中予以明
8、确。分类指标权重供电企业为50%、建筑业企业为25%,土地整理类企业为35%、物业管理企业为35%O第十一条企业的年度生产经营目标考核指标及权重的设置，由集团公司经营管理部提出建议或意见，报集团公司总经理办公会和董事会审批确定，每年依据企业的状况变化及部分所属企业生产经营周期性的特点，年度经营业绩考核基本指标和分类指标可以做适当调整，具体指标在年度生产经营目标责任书中明确。第十二条为全面、真实反映企业年度生产经营业绩，设立保障指标。包括基本投资项目、平安生产、环境爱护（节能减排）、维护稳定（构建和谐企业）、生产经营基础管理、集团公司交办任务等，不占考核指标权重，分别在集团年度基本投资项目目标责
9、任书、年度平安生产目标责任书和生产经营管理综合评价（年度生产经营目标责任书的附件）中体现，计分方法见经营业绩考核计分细则。未履行或未达工作质量要求的，扣减经营业绩考核得分或考核等级（附件2）o第十三条为促进企业科技创新，加大研发投入力度，对集团公司要求开展研发工作的企业研发投入、产出状况进行考核，依据企业研发支出占营业收入的比例及创新成果，赐予加减分（附件2）。对主动承担国家或省、集团重大专项、科技方案和战略性新兴产业项目以及组建或收购境内外研发中心新增的相关费用，计入当期损益的，经认定可视同利润进行考核。第十四条年度经营业绩各类目标责任书按下列程序签订:（一）企业报送年度考核目标建议值。所属
10、企业在每年1月底上报下一年度经营业绩各类考核目标猜测值和建议值。次年月20日前可依据上年经营目标履行状况，上报当年考核目标猜测值的调整建议。（二）集团公司核定考核目标值。集团公司依据同一行业、同一尺度”原则，结合各单位上年及前三年的生产经营状况，对企业负责人的年度经营业绩各类考核目标建议值进行审定，以集团批准的预算值或批准的投资方案、年度重点工作、集团下达的重点任务等确定。考核指标目标值原则上不低于上年实际履行值或前三年实际履行值平均值。对处于行业下降周期或与经济增长目标要求偏差较大的企业，在充分沟通的基础上，考虑上年全行业实际平均降幅及当年预期降幅等因素，由集团公司直接下达经营业绩考核目标。
11、（三）签订年度经营业绩各类目标考核责任书。由集团公司董事长（党委书记、纪委书记）或其授权代表同所属企业法定代表人（党委书记、纪委书记）签订年度经营业绩各类目标考核责任书。第十五条集团公司通过批阅企业财务报表、各类生产经营统计报表、企业重大事项报告、董事会工作报告和月、季、年度经济分析报告等方式，对年度经营业绩各类目标责任书的执行状况实施动态监控。第十六条年度经营业绩履行状况依照下列程序进行考核：（一）每年月10日前，企业应对上年度经营业绩各类目标责任书考核目标履行状况进行总结分析，并将年度总结分析报告初稿报送集团公司。集团公司组织对所属企业生产经营业绩进行预考核，形成预考核结果。（二）每年月1
12、5日前，企业依据经审计的企业财务决算数据及相关部门认定结论等，对上年度经营业绩目标履行状况进行总结分析，并将年度总结分析报告报送集团公司。企业报送的各类考核指标履行值数据必需真实、准确，其中利润总额要以进入企业账户数据为依据。（三）集团公司经营管理部会同党委组织部、纪检监察部、财务资产管理部、规划方案部、管理部、招投标管理部、平安监察部、审计部等部门，依据经审核的企业财务决算报告、各类年度指标专项审核结果，结合企业年度总结分析报告，对企业负责人年度经营业绩预考核结果进行审核、确认,形成考核结果。（四）对年度经营业绩考核的关于状况，必要时集团公司可组织专家或委托具有资质的中介机构进行专项核查。（
13、五）集团公司人力资源部依据目标考核结果拟定企业负责人年度经营业绩考核奖惩建议或意见，经董事会审批后，将最终考核与奖惩建议或意见反馈各企业。企业负责人对考核与奖惩建议或意见有异议的，可及时向集团公司反映。集团公司应当对异议进行调查，并依据调查结论做出相应处理。第三章任期经营业绩考核第十七条任期经营业绩考核以三年为考核期。第十八条任期经营业绩责任书包括下列内容：（一）各方单位名称、职位和姓名；（二）考核内容及指标；（三）考核与奖惩；（四）责任书的变更、解除和终止；（五）其他需要规定的事项。第十九条所属企业任期经营业绩考核指标包括基本指标和分类指标。（一）基本指标基本指标设置为国有资本保值增值率、任
