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1、担保公司业务员调查内容一.尽职调查的内容包括担保声以黄信、融资用途的合理性、还款来源的可靠性,以及反担保措施的可控性等四个方面。第二十条资信调查评价是指对担保申请人的资信状况进行多方面地调查，根据已掌握的信息资料进行分析与评估，据此就客户的偿债能力做出全面的评价。（一）对公司类担保申请人资信的调查评价：1、法律主体资格的调查：（1）审查营业执照原件，房地产企业还要审查房地产开发企业资质等级证、建筑安装企业还要审查承建资格证书原件：看其是否经授权机关颁发；在有效期内；年审合格；（2）审查客户法人代码证书原件：看其是否申领并正式使用代码书；（3）审查税务登记证原件：看其是否申领了国税与地税税务登记
2、证并是否按期缴纳了各种税款，法定代表人有没有上税务机关公布的限制出境人名单;（4）审查贷款证（卡）原件：看其是否进行了年审；记载的内容是否与真实情况相符；（5）审阅公司成立合同、章程原件：对公司的组织形式、出资方式、经营方式、最高权力机构等进行全面的了解，看其申请担保是否需要最高权力机构的决定；若为三资企业或者承包经营企业，还需提供成立批文、承包经营合同；（6）审查法定代表人证明书、法人授权委托书原件：看其法定代表人证明书上填写的法定代表人名字和加盖的公章要与企业营业执照上的法定代表人名字和名称相一致。法人授权委托证明书上填写的代理人的权限要具体、明确、担保申请人要加盖公章，法定代表人要签字。
3、有效期至少到合同签订日，通常要有3个月。2、管理水平调查评价：（1）公司治理结构调查：主要了解企业所有者与企业经营者的关系是直接经营还是委托经营；企业经营决策人、董事会与总经理的授权关系；以及部门之间的协作关系；（2）领导者素质调查：主要了解法定代表人与总经理的资历、素质、业绩、管理及开拓能力、经营作风特别是对企业信誉的重视程度等来考查担保主体的管理水平；（3）信息披露制度调查：主要了解其是否重视对外信息宣传工作，印制了哪些宣传资料；编制了几套会计报表，每套报表之间是否有较大出入。并通过员工了解情况看是否与企业领导介绍的情况及宣传资料宣传一致。3、经营状况调查评价：（1）行业调查：主要X黑担保
4、申请人所处行业的政策尔境、现状、发展前景，看担保申请人在同行业中的地位；（2）竞争对手调查：主要了解申请人的主要竞争对手，竞争的方式以及与竞争对手优劣势比较；（3）经济实力调查：主要调查企业的有形净助利长期旋产；(4)经营业绩调查：主要了解近3年经营收入、利润总额、净利润情况，观察发展变化趋势；4、财务状况调查评价：(1)审核应收帐款、预付帐款和其它应收款：重点审核其总帐余额与明细帐累计数是否相符，并与相应的报表数是否一致。并核查明细帐户记录中有否有与股东的往来帐。对与股东往来且往来金额过大的,要查明形成往来的原因，以确认是否真实投资。有无不合法转移、增加或减少资本的行为。同时，还要分析应收帐
5、款的帐龄结构，了解计提坏帐准备的方法，评价应收帐款回收的可能性；(2)审核存货：看其总帐余额与明细帐累计数是否相同、并与报表数相一致。对金额过大的，还需到仓库核实明细帐数目与实物数量是否一致；(3)审核对应收票据总帐余额与报表数是否相符。对应收票据金额过大的，要审核其原始票据，看是否属实；(4)审核长期投资报表数与其总帐余额是否相符。对长期投资占总资产比例达到10%以上的，要审核明细，并要了解和分析投资收益。与利润表“投资收益”科目相核对，评价其真实性；(5)审核固定资产：重点审核报表数与其总帐余额、明细帐累计是否帐帐相符、帐实相符。并分析固定资产的构成，看房屋等不动产有与机器设备、车辆等动产
6、的比例“评价哪些还可以作为抵押，抵押值多少；(6)审核无形资产、递延资产：看其确认是否合理；确认价值与报表数是否一致；摊销是否合理；（7）审核流动负债：重点审核短期借款，看其报表数是否与总、明细帐相符；是否与贷款卡上的记录相符。审核应付帐款、预收帐款及其他应付款是否帐帐相符；（8）审核长期负债：看其形成的原因，核实其金额是否与贷款卡上的记录相符，与有关合同、批文上的金额相符；（9）审核实收资本：重点看其资本金是否到位，有无抽走、转移和虚假增资等行为；（10）审核销售收入：重点审核合同及货款回笼情况，看销售明细帐累计金额与报表数是否一致，并要求与银行对帐单核对；（三）审核销售成本：重点审核明细帐