14、期主营业务收入平均增长率或任期利润平均增长率。对于任期内承担有工程任务的企业，增加设置任期进度履行率指标。基本指标设置原则上不超过三个。1 .国有资本保值增值率计算方法为任期内各年度国有资本保值增值率的乘积。企业年度国有资本保值增值率以集团公司确认的结果为准。基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为50%；基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为40机2 .任期主营业务收入平均增长率是指企业任期内三年营业务收入的平均增长状况，计算公式为：任期主营业务收入平均增长率=（考核期内三年营业务收入之和上一考核期内三年营业务收入之和）Li）100%O基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为30%；基本指
15、标设置为三个的企业，该项指标权重为20%。3 .任期利润平均增长率是指企业任期内三年利润的平均增长状况，适用于集团没有要求规模扩张的企业。计算公式为：任期利润平均增长率=（考核期内三年利润之和+上一考核期内三年利润之和）1/3-1）100%o基本指标设置为两个的企业，该项指标权重为30%；基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为20%o4 .任期进度履行率=（履行任期重大进度节点方案时间土实际履行提前或估计推迟时间）履行任期重大进度节点方案时间）100%o基本指标设置为三个的企业，该项指标权重为20%o（二）分类指标由集团公司综合考虑企业所处行业特点、企业中长期进展规划和企业管理薄弱环节等因素
16、确定两项，权重各为10%o第二十条任期经营业绩责任书依照下列程序签订：（一）企业报送任期考核目标建议值。考核目标建议值原则上不低于前一任期的考核指标实际履行值。（二）集团公司核定任期考核目标值。集团公司依据“同一行业、同一尺度”原则，对企业负责人的任期经营业绩考核目标建议值进行审核。考核指标目标值原则上不低于基准值。对处于行业下降周期或与经济增长目标要求偏差较大的企业，在充分沟通的基础上，由集团公司直接下达经营业绩考核目标。（三）签订任期经营业绩责任书。集团公司董事长或其授权代表同企业法定代表人签订任期经营业绩责任书。第二十一条集团公司对任期经营业绩责任书执行状况实施年度跟踪和动态监控。第二十
17、二条任期经营业绩责任书履行状况依照下列程序进行考核：（一）考核期末，企业负责人对任期经营业绩考核目标的履行状况进行总结分析，并将总结分析报告报送集团公司。国有资本保值增值率、任期主营业务收入平均增长率、任期利润平均增长率、任期进度履行率等数据必需经集团公司审核，做到真实、准确。（二）集团公司依据任期内经审计并经审核的企业财务决算报告和经审查的统计数据，结合企业负责人任期经营业绩总结分析报告并听取监事会对企业负责人的任期评价建议或意见，对企业负责人任期经营业绩考核目标的履行状况进行考核（附件5）,形成企业负责人任期经营业绩考核与奖惩建议或意见。（三）集团公司将最终确认的企业负责人任期经营业绩考核
18、与奖惩建议或意见反馈各企业。企业负责人对考核与奖惩建议或意见有异议的，可及时向集团公司反映。集团公司应当对异议进行调查，并依据调查结论做出相应处理。第四章奖惩第二十三条依据企业负责人经营业绩考核得分，年度经营业绩考核最终结果分为A、B、C、D、E五个级别（附件4）。第二十四条集团公司依据年度经营业绩考核结果对企业负责人实施奖惩，并把经营业绩考核结果作为企业负责人任免的重要依据。第二十五条对企业负责人的奖励分为年度绩效薪酬、特殊贡献奖励和中长期激励。特殊贡献奖励和中长期激励具体方法由集团公司另行制定。第二十六条企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效薪酬两部分。基薪标准由集团公司另行确定。绩效薪酬与年度