7、，了解成本核算方法，看成本明细帐结转数累计与报表是否一致，有无挂帐未结转成本；（12）审核费用：看其销售费用、管理费用、财务费用是否全部计入当期损益，是否有滥列支的情况；（13）审核投资收益：对大额的投资收益要审查被投资企业关于利润分配的决定，查验会计凭证上表示的对方科目是银行存款还是应收帐款，以核实是否真实有投资收益，是否收到货币资金；对金额过大的投资损失或溢余，特别是溢余要查明形成原因，看是否属实；（14）审核营业外收入：金额较大的营业外收入或支出，要审查明细帐，看累计金额与报表上是否一致，并要审核原始凭证，验证其是否真实；（15）在确认数据真实的情况下，计算有关财务指标。5、重大事项调查
8、评价：（1）多元化投资调查：调查其是否拟或正在进行与主业不相关联的重大投资事项，分析其是否会对主业资金使用会产生影响；对投资额超过其净资产50%的项目,要分析投资风险程度；（2）组织体制稳定性调查：调查其是否拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，防止借资产重组之机使债权悬空；（3）法律诉讼事项调查：调查申请人是否卷入重大法律诉讼事项之中，现还未进行结案；主要大股东是否有重大法律诉讼事项会牵涉企业的正常经营；（4）高级管理人员稳定性调查:调查主要高级管理人员是否有变动的意向，是否会对企业的经营作风产生影响。（二）对个人类担保申请人资信的调查评价：1、法律主体担保资格的调
9、查:（1）审核身份证原件，并与户口薄核对，看其年龄是否真实；是否独立成家,独立成家的，还要核实结婚证；（2）审查身体健康与生活状况，看其是否具备法律规定的完全民事责任能力。2、经济来源调查：（1）个人（配偶）合法劳动收入所得：到工作单位进行核实并要求开出工资收入证明；（2）合法非劳动所得：股票、证券投资情况；房屋出租收入；其它投资收入。主要查看能反映有此收入的证明。3、社会交往调查：（1）了解其与什么类型的人群交往；是否有较好的口碑与信誉度；（2）有没有赌博（赌球、赌马）、吸毒等恶习；（3）有没有诉讼事项还未处理完毕；（4）有没有偷、逃、漏税情况，是否上了税务机关公布的限制出境人员名单。第二十
10、一条融资用途合理性调查评价主要是对担保申请人融资的具体用途、期限长短等方面内容进行调查，根据掌握的资料对融资用途是否合理进行评价。（一）调查融资用于做什么，评价用途是否合法；（二）调查需求量，评价申请额是否合理；（三）了解用款期限，评价期限确定是否合理。各种担保业务产品融资用途的调查方法略有不同，具体见分类产品操作规则。第二十二条还款来源可靠性调查评价是对担保申请人到期时的现金流量进行调查，根据掌握的数据对还款资金落实的可靠性进行评价。（一）调查并确认融资到期时的现金流入量；（一）调查并确认融资到期时的现金流出量；（三）计算并确认融资到期量的现金净额。第二十三条反担保措施可控性调查评价是对担保
11、申请人提供的反担保措施进行调查，逐项核实价值或权益是否足值，根据掌握的资料对万一发生风险后风险是否可控，担保公司的利益是否会受到损失进行评价。（）抵（质）押物的调查：1、调查抵（质）押物的所有权权属，要明确抵（质）押物可以用来抵（质）押；2、了解抵（质）押物的存放位置及现状；3、了解抵（质）押物的市场价格及变现能力。（二）对担保人的调查：内容与方法同第二十三条。第三节调查结论第二十四条计算担保业务风险度：（一）根据调查情况对担保申请人进行信用评级（评级细则见企业信用评级细则）,并确定风险权重；（二）根据调查情况确定融资期限，并确定风险权重；（三）落实反担保措施，并确定风险权重；（三）计算担保业务的风险度并确定风险程度（具体细则见担保业务风险度测评细则）,据此确定担保费率。尽职调查的程序是：搜集担保申请人信息资料并确定调查了解重点一一实地调查核实信息资料并重点审核调查重点一一出具项目调查评价报告书。