19、考核结果挂钩，计算公式为：绩效薪酬=绩效薪酬基数X绩效薪酬倍数。绩效薪酬基数以企业上一年总资产、归属于母公司所有者权益、主营业务收入、利润总额和归属于母公司净利润等因素加权计算，其公式为：Wj=W0XGoWo为常数；G为规模系数。Wo取值5.7303万元。G=20%z+20%j+20%x+20%y1+20%y2。对于承担投资大、回收期长基建任务的企业，G=25%z+20%j+20%x+20%y+15%y2o其中，z=1.3314Z01853,Z为总资产（亿元）；j=1.5555J01819,J为归属于母公司所有者权益（亿元）；x=l.3718X0im8,X为主营业务收入（亿元）;y1=2.O5
20、66Yo1882,Y为利润总额（亿元），亏损企业为0；y2=2244L。吗L为归属于母公司净利润（亿元）,亏损企业为Oo新建企业、处于项目期企业，以集团公司确定的基薪作为绩效基薪。当考核结果为A级时，绩效薪酬依照绩效薪酬基数X（2+（考核分数-A级起点分数）/（A级封顶分数-A级起点分数）确定，绩效薪酬在2倍绩效薪酬基数以上；当考核结果为B级时，绩效薪酬依照绩效薪酬基数X（1.5+0.5X（考核分数-B级起点分数）/（A级起点分数-B级起点分数）确定，绩效薪酬在1.5倍到2倍绩效薪酬基数之间；当考核结果为C级时，绩效薪酬依照绩效薪酬基数X（1+0.5（考核分数-C级起点分数）/（B级起点分数-
21、C级起点分数）”确定，绩效薪酬在1倍到L5倍绩效薪酬基数之间；当考核结果为D级时，绩效薪酬依照绩效薪酬基数X（考核分数-D级起点分数）/（C级起点分数-D级起点分数）”确定，绩效薪酬在0-1倍绩效薪酬基数之间；当考核结果为E级时，绩效薪酬为0。对于利润总额低于上一年履行值的企业，其绩效薪酬倍数应低于上一年度。第二十七条企业负责人年度薪酬增长应低于企业利润总额增长，并与职工工资保持合理关系。当年企业职工平均工资不增长，企业负责人绩效薪酬不得增长。第二十八条集团公司确定企业法定代表人的绩效薪酬标准（分配系数为1）,其他负责人由企业依据其责任和贡献，依照考核结果制定分配方案，报集团公司备案后执行。集
22、团公司依照企业其他负责人职数和法定代表人分配系数的0.8,核定企业其他负责人的绩效薪酬总额。企业在集团公司核定的总额内，依据对其他负责人的考核结果，依照贡献大小确定分配系数。其中贡献突出的经营班子主要负责人，其分配系数可以超过法定代表人；其他负责人的分配系数一般在0.60.9之间确定。未合理拉开分配差距的，集团公司按0.7的系数核定其他负责人绩效薪酬总额。由社会公开选聘造成或产生的企业负责人，其薪酬可实行协商方式确定。第二十九条年度绩效薪酬的80%在年度经营业绩考核终止后当期兑现；其余20%依据任期经营业绩考核结果延期兑现。第三十条任期经营业绩考核结果为A级、B级和C级的企业负责人，按期兑现全
23、部延期绩效薪酬。任期考核结果和任期内各年度考核结果均为A级的企业负责人，赐予任期内平均基薪100%的任期奖励；任期考核结果为A级且任期内年度考核结果两年或一年为A级的企业负责人，赐予任期内平均基薪80%或50%的任期奖励:任期考核结果为B级且任期内年度考核结果两年及以上达到B级的企业负责人，赐予任期内平均基薪30%的任期奖励。任期经营业绩考核结果为D级和E级的企业负责人，依据考核分数扣减延期绩效薪酬，具体计算公式为：扣减延期绩效薪酬=任期内积累的延期绩效薪酬X（C级起点分数一实得分数）/C级起点分数。第三十一条任期奖励在任期终止后，依据任期考核结果当期兑现；任期期间离任的，在离任审计后，依据离
24、任审计结果、任期考核结果和任职期限兑现。任期届满后，集团公司依据离任审计、清产核资等，发觉由于企业负责人任期内的生产经营活动造成在下一任期内形成不良资产，按关于规定对企业负责人任期内的考核结果进行追溯，调整相关绩效薪酬标准。第三十二条依照全面落实责任的要求，推动企业实施全员业绩考核，确保国有资产保值增值责任层层落实。对于全员业绩考核工作开展不力的企业，扣减负责人经营业绩考核得分（附件2）。第三十三条企业负责人不认真履行职责，致使重大决策失误、重大生产平安事故与质量责任事故、严峻环境污染事故、重大违纪事件、重大不稳定事件等，给企业造成重大不良影响或造成国有资产流失的，依法依纪追究责任，并依据具体
25、情节赐予扣分或降级等（附件2）。第三十四条依据企业负责人经营业绩考核结果，有下列情形的，赐予相应处理：（一）企业由盈利转为亏损或亏损加剧的（扣除客观因素后），负责人不得猎取绩效薪酬和特殊贡献奖励。（二）企业连续两年未履行年度经营业绩考核目标，以及未履行任期经营业绩考核目标，且无重大客观原因的，对负有直接责任的企业负责人，赐予组织调整。第五章附则第三十五条考核期内企业因资产划转、改制重组、法定代表人变更等，集团公司可以依据具体状况变更经营业绩责任书的相关内容。第三十六条企业党委（总支）、纪委和工会等其他负责人的考核及奖惩依照本方法执行。第三十七条企业负责人经营业绩考核方法集团公司另有规定的，按集
26、团公司的规定执行。第三十八条各企业可参照本方法制定对子企业的经营业绩考核实施方法。第三十九条本方法由集团公司负责说明。第四十条本方法自发布之日起实施。附件：1年度企业生产经营考核指标表2 .年度经营业绩考核计分细则3 .年度考核指标调整细则4 .年度考核等级划分细则5 .任期经营业绩考核计分细则6 .经济增加值考核细则附件1：年度企业生产经营考核指标表一级分类二皱分类基本指标分类指标1.成本费用利润率;2.总资产周转率;3,五工业电力热力燃气工业L利润总额:2.净资产收益率；3.营业收入项费用总额;4.售电量；5.综合购、售电均价差;6.综合线损率；7.电费回收率；8.供电可靠率;9.居民用户
27、端电压合格率；10.发电设备非方案停运小时数；IL检修履行率建筑业建筑安装业1.利润总额:2协议履约率；3.营业收入1成本费用利润率；2.资产负债率；3.五项费用总额；4.经营资金回收率房地土地整理1.利润总额；2.净资产收益率；3.营业收入L成本费用总额；2.资产负债率；3.五项费用总额；4.投资额；5.工程进度履行状况；6.经营资金回收率产业物业管理1.服务满意苏；2.营业收入1.成本费用利润率;2.利润总额;3.五项费用总额;4.应收帐款周转率;5.公共设备完好率;6.投诉回访率；7.修理修缮及时率本方法企业分类是依据国务院国资委企业绩效评价行业基本分类和财政部金融司金融企业绩效评价方法
28、所进行的分类。附件2：年度经营业绩考核计分细则一、年度经营业绩考核综合计分年度经营业绩考核综合得分=考核指标得分+专项管理加扣分。专项管理加扣分不超过10分二、考核指标基准值对各类型企业运营类指标计分以基准值为基础。基准值依据上年实际履行值和前三年实际履行值的较低值确定。处于成长期与投资回报期的企业，基准值为前三年平均值或上年实际履行值中的较高值。运行不足三年的，以集团认定的正常运行期平均值代替前三年实际履行值平均值；运行不足一年的，以预算值作为基准值。履行考核值是指企业决算履行值中剔除重大不行比因素后的履行值。在考核周期内受到国家政策、集团同意的特殊财务调整、行业周期性下降、计算口径不同、受
29、突发事件重大影响的企业，运营类指标基准值，履行值由集团公司按实调整。因行业特点收入、利润年度变幅较大的企业，运行类指标的基准值、履行值按行业特点据实调整。三、党建和党风廉洁考核计分（基本分20分）（一）党建工作考核计分（基本分12分）依据省水电集团所属企业年党建工作目标责任制考核内容，通过听取汇报、与领导干部、党员干部、基层职工访谈、查阅相关资料文件资料等，对工作开展和履行状况进行督查和考核，考核结果按12%计入经营业绩考核得分（保留小数点后两位）。（二）党风廉洁考核计分依据xx集团有限公司党风廉洁责任制考核评分表，通过听取汇报、基层职工访谈、查阅相关资料文件资料等，对工作开展和履行状况进行督
30、查和考核，考核结果按8%计入经营业绩考核得分（保留小数点后两位）。四、工业类（电力供应）企业考核指标计分（一）经营基本指标（基本分30分）1 .利润总额指标（基本分12分）（1）目标段计分（基本分12分）：履行目标值（预算值）的，得基本分12分；未履行的每差2.5%扣1分，最多扣5分。（2）对标段计分：履行值较基准值增长的，按增长比例在各档基准值对应的基本分基础上分档加分，基本分与加分累计不超过6分；履行值较基准值下降的，按下降比例在各档基准值对应的基本分基础上分档扣分，最多扣完各档基准值的基本分：利润总额基准值在5千万元（含）以上的，基本分3分履行值较基准每增长或降低2%,加或扣0.5分；利
31、润总额基准值在2500万元（含）一5千万元的，基本分2.5分，履行值较基准每增长或降低2.5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在1千万元（含）一2500万元的，基本分2分，履行值较基准每增长或降低3%,加或扣0.5分;利润总额基准值在500万元（含）-T千万元的，基本分1.5分，履行值较基准每增长或降低3.5%,加或扣0.5分;利润总额基准值在250万元（含）500万元的，基本分1分，履行值较基准每增长或降低5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在100万元（含）-250万元的，基本分1分，履行值较基准每增长或降低8%,加或扣0.5分；利润总额基准值在50万元（含）一100万元的，履行值较基准每
32、增长10%,加0.5分，最多加4分；利润总额基准值在10万元（含）-50万元的，履行值较基准每增长12%,加0.5分，最多加3分；利润总额基准值在10万元以下的，履行值较基准每增长15%,加0.5分，最多加2分;利润总额基准值在0万元四周或为负数的，履行值超过基准值的，履行值较基准值每增长20%加0.5分，最多加2分；履行值超过目标值100%以上的，且当年履行值较上年履行值（剔除非常常性收益）增长2千万元、1千万元、500万元、IoO万元的，分别赐予2分、1分、0.5、0.1分奖励，区间履行值采纳内插计算奖励得分。（3）对于收入不稳定的企业或因特殊原因履行值与年初预算差距较大的，按本实施细则考
33、核的结果明显不合理的，依据实际调整。2 .净资产收益率指标（基本分1口分）净资产收益率得分=目标段计分+对标段计分（1）目标段计分（基本分4分）履行目标值（预算值）得基本分；履行值低于目标值（预算值）时，每低0.1个百分点扣0.05分，最多扣2分（履行值为行业优秀值的除外）。（2）对标段计分（基本分6分）对标得分以国务院国资委企业绩效评价标准值全国同行业同规模企业标准值为依据，企业履行值以企业年度财务决算报告为准。计算公式：对标得分=本档基本分+（履行值一本档标准值）/（上档标准值一本档标准值）X（上档基本分一本档基本分）各档基本分：良好值7分、平均值6分、较低值5分、较差值4分。达到优秀值及
34、以上时，得8分；较差值以下，得3分。3.营业收入（基本分8分）（1）履行目标值（预算值）的，得基本分8分；未履行的每差2.5%扣0.5分,最多扣4分。（2）对标段计分：履行值较基准值增长的，按增长比例在各档基准值对应的基本分基础上分档加分，基本分与加分累计不超过5分；履行值较基准值下降的，按下降比例在各档基准值对应的基本分基础上分档扣分，最多扣完各档基准值的基本分：基准值在5亿元（含）以上的，基本分3分，履行值较基准每增长或降低2.5%,加或扣0.5分;基准值在2.5亿元（含）一5亿元的，基本分2.5分，履行值较基准每增长或降低5%,加或扣0.5分；基准值在1亿元（含）-2.5亿元的，基本分2
35、分，履行值较基准每增长或降低6%,加或扣0.5分；目标值在5000万元（含）一1亿元的，基本分1.5分，履行值较基准每增长或降低8%,加或扣0.5分；目标值在5000万元以下的，履行值较基准每增长10%,加0.5分，最多加2分。（二）分类指标计分（基本分50分）1.考核目标值不低于基准值时，履行后直接得基本分；超额履行加分，最多加基本分的30%；未履行考核目标的，在基本分基础上扣分，最多扣基本分的30%。2.考核目标值低于基准值时，履行后加分受限，最多加基本分的15%；未履行考核目标的，在基本分基础上扣分，最多扣基本分的30%o3分类指标具体计分规则见表一、表二。表一电力企业分类指标计分规则（
36、自发电量大于供电量10%）序号考核指标评分方法1成本费用利润率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该项基本分的1%,加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的30%（下同）。2资产负债率履行值每降低（提高）0.1个百分点，加（扣）该项基本分的l%o3五项费用履行率每降低（提高）1%,加（扣）该项基本分的1%。4售电量履行率每提高（降低）1%,加（扣）该项基本分的现。5综合购、售电均价差履行率每提高（降低）1%,加（扣）该项基本分的1%。6综合线损率履行值每提高0.2个百分点，加该项基本分的5%；履行值每降低0/个百分点，扣该项基本分的5机最多加、扣基本分的50%7电费回收率履行值每降低0
37、.1个百分点，扣该项基本分的1机8供电可掌率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该分项基本分的l%o未设置监测点或未开展统计工作，该项分值全扣。9居民用户端电压合格率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该分项基本分的l%o未开展统计工作，该项分值全扣。发电机组非方案停运小时考核数达到5小时或非方案停运次10发电设备非方案停运小时数数考核数达到2次，扣减该项基本分的10%o发电机组非方案停运小时考核数达到7小时或非方案停运次数考核数达到3次，扣减该项基本分的20机发电机组非方案停运小时考核数达到10小时或非方案停运次数考核数达到4次，扣减该项基本分的50乳11检修履行率预算履行偏
38、差10%-30%,扣该项基本分的20机预算履行偏差30%-50%,扣该项基本分的50%；预算履行偏差50%以上，该项分值全扣。表二电力企业分类指标计分规则（自发电量小于供电量10%）序号考核指标评分方法1成本费用利润率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该项基本分的1机加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的30%（下同）。2总资产周转率履行值每降低（提高）0.1个百分点，加（扣）该项基本分的l%o3五项费用总额履行率每降低（提高）1%,加（扣）该项基本分的l%o4售电量履行率每提高（降低）1%,加（扣）该项基本分的1%。5综合购、售电均价差履行率每提高（降低）1队加（扣）该项基本分的
39、现。6综合线损率履行值每提高0.2个百分点，加该项基本分的5%；履行值每降低01个百分点，扣该项基本分的5%。最多加、扣基本分的50%。7电费回收率履行值每降低0.1个百分点，扣罚该项基本分的1%。8供电可靠率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该分项基本分的1机未设置监测点或未开展统计工作，该项分值全扣。9居民用户端电压合格率履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该分项基本分的1%。未开展统计工作，该项分值全扣。五、建筑业类企业考核指标计分（一）经营基本指标（基本分55分）1 .利润总额指标（基本分20分）（1）目标段计分（基本分20分）：履行目标值（预算值）的，得基本分20分
40、；未履行的每差2.5%扣1分，最多扣5分。（2）对标段计分：履行值较基准值增长的，按增长比例在各档基准值对应的基本分基础上分档加分，基本分与加分累计不超过10分；履行值较基准值下降的，按下降比例在各档基准值对应的基本分基础上分档扣分，最多扣完各档基准值的基本分：利润总额基准值在1亿元（含）以上的，基本分5分，履行值较基准每增长或降低2.5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在5000万元（含）-1亿元的，基本分4分，履行值较基准每增长或降低3.5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在3000万元（含）-5000万元的，基本分3分，履行值较基准每增长或降低5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在100
41、0万元（含）-3000万元的，基本分2.5分，履行值较基准每增长或降低8%,加或扣0.5分;利润总额基准值在100O万元以下的，履行值较基准每增长10%,加0.5分，最多加5分；利润总额基准值在0万元四周或为负数的，履行值超过基准值的，履行值较基准值每增长20%加0.5分，最多加3分；履行值超过目标值100%以上的，且当年履行值较上年履行值（剔除非常常性收益）增长2千万元、1千万元、500万元的，分别赐予2分、1分、0.5分奖励，区间履行值采纳内插计算奖励得分。（3）对于收入不稳定的企业或因特殊原因履行值与年初预算差距较大的，按本实施细则考核的结果明显不合理的，依据实际调整。2 .协议履约率（
42、基本分20分）履行值每提高（降低）1个百分点，加（扣）05分。加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的20%o3 .营业收入（基本分15分）（1）履行目标值（预算值）的，得基本分15分。未履行的每差2.5%扣1分，最多扣5分。（2）对标段计分：履行值较基准值增长的，按增长比例在各档基准值对应的基本分基础上分档加分，加分累计不超过8分；履行值较基准值下降的，按下降比例在各档基准值对应的基本分基础上分档扣分，最多扣完各档基准值的基本分：基准值在10亿元以上的，基本分4分，履行值较基准每增长或降低2.5%,加或扣0.5分；基准值在5亿元（含）一10亿元的，基本分3分，履行值较基准每增长或降低3.5%
43、,加或扣基5分;基准值在2.5亿元（含）-5亿元的，基本分2.5分，履行值较基准每增长或降低5%,加或扣0.5分；基准值在1亿元（含）一2.5亿元的，基本分2分，履行值较基准每增长或降低8%,加或扣0.5分；基准值在5000万元（含）一1亿元的，基本分1分，履行值较基准每增长或降低10%,加或扣0.5分；基准值在100o万元（含）一5000万元的，履行值较基准每增长15%,加0.5分，最多加2分。（二）分类指标计分1考核目标值不低于基准值时，履行后直接得基本分；超额履行加分，最多加基本分的30%；未履行考核目标的，在基本分基础上扣分，最多扣基本分的30%。2 .考核目标值低于基准值时，履行后加
44、分受限，最多加基本分的15%；未履行考核目标的，在基本分基础上扣分，最多扣基本分的30%o3 .分类指标具体计分规则见表三。表三建筑企业分类指标计分规则序号考核指标评分方法成本费履行值每提高（降低）0.1个百分点，加（扣）该项基本分1用利润的1机加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的30%率（下同）。O资产负履行值每降低（提高）0.1个百分点，加（扣）该项基本分Z债率的l%o五项费3用履行率每降低（提高）1机加（扣）该项基本分的1机经营资4金回收履行值每降低0.1个百分点，扣该项基本分的1%。率六、房地产业企业（土地整理类）考核指标计分（一）经营基本指标（合计基本分45分）1 .利润总额指标
45、（基本分20分）（1）目标段计分（基本分20分）：履行目标值（预算值）的，得基本分20分；未履行的每差2.5%扣1分，最多扣5分。（2）对标段计分：履行值较基准值增长的，按增长比例在各档基准值对应的基本分基础上分档加分，基本分与加分累计不超过10分；履行值较基准值下降的，按下降比例在各档基准值对应的基本分基础上分档扣分，最多扣完各档基准值的基本分：利润总额基准值在1亿元（含）以上的，基本分5分，履行值较基准每增长或降低2.5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在5000万元（含）-1亿元的，基本分4分，履行值较基准每增长或降低3.5%,加或扣0.5分；利润总额基准值在3000万元（含）-5000
46、万元的，基本分3分，履行值较基准每增长或降低5%,加或扣0.5分;利润总额基准值在1000万元（含）3000万元的，基本分2.5分，履行值较基准每增长或降低8%,加或扣0.5分;利润总额基准值在1000万元以下的，履行值较基准每增长10%,加0.5分，最多加5分；利润总额基准值在0万元四周或为负数的，履行值超过基准值的，履行值较基准值每增长15%加0.5分，最多加3分；履行值超过目标值100%以上的，且当年履行值较上年履行值（剔除非常常性收益）增长2千万元、1千万元、500万元的，分别赐予2分、1分、0.5分奖励，区间履行值采纳内插计算奖励得分。（3）对于收入不稳定的企业或因特殊原因履行值与年初预算差距较大的，按本实施细则考核的结果明显不合理的，依据实际调整。2 .净资产收益率指标（基本分13分）净资产收益率得分=目标段计分+对标段计分（1）目标段计分（基本分5分）履行目标值（预算值）得基本分；履行值低于目标值时,每低0.1个百分点扣0.05分，最多扣2分（履行值为行业优秀值的除外M（2）对标段计分（基本分8分）对标得分以国务院国资委企业绩效评价标准值全国同行业同规模企业标准值为依据，企业履行值以企业年度财务决算报告为准
